ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017.

Lunes 22 de Enero de 2018

 (Viene de la Sexta Sección)

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

MONTO DE LA  INVERSION

MONTO DE LAS  UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION

MONTO DE LA  UTILIDAD (PERDIDA)  DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION

VALOR  DE LA  INVERSION

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL O RFC

PAIS DE RESIDENCIA

PARA EFECTOS FISCALES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL  DEL SOCIO O ACCIONISTA

 

 

 

 

 

 

07110000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

07110001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

PORCENTAJE DE  PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO

PERIODO DE  TENENCIA  DEL

PERIODO DE  TENENCIA  AL

MONTO DE

APORTACIONES

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

MONTO DE  RETIROS DE  CAPITAL

MONTO DE  PRESTAMOS

EFECTUADOS

MONTO DE  PRESTAMOS  RECIBIDOS

ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 

12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL O RFC

TIPO DE  OPERACIÓN

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO  ALGUNO

DE LOS  CONCEPTOS DE  "OTROS INGRESOS" U  "OTROS PAGOS",  ESPECIFIQUE  CONCEPTO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “07D022000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS ACUMULABLES

 

 

 

 

 

 

 

 

07120000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

 

 

07120001000000

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

 

 

 

 

 

 

 

07120002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

 

 

07120003000000

TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

PAIS DE  RESIDENCIA

VALOR DE LA  OPERACION Y/O  INVERSION PARA  EFECTOS FISCALES  (INCLUSO CON  VALOR CERO)

METODO DE

PRECIOS  DE TRANSFERENCIA  APLICADO

LA OPERACION

ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN  OPERACIONES COMPARABLES  (SI O NO)

AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE  PARA QUE LA  OPERACION SE  CONSIDERE  PACTADA COMO  CON PARTES  INDEPENDIENTES EN OPERACIONES  COMPARABLES

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

13.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “07D022000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL

 

 

 

 

 

CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

07130000000000

OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES

(SI O NO)

07130001000000

SERVICIOS

(SI O NO)

07130002000000

OTROS (ESPECIFICAR)

(DATO)

 

 

 

07130003000000

EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD.

(SI O NO)

 

 

 

07130004000000

EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

(SI O NO)

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

 

07130005000000

CAMPO 1

(DATO)

07130006000000

CAMPO 2

(DATO)

07130007000000

CAMPO 3

(DATO)

07130008000000

CAMPO 4

(DATO)

07130009000000

CAMPO 5

(DATO)

 

07130010000000

MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES

(IMPORTE)

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII)

 

07130011000000

CAMPO 1

(DATO)

07130012000000

CAMPO 2

(DATO)

07130013000000

CAMPO 3

(DATO)

07130014000000

CAMPO 4

(DATO)

07130015000000

CAMPO 5

(DATO)

 

07130016000000

MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES

(IMPORTE)

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)

 

07130017000000

CAMPO 1

(DATO)

07130018000000

CAMPO 2

(DATO)

07130019000000

CAMPO 3

(DATO)

07130020000000

CAMPO 4

(DATO)

07130021000000

CAMPO 5

(DATO)

07130022000000

VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD

(IMPORTE)

 

 

 

07130023000000

EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL

(SI O NO)

07130024000000

NUMERO DE OFICIO

(DATO)

07130025000000

FECHA DEL OFICIO

(DD,MM,AAAA)

07130026000000

INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL

(SI O NO)

07130027000000

FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION

(DD,MM,AAAA)

07130028000000

EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS

(SI O NO)

07130029000000

NUMERO DE OFICIO

(DATO)

07130030000000

FECHA DEL OFICIO

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

07130031000000

DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES

(SI O NO)

 

 

 

 

07130032000000

EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)

(SI, NO, N/A)

07130033000000

EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)

(SI, NO, N/A)

07130034000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD,MM,AAAA)

07130035000000

EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION

 

 

 

 

 

ELABORADORES

 

 

 

 

07130036000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1

(DATO)

07130037000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2

(DATO)

07130038000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3

(DATO)

 

 

 

 

ASESORES

 

 

 

 

07130039000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1

(DATO)

07130040000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2

(DATO)

07130041000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3

(DATO)

 

 

 

 

OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

07130042000000

LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)

(SI, NO, N/A)

07130043000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

(DATO)

 

 

 

07130044000000

LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 12 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.

(SI, NO, N/A)

 

07130045000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

(DATO)

 

 

 

07130046000000

LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 12 DEL DICTAMEN

(SI O NO)

07130047000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

(DATO)

 

 

 

07130048000000

EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

(SI, NO, N/A)

07130049000000

INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS

(DATO)

 

07130050000000

MONTO DE LAS TRANSACCIONES

(IMPORTE)

07130051000000

EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

07130052000000

REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

 

NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 12 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN LA COLUMNA “AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES” CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):

 

 

 

 

07130053000000

EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

07130054000000

EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

07130055000000

EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

07130056000000

EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

 

 

 

07130057000000

SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS

(SI O NO)

 

 

 

07130058000000

MONTO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES

(IMPORTE)

 

07130059000000

CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3. DE LA RMF PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTO SUS DEDUCCIONES

(SI O NO)

 

 

 

 

INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS

 

 

 

 

07130060000000

EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

07130061000000

MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS

(IMPORTE)

 

 

 

 

 

GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES

 

 

 

 

07130062000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

07130063000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA

(IMPORTE)

07130064000000

CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

07130065000000

INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE

(IMPORTE)

07130066000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

07130067000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA

(IMPORTE)

07130068000000

CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

07130069000000

INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE

(IMPORTE)

 

 

 

 

GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO)

 

 

 

 

07130070000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO

 

07130071000000

CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL COSTO

(SI O NO)

 

 

 

 

 

GASTOS A PRORRATA

 

 

 

 

07130072000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA

(SI O NO)

07130073000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA

(IMPORTE)

07130074000000

CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA

(IMPORTE)

 

 

 

 

PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

07130075000000

OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS

(SI O NO)

07130076000000

INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO

(IMPORTE)

07130077000000

INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO

(IMPORTE)

 

07130078000000

PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR)

(SI O NO)

 

 

 

 

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

07130079000000

ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI, NO, N/A)

07130080000000

INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

07130081000000

EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI, NO, N/A)

07130082000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

07130083000000

OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

07130084000000

INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

07130085000000

REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

07130086000000

INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

 

 

 

 

CAPITALIZACION INSUFICIENTE:

 

 

 

 

07130087000000

DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

07130088000000

SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

 

07130089000000

CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

07130090000000

CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

07130091000000

CAPITAL CONTABLE PROMEDIO

(IMPORTE)

07130092000000

CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES

(IMPORTE)

07130093000000

SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

 

07130094000000

INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

 

 

 

07130095000000

OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

AJUSTES CORRESPONDIENTES

 

 

 

 

07130096000000

REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

(SI O NO)

07130097000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

07130098000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

07130099000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

07130100000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

07130101000000

LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR

(SI O NO)

07130102000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

07130103000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

07130104000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

 

07130105000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

07130106000000

LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES

(SI O NO)

07130107000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

07130108000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

07130109000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

07130110000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

 

 

ARTICULO 76-A DE LA LISR (2017)

 

 

 

 

07130111000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS)

(SI O NO)

07130112000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS)

(SI O NO)

07130113000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION:

(SI O NO)

07130114000000

POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A)

(SI O NO)

07130115000000

POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B)

(SI O NO)

 

TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS:

 

07130116000000

OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA

(SI, NO, N/A)

07130117000000

OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS  DE PARTES RELACIONADAS DE 2016  PRESENTADAS EN 2017  (ARTICULO 76-A DE LA LISR)

 

 

 

 

07130118000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

07130119000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

07130120000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

07130121000000

FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ASOCIADA CON LA DECLARACION

(DD,MM,AAAA)

07130122000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

07130123000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

07130124000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD,MM,AAAA)

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

14.- DATOS INFORMATIVOS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

IMPORTE

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

 

 

 

 

07140000000000

PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO

 

07140001000000

PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR

 

07140002000000

PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

07140003000000

RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.

 

 

 

 

 

CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

07140004000000

DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

07140005000000

COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE

 

07140006000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS

 

07140007000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

07140008000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA

 

07140009000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION

 

07140010000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION

 

 

07140011000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA

 

07140012000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA

 

07140013000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION

 

07140014000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION

 

07140015000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL

 

07140016000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES

 

07140017000000

DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CIFINRE

 

07140018000000

DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

 

 

 

 

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

 

 

 

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

 

 

07140019000000

SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)

 

 

 

 

 

INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:

 

 

 

 

07140020000000

CAMPO 1

 

07140021000000

CAMPO 2

 

07140022000000

CAMPO 3

 

 

 

 

 

INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO:

 

 

 

 

07140023000000

(ESPECIFICAR)

 

07140024000000

(ESPECIFICAR)

 

07140025000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

07140026000000

INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

 

 

07140027000000

SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)

 

 

 

 

 

 

INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:

 

 

 

 

07140028000000

CAMPO 1

 

07140029000000

CAMPO 2

 

07140030000000

CAMPO 3

 

 

 

 

 

INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO:

 

 

 

 

07140031000000

(ESPECIFICAR)

 

07140032000000

(ESPECIFICAR)

 

07140033000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

07140034000000

INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2017

 

 

 

 

07140035000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

07140036000000

RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

MENOS:

 

07140037000000

I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)

 

07140038000000

PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)

 

07140039000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR)

 

07140040000000

EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)

 

 

IGUAL:

 

07140041000000

RESULTADO POSITIVO

 

07140042000000

RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)

 

 

MAS: 

 

07140043000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

07140044000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

07140045000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:

 

 

 

 

07140046000000

(ESPECIFICAR)

 

07140047000000

(ESPECIFICAR)

 

07140048000000

(ESPECIFICAR)

 

07140049000000

(ESPECIFICAR)

 

07140050000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

07140051000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2017

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA  EJERCICIOS DE 2001 A 2013

 

 

 

 

07140052000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

07140053000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

07140054000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MAS:

 

07140055000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR

 

 

 

 

07140056000000

(ESPECIFICAR)

 

07140057000000

(ESPECIFICAR)

 

07140058000000

(ESPECIFICAR)

 

07140059000000

(ESPECIFICAR)

 

07140060000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

07140061000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA  EJERCICIOS ANTERIORES A 2000

 

 

 

 

07140062000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

07140063000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

07140064000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MAS:

 

07140065000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

07140066000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

 

 

 

07140067000000

SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO

 

07140068000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MAS:

 

07140069000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR

 

 

 

 

07140070000000

(ESPECIFICAR)

 

07140071000000

(ESPECIFICAR)

 

07140072000000

(ESPECIFICAR)

 

07140073000000

(ESPECIFICAR)

 

07140074000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

07140075000000

SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

07140076000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA

 

07140077000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

07140078000000

CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION

 

07140079000000

IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES

 

 

 

 

 

 

COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

07140080000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS

 

07140081000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

07140082000000

IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO

 

07140083000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

07140084000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

07140085000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS

 

07140086000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

07140087000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

07140088000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS

 

 

 

 

07140089000000

IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA

 

 

 

 

07140090000000

ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE

 

 

 

 

 

 

NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES

 

 

 

 

07140091000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE

 

07140092000000

TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

OTROS DATOS

 

 

 

 

07140093000000

IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION

 

07140094000000

IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

15.- INVERSIONES

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

SALDO

PENDIENTE DE

DEDUCIR AL INICIO

DEL EJERCICIO

MAS:

MOI DE LAS ADQUISICIONES

DURANTE EL

EJERCICIO

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVOS FIJOS

 

 

 

 

 

 

07150000000000

CONSTRUCCIONES

 

 

07150001000000

FERROCARRILES

 

 

07150002000000

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

 

 

07150003000000

AVIONES

 

 

07150004000000

EMBARCACIONES

 

 

07150005000000

EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES

 

 

07150006000000

EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO

 

 

07150007000000

EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES

 

 

 

07150008000000

EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)

 

 

07150009000000

EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS

 

 

07150010000000

EQUIPO DE COMPUTO

 

 

07150011000000

DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL

 

 

07150012000000

COMUNICACIONES TELEFONICAS

 

 

07150013000000

COMUNICACIONES SATELITALES

 

 

07150014000000

ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES

 

 

07150015000000

MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD EFICIENTE

 

 

07150016000000

MAQUINARIA Y EQUIPO

 

 

07150017000000

OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS

 

 

07150018000000

OTROS ACTIVOS FIJOS

 

 

 

 

 

 

07150019000000

SUMA ACTIVO FIJO

 

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

07150020000000

PATENTES

 

 

07150021000000

MARCAS REGISTRADAS

 

 

07150022000000

REGALIAS

 

 

07150023000000

GASTOS DE INSTALACION

 

 

07150024000000

GASTOS DE ORGANIZACIÓN

 

 

07150025000000

CONCESIONES

 

 

07150026000000

OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

07150027000000

SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

 

EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS

 

 

 

 

 

 

07150028000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

07150029000000

SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS

 

 

 

 

 

 

07150030000000

TOTAL DE INVERSIONES

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

MENOS:

ENAJENACIONES

Y/O BAJAS

MENOS:

DEDUCCION EN

EL EJERCICIO

MENOS:

DEDUCCION

INMEDIATA

EN EL

EJERCICIO

SALDO

PENDIENTE DE

DEDUCIR AL FINAL

DEL EJERCICIO

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL

SALDO INSOLUTO  DEL PRESTAMO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2016

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “07D048000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

07160000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

07160001000000

TOTAL DE PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

 

PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

07160002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

07160003000000

TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

TIPO DE  FINANCIAMIENTO

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE  LOS INTERESES (SI O NO)

NUMERO DE  REGISTRO  DEL ACREEDOR  RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE  EL SAT VIGENTE DURANTE EL  EJERCICIO  DICTAMINADO

PAIS DE  RESIDENCIA  PARA EFECTOS  FISCALES

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

TIPO DE  MONEDA

DENOMINACION  DE LA TASA  DE INTERES

PORCENTAJE  DE LA TASA  DE INTERES

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES

TASA DE  RETENCION  DEL I.S.R.

 

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

I.S.R.  RETENIDO  EN EL  EJERCICIO

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  DEL

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  AL

SALDO  INSOLUTO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2017

FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES

 

 

PARTE V

DATOS A PROPORCIONAR

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO)

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES  DEDUCIDOS EN EL  EJERCICIO

EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO)

NUMERO DE OFICIO  DE AUTORIZACION  DE LA CNBV DE  LA OFERTA PUBLICA  EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS  EN MEXICO

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

2017

2016

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “07D025000, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

07170000000000

LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION

 

 

07170001000000

SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE

 

 

07170002000000

SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION

 

 

 

NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, LA INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES ANTERIORES

 

 

 

 

 

 

07170003000000

MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL

 

 

 

 

 

 

07170004000000

INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

07170005000000

INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

07170006000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

07170007000000

PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO

 

 

 

 

 

 

07170008000000

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL

 

 

07170009000000

INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL

 

 

07170010000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

07170011000000

PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 07170008000000 AL 07170011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017.

 

 

 

 

 

 

07170012000000

(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 07170012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.

 

 

 

 

 

 

07170013000000

MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

2015

2014

2013

2012

2011

2010

2009

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

2008

2007

 

 

LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.

 

TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

COMENTARIOS

 

 

 

 

 

CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL  (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

 

 

 

 

 

 

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

07180000000000

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.

(SI O NO)

 

07180001000000

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL

(SI O NO)

 

07180002000000

EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE.

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

 

 

07180003000000

PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

07180004000000

PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

07180005000000

INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

07180006000000

INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

07180007000000

ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

(SI, NO, N/A)

 

07180008000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

07180009000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

 

07180010000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

(SI, NO, N/A)

 

07180011000000

EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS.

(SI, NO, N/A)

 

 

EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.

 

 

 

 

 

 

07180012000000

EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 07180003000000 AL 07180011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

07180013000000

EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 07180001000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

 

07180014000000

EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:

 

 

07180015000000

EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL

(SI, NO, N/A)

 

07180016000000

OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO

(SI, NO, N/A)

 

07180017000000

EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO

(SI, NO, N/A)

 

 

07180018000000

SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

07180019000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 07D098000 AL 07D113000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES.

(SI, NO, N/A)

 

07180020000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

07180021000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 07D114000 AL 07D129000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES.

(SI, NO, N/A)

 

07180022000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE

 

 

 

 

 

 

07180023000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)

(SI, NO, N/A)

 

07180024000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)

(SI, NO, N/A)

 

07180025000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

07180026000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTÍCULO 178, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

 

07180027000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

REGIMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

 

 

 

 

07180028000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

 

 

ACREDITAMIENTO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

07180029000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN EL INDICE 07D229000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO.

(SI, NO, N/A)

 

07180030000000

EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

 

 

 

 

DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

CAPITALIZACION INSUFICIENTE  (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR)

 

 

 

 

07190000000000

VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

07190001000000

DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

07190002000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 07130083000000 Y/O 07130090000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

07190003000000

EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 07190002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR)

 

 

 

 

 

07190004000000

VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

07190005000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

07190006000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

07190007000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:

 

 

NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 07190008000000 A 07190019000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON 07130032000000 DEL ANEXO 13

 

 

 

 

 

07190008000000

1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.

(SI O NO)

07190009000000

2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR.

(SI O NO)

07190010000000

3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIÓN DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.

(SI O NO)

07190011000000

4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.

(SI O NO)

07190012000000

5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.

(SI O NO)

07190013000000

6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.

(SI O NO)

07190014000000

7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.

(SI O NO)

07190015000000

8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

07190016000000

9) INFORMACION Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

07190017000000

10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.

(SI O NO)

07190018000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL.

(SI, NO, N/A)

07190019000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

07190020000000

VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

07190021000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07190022000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

07190023000000

EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07190024000000

EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

07190025000000

EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)

 

 

 

 

07190026000000

VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM).

(SI, NO, N/A)

07190027000000

VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)

(SI, NO, N/A)

07190028000000

VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) .

(SI, NO, N/A)

07190029000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:

 

07190030000000

CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

07190031000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07190032000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE 2016 PRESENTADAS EN 2017

 

 

 

 

07190033000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

07190034000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

07190035000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

 

07190036000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR)

 

 

 

 

07190037000000

VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

07190038000000

EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

07190039000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07190040000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

07190041000000

VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 07190033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO

(SI O NO)

07190042000000

EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

07190043000000

VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS  (ARTICULO 11 DE LA LISR)

 

 

 

 

 

07190044000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 07130060000000 Y/O 07130061000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

07190045000000

VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

(SI O NO)

07190046000000

OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

(SI O NO)

07190047000000

EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

D.   FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS DE LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS, APLICABLE A LAS UNIONES DE CREDITO, A LOS ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO, A LAS ARRENDADORAS FINANCIERAS, A LAS EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIERO, A LAS SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE REGULADAS, ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR CONFORME A LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y A OTROS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2017.

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE

 

 

 

 

10A000000

RFC

 

10A001000

NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

10A002000

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

10A003000

DELEGACION O MUNICIPIO:

 

10A004000

COLONIA O LOCALIDAD:

 

10A005000

CODIGO POSTAL:

 

10A006000

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

10A007000

CIUDAD O POBLACION:

 

10A008000

TELEFONO:

 

10A009000

CORREO ELECTRONICO:

 

 

 

 

10A010000

NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:

 

10A011000

CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:

 

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.

 

 

 

 

10A012000

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CONTADOR PÚBLICO

 

 

 

 

10B000000

RFC

 

10B001000

NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))

 

10B002000

CURP:

 

10B003000

NUMERO DE REGISTRO:

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

10B004000

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

10B005000

DELEGACION O MUNICIPIO:

 

10B006000

COLONIA O LOCALIDAD:

 

10B007000

CODIGO POSTAL:

 

10B008000

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

10B009000

CIUDAD O POBLACION:

 

10B010000

TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:

 

10B011000

CORREO ELECTRONICO:

 

10B012000

CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO:

 

10B013000

COLEGIO AL QUE PERTENECE:

 

 

 

 

10B014000

NOMBRE DEL DESPACHO:

 

10B015000

RFC DEL DESPACHO:

 

10B016000

NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.

 

 

 

 

10B017000

NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL

 

 

 

 

 

 

 

10C000000

RFC:

 

10C001000

NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))

 

10C002000

NACIONAL

 

10C003000

EXTRANJERO:

 

10C004000

CURP:

 

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

10C005000

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

10C006000

DELEGACION O MUNICIPIO:

 

10C007000

COLONIA O LOCALIDAD:

 

10C008000

CODIGO POSTAL:

 

10C009000

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

10C010000

CIUDAD O POBLACION:

 

10C011000

TELEFONO

 

10C012000

CORREO ELECTRONICO:

 

 

 

 

10C013000

NUMERO DE ESCRITURA

 

10C014000

NUMERO DE NOTARIA

 

10C015000

ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:

 

10C016000

FECHA DEL PODER

 

10C017000

FECHA DE DESIGNACION

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL:

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.

 

 

 

 

10C018000

NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL:

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

DATOS GENERALES

 

 

 

 

10D000000

AUTORIDAD COMPETENTE

(DATO)

 

 

 

10D001000

SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF

(DATO)

 

 

 

10D002000

ADMINISTRACION

(DATO)

 

 

 

10D003000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

10D004000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

10D005000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

 

 

 

10D006000

EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 10D003000, 10D004000 Y 10D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN

(DATO)

 

 

 

10D007000

TIPO DE SOCIEDAD

(DATO)

 

 

 

 

10D008000

FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION

(SI O NO)

10D009000

PRIMER DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

10D010000

TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL

(DATO)

 

 

 

10D011000

EMPRESA FILIAL

(SI O NO)

10D012000

EMPRESA SUBSIDIARIA

(SI O NO)

10D013000

SOCIEDAD COOPERATIVA

(SI O NO)

 

 

 

10D014000

FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL

(DD,MM,AAAA)

10D015000

FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

10D016000

FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

(DD,MM,AAAA)

10D017000

FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

10D018000

SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES:

(DATO)

 

EN CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

10D019000

COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000 DEL ANEXO 5)

(SI O NO)

10D020000

COSTO DE VENTAS:UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 1005000000000 AL 1005002900000 DEL ANEXO 5)

(SI O NO)

 

10D021000

COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000 DEL ANEXO 5)

(SI O NO)

10D022000

COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050030000000 AL 10050039000000 DEL ANEXO 5)

(SI O NO)

 

 

 

10D023000

TIPO DE OPINION

(SI O NO)

 

 

 

 

INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO:

 

10D024000

RFC 1

(RFC)

10D025000

RFC 2

(RFC)

10D026000

RFC 3

(RFC)

10D027000

RFC 4

(RFC)

10D028000

RFC 5

(RFC)

 

 

 

 

 

EFECTOS FISCALES

 

 

 

 

10D029000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 13 Y 14)

(SI O NO)

10D030000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES

(SI O NO)

10D031000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS

(SI O NO)

 

 

 

10D032000

EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18)

(SI O NO)

 

 

 

 

OTROS ASPECTOS

 

 

 

 

10D033000

EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS

(SI O NO)

10D034000

ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)

(DATO)

 

 

 

10D035000

OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE

 

10D036000

SE TRATA DE:

(DATO)

10D037000

SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)

(SI, NO, N/A)

10D038000

NÚMERO DE OFICIO 1

(DATO)

10D039000

FECHA DEL OFICIO 1

(DD,MM,AAAA)

10D040000

NÚMERO DE OFICIO 2

(DATO)

10D041000

FECHA DEL OFICIO 2

(DD,MM,AAAA)

10D042000

NÚMERO DE OFICIO 3

(DATO)

10D043000

FECHA DEL OFICIO 3

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

10D044000

OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)

(SI O NO)

10D045000

NUMERO DE RESOLUCION 1

(DATO)

10D046000

FECHA DE LA RESOLUCION 1

(DD,MM,AAAA)

10D047000

NUMERO DE RESOLUCION 2

(DATO)

10D048000

FECHA DE LA RESOLUCION 2

(DD,MM,AAAA)

10D049000

NUMERO DE RESOLUCION 3

(DATO)

10D050000

FECHA DE LA RESOLUCION 3

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

10D051000

FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)

(DD,MM,AAAA)

10D052000

FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

 

OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

10D053000

CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE DE LLENAR EL ANEXO 10)

(SI O NO)

10D054000

MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 11)

(SI O NO)

 

NOTA: LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACIÓN PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TÉRMINOS DEL CAPÍTULO VI DEL TÍTULO II DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE EN ESE AÑO, QUE SE ENCUENTREN DENTRO DEL PERIODO DE CINCO AÑOS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 64 DE LA CITADA LEY, Y QUE NO HUBIEREN OPTADO POR DESCONSOLIDAR DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES DE LA REGLA I.3.6.4 RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2013 PUBLICADA EL 28 DE DICIEMBRE DE 2012, DEBEN UTILIZAR EL FORMATO DE DICTAMEN FISCAL ESPECÍFICO PARA CONSOLIDACIÓN A QUE SE REFIERE EL ANEXO 16-A DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2018.

 

10D055000

CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

 

DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

 

 

 

 

 

GENERALIDADES FISCALES

 

 

 

 

10D056000

HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO

(SI O NO)

10D057000

EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 10D056000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES

(SI O NO)

10D058000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

10D059000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

 

10D060000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

10D061000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

10D062000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

 

 

 

10D063000

DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)

(SI O NO)

 

 

 

10D064000

TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS.

(SI O NO)

10D065000

EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)

(SI O NO)

 

 

 

10D066000

TIENE INVENTARIOS EN SUS REGISTROS CONTABLES.

(SI, NO, N/A)

10D067000

EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS SEGUN SE TRATE (ARTICULO ISR 76 FRACCION XIV DE LA LEY DE ISR)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

10D068000

INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO

(SI, NO, N/A)

10D069000

INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D070000

TIENE EMPLEADOS.

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 10D070000 INDIQUE:

 

10D071000

CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)

(SI, NO, N/A)

10D072000

EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 10D070000, TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)

(SI O NO)

 

EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)

 

10D073000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

10D074000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

10D075000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

10D076000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

10D077000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

 

 

 

10D078000

OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

 

 

 

CONTABILIDAD ELECTRONICA

 

 

 

 

10D079000

LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

(SI O NO)

 

 

 

10D080000

LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)

(SI O NO)

 

 

NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.

 

 

 

 

 

PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE:

 

10D081000

TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

10D082000

EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

10D083000

EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)

(SI, NO, N/A)

 

10D084000

PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)

(SI, NO, N/A)

10D085000

PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:

 

10D086000

DIARIO

(SI O NO)

10D087000

MAYOR

(SI O NO)

10D088000

ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS

(SI O NO)

10D089000

SOCIOS O ACCIONISTAS

(SI O NO)

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

10D090000

EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE. (ARTICULO 24 LISR)

(SI O NO)

10D091000

LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D092000

EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES

(SI O NO)

10D093000

RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS

(SI O NO)

 

 

NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN

 

 

 

 

 

DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:

 

 

 

 

10D094000

EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)

(SI O NO)

 

 

 

10D095000

EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )

(SI, NO, N/A)

10D096000

LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D097000

EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

 

10D098000

PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D099000

INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)

(SI, NO, N/A)

10D100000

RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

10D101000

OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.

(SI O NO)

10D102000

EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.

(SI O NO)

 

 

 

10D103000

PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.

(SI O NO)

10D104000

PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.

(SI O NO)

10D105000

DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE.

(SI O NO)

10D106000

CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA.

(SI O NO)

 

 

 

 

 (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR

 

 

 

 

 

10D107000

GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES

(SI O NO)

 

 

 

 

DEDUCCIONES (I.S.R.)

 

 

REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES:

 

 

 

 

10D108000

DE SER EL CASO, CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DE SU REGLAMENTO).

(SI, NO, N/A)

10D109000

EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE HAYAN SATISFECHO LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D110000

EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, PUDO COMPROBAR QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

 

10D111000

EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D112000

EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LEY.

(SI, NO, N/A)

10D113000

EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

10D114000

EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII, 121 ULTIMO PARRAFO Y122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017).

(SI, NO, N/A)

10D115000

LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNIERON LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR.

(SI O NO)

10D116000

CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD.

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO:

 

10D117000

INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO

(IMPORTE)

10D118000

INDIQUE SI DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL.

(SI O NO)

10D119000

INDIQUE SI LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS

(SI O NO)

 

10D120000

EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LEY

(SI O NO)

10D121000

EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LEY

(SI O NO)

10D122000

EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

(SI, NO, N/A)

10D123000

EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

(SI, NO, N/A)

10D124000

EN CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS, CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO FINAL VALUADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS (ARTICULO 69 G, FRACCION II DEL REGLAMENTO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D125000

REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)

(SI O NO)

 

10D126000

SE REALIZARON CON FINES DE:

(DATO)

10D127000

EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI O NO)

10D128000

INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

10D129000

EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI O NO)

10D130000

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

10D131000

OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY

(SI O NO)

10D132000

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

 

 

 

 

DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)

 

 

 

 

 

SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE

 

 

 

 

10D133000

SE CONSIDERA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, TERCER PÁRRAFO DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D134000

CUENTA CON RESOLUCIÓN PARTICULAR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, PARA SER CONSIDERADA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, CUARTO PÁRRAFO DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D135000

APLICA LAS DISPOSICIONES ESPECÍFICAS ESTABLECIDAS EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, PARA LOS CONTRIBUYENTES QUE FORMAN PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

UNIONES DE CREDITO

 

 

 

 

10D136000

 ATENDIENDO AL NIVEL DE OPERACIÓN POR EL QUE FUE AUTORIZADA LA UNION DE CREDITO, ESTA REALIZO UNICA Y EXCLUSIVAMENTE LAS OPERACIONES LISTADAS EN EL ARTICULO 40 DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO

(SI, NO, N/A)

10D137000

DURANTE EL EJERCICIO REALIZO OPERACIONES DE DESCUENTO, PRESTAMO O CREDITO DE CUALQUIER CLASE CON PERSONAS QUE NO ERAN SOCIOS DE LA UNION DE CREDITO, EXCEPTO CON LAS PERSONAS Y FIDEICOMISOS EXPRESAMENTE AUTORIZADOS EN EL ARTICULO 40, FRACCIONES I Y II DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO

 

 

 

 

10D138000

LEVANTÓ INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULO 76 FRACCION IV DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D139000

DEDUJO EL MONTO CONSTITUIDO O INCREMENTADO EN EL EJERCICIO, PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, LA RESERVA DE CONTINGENCIA (ARTICULO 47 DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D140000

SI AL TERMINO DEL EJERCICIO, PROCEDIO LA DISMINUCIÓN DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA APLICABLE A ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, LA DIFERENCIA SE CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE EN EL EJERCICIO (ARTICULO 47 DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

10D141000

PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:

 

10D142000

FUSIONADA

(SI, NO, N/A)

10D143000

FUSIONANTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR:

 

10D144000

FUSIONANTE: RFC

(RFC)

10D145000

FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR:

 

10D146000

FUSIONADA 1: RFC

(RFC)

10D147000

FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D148000

FUSIONADA 2: RFC

(RFC)

10D149000

FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D150000

FUSIONADA 3: RFC

(RFC)

10D151000

FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D152000

FUSIONADA 4: RFC

(RFC)

10D153000

FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D154000

FUSIONADA 5: RFC

(RFC)

10D155000

FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

10D156000

FUSIONADA 6: RFC

(RFC)

10D157000

FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D158000

FUSIONADA 7: RFC

(RFC)

10D159000

FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D160000

FUSIONADA 8: RFC

(RFC)

10D161000

FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D162000

FUSIONADA 9: RFC

(RFC)

10D163000

FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D164000

FUSIONADA 10: RFC

(RFC)

10D165000

FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.

 

 

10D166000

FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

10D167000

PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:

 

10D168000

ESCINDIDA

(SI, NO, N/A)

10D169000

ESCINDENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D170000

FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR:

 

 

 

 

10D171000

ESCINDIDA 1: RFC

(RFC)

10D172000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D173000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D174000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D175000

ESCINDIDA 2: RFC

(RFC)

10D176000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D177000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D178000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D179000

ESCINDIDA 3: RFC

(RFC)

10D180000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D181000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D182000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D183000

ESCINDIDA 4: RFC

(RFC)

10D184000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D185000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

 

10D186000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D187000

ESCINDIDA 5: RFC

(RFC)

10D188000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D189000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D190000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D191000

ESCINDIDA 6: RFC

(RFC)

10D192000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D193000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D194000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D195000

ESCINDIDA 7: RFC

(RFC)

10D196000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D197000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D198000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

 

10D199000

ESCINDIDA 8: RFC

(RFC)

10D200000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D201000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D202000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D203000

ESCINDIDA 9: RFC

(RFC)

10D204000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D205000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D206000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D207000

ESCINDIDA 10: RFC

(RFC)

10D208000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D209000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D210000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D211000

ESCINDENTE: RFC

(RFC)

10D212000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D213000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D214000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

 

EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:

 

10D215000

FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR:

 

 

 

 

10D216000

(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(RFC)

10D217000

(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(RFC)

10D218000

(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(RFC)

 

 

 

 

 

 

10D219000

MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)

(SI O NO)

10D220000

EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY

(SI O NO)

 

10D221000

FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)

(SI O NO)

10D222000

EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY

(SI O NO)

 

 

 

 

ACREDITAMIENTOS

 

 

 

 

10D223000

CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO

(SI, NO, N/A)

10D224000

VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.

(SI O NO)

 

10D225000

EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO

(SI O NO)

10D226000

CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO

(SI, NO, N/A)

10D227000

TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.

(SI O NO)

10D228000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)

(DATO)

10D229000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)

(DATO)

10D230000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)

(DATO)

10D231000

ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

10D232000

SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.

(SI O NO)

 

 

 

 

REGIMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

 

 

10D233000

OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA

 

 

 

 

10D234000

EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

10D235000

APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

10D236000

APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.

(SI, NO, N/A)

 

EN CASO AFIRMATIVO:

 

10D237000

CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.

(SI, NO, N/A)

10D238000

CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL

(SI, NO, N/A)

10D239000

APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)

 

 

 

 

10D240000

REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

(SI O NO)

10D241000

CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS.

(SI O NO)

 

 

 

 

ACREDITAMIENTO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

10D242000

APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS

(SI O NO)

10D243000

INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%.

(SI O NO)

10D244000

REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY).

(SI O NO)

 

 

 

 

ESPECIFICAS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

10D245000

EXCLUYE LOS CONCEPTOS SEÑALADOS EN LAS FRACCIONES IV, V, VI, Y IX DEL ARTÍCULO 5-C DE LA LEY, PARA CALCULAR LA PROPORCIÓN A QUE SE HACE MENCIÓN EN EL PRIMER PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 5-C DE LA LEY. (ARTÍCULO 5-C DE LA LEY).

(SI O NO)

 

 

 

 

SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE

 

 

 

 

 

10D246000

EN EL SUPUESTO DE QUE SEA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE NO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO, EN TERMINOS DE LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 8 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, GRAVO EL IVA A LOS INTERESES PAGADOS

(SI O NO)

 

 

 

 

APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES

 

 

 

 

10D247000

APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D248000

APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

1.-BALANCE GENERAL

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

2017

2016

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVO

 

 

 

 

 

 

10010000000000

DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

10010001000000

CUENTAS DE MARGEN

 

 

 

 

 

 

 

INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10010002000000

TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

10010003000000

TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10010004000000

TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

10010005000000

OTRAS INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10010006000000

TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10010007000000

DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)

 

 

 

 

 

 

 

DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10010008000000

CON FINES DE NEGOCIACION

 

 

10010009000000

CON FINES DE COBERTURA

 

 

 

 

 

 

10010010000000

TOTAL DE DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

 

10010011000000

AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

 

CARTERA DE CREDITO VIGENTE

 

 

 

 

 

 

 

CREDITOS COMERCIALES

 

 

 

 

 

 

10010012000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10010013000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10010014000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10010015000000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

 

 

10010016000000

DOCUMENTADOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10010017000000

DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10010018000000

SIN GARANTIA

 

 

 

10010019000000

OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO

 

 

10010020000000

OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

 

 

 

 

10010021000000

TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES

 

 

 

 

 

 

 

CREDITOS AL CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010022000000

ADQUISICION DE BIENES MUEBLES

 

 

10010023000000

AUTOMOTRIZ

 

 

10010024000000

OTROS BIENES DE CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010025000000

TOTAL DE CREDITOS AL CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010026000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10010027000000

OTROS CREDITOS

 

 

 

 

 

 

10010028000000

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE

 

 

 

 

 

 

 

CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

 

 

 

 

 

CREDITOS COMERCIALES

 

 

 

 

 

 

10010029000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10010030000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10010031000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10010032000000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

 

 

10010033000000

DOCUMENTADOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10010034000000

DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10010035000000

SIN GARANTIA

 

 

10010036000000

OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO

 

 

 

10010037000000

OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

 

 

 

 

10010038000000

TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES

 

 

 

 

 

 

 

CREDITOS AL CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010039000000

ADQUISICION DE BIENES MUEBLES

 

 

10010040000000

AUTOMOTRIZ

 

 

10010041000000

OTROS BIENES DE CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010042000000

TOTAL DE CREDITOS AL CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010043000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10010044000000

OTROS CREDITOS

 

 

 

 

 

 

 

10010045000000

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

 

 

 

 

10010046000000

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10010047000000

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

10010048000000

CARTERA DE CREDITO (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010049000000

DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10010050000000

ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO

 

 

 

 

 

 

10010051000000

DERECHOS DE COBRO (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010052000000

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010053000000

BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES BURSATILIZACION

 

 

 

 

 

 

10010054000000

OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010055000000

INVENTARIO DE MERCANCIAS

 

 

 

 

 

 

10010056000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO

 

 

 

 

 

 

10010057000000

BIENES ADJUDICADOS (NETO)

 

 

 

 

 

 

 

10010058000000

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010059000000

INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

10010060000000

ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

10010061000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

10010062000000

P.T.U. DIFERIDA

 

 

 

 

 

 

10010063000000

TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

 

OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

10010064000000

CARGOS DIFERIDOS

 

 

10010065000000

PAGOS ANTICIPADOS

 

 

 

10010066000000

INTANGIBLES

 

 

10010067000000

OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

10010068000000

TOTAL DE OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

10010069000000

TOTAL ACTIVO

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO Y CAPITAL

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO

 

 

 

 

 

 

 

CAPTACION TRADICIONAL (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

 

 

 

 

10010070000000

DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA

 

 

10010071000000

DEPOSITOS A PLAZO

 

 

10010072000000

TITULOS DE CREDITO EMITIDOS

 

 

10010073000000

CUENTAS SIN MOVIMIENTO

 

 

 

 

 

 

10010074000000

TOTAL DE CAPTACION TRADICIONAL

 

 

 

 

 

 

10010075000000

PASIVOS BURSATILES

 

 

 

 

 

 

 

PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

10010076000000

DE CORTO PLAZO

 

 

10010077000000

DE LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

10010078000000

TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

 

 

COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

10010079000000

REPORTOS (SALDO ACREEDOR)

 

 

10010080000000

DERIVADOS

 

 

10010081000000

OTROS COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

10010082000000

TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

 

DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10010083000000

CON FINES DE NEGOCIACION

 

 

10010084000000

CON FINES DE COBERTURA

 

 

 

 

 

 

10010085000000

TOTAL DE DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10010086000000

AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

10010087000000

OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION

 

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

10010088000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

10010089000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

10010090000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

10010091000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

10010092000000

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS

 

 

10010093000000

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

10010094000000

IMPUESTOS LOCALES

 

 

10010095000000

CUOTAS AL SEGURO SOCIAL

 

 

10010096000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

10010097000000

APORTACIONES AL SAR

 

 

10010098000000

IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

10010099000000

OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

10010100000000

TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

10010101000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR

 

 

10010102000000

PROVEEDORES

 

 

10010103000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS, CONSEJO DE ADMINISTRACION O ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS

 

 

10010104000000

ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES

 

 

10010105000000

FONDO DE PREVISION SOCIAL (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

 

10010106000000

FONDO DE EDUCACION COOPERATIVA (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010107000000

ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010108000000

ACREEDORES POR CUENTA DE MARGEN

 

 

10010109000000

ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO

 

 

10010110000000

ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

10010111000000

TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

10010112000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO

 

 

 

 

 

 

10010113000000

OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

10010114000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

10010115000000

P.T.U. DIFERIDA

 

 

 

 

 

 

10010116000000

TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

10010117000000

CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS

 

 

 

 

 

 

10010118000000

TOTAL PASIVO

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

10010119000000

CAPITAL SOCIAL

 

 

10010120000000

APORTACIONES DE SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS

 

 

10010121000000

PATRIMONIO FUNDACIONAL

 

 

10010122000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMINISTRACION

 

 

10010123000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

 

 

10010124000000

CERTIFICADOS DE APORTACION ORDINARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010125000000

CERTIFICADOS EXCEDENTES VOLUNTARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010126000000

CERTIFICADOS PARA CAPITAL DE RIESGO (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

 

10010127000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010128000000

EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO

 

 

10010129000000

PRIMA EN VENTA DE ACCIONES

 

 

10010130000000

OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION

 

 

10010131000000

EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES

 

 

10010132000000

OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

10010133000000

TOTAL DE CAPITAL CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

10010134000000

RESERVAS DE CAPITAL

 

 

10010135000000

FONDO SOCIAL DE RESERVA

 

 

10010136000000

FONDO DE RESERVA COMUNITARIA

 

 

 

10010137000000

FONDO DE RESERVA

 

 

10010138000000

OTRAS RESERVAS DE CAPITAL

 

 

10010139000000

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10010140000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10010141000000

RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO

 

 

10010142000000

EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION

 

 

10010143000000

REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

 

 

10010144000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

10010145000000

OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

10010146000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10010147000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

10010148000000

TOTAL DE CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

10010149000000

TOTAL CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

10010150000000

TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

 

CUENTAS DE ORDEN

 

 

 

 

 

 

10010151000000

AVALES OTORGADOS

 

 

10010152000000

ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES

 

 

10010153000000

COMPROMISOS CREDITICIOS

 

 

10010154000000

BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION

 

 

10010155000000

DEPOSITOS DE BIENES

 

 

10010156000000

COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD

 

 

10010157000000

COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD

 

 

10010158000000

RENTAS DEVENGADAS NO COBRADAS DERIVADAS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO

 

 

10010159000000

BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO

 

 

10010160000000

INGRESO FINANCIERO DEVENGADO NO COBRADO DERIVADO DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

10010161000000

INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

10010162000000

OTRAS CUENTAS DE REGISTRO

 

 

 

 

 

 

10010163000000

TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

2.- ESTADO DE RESULTADOS

POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

TOTAL 2017

PARTES

RELACIONADAS

2017

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 6.

 

 

 

 

10020000000000

INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

10020001000000

INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020002000000

GASTOS POR MANIOBRAS

 

 

 

 

 

 

10020003000000

GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020004000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

10020005000000

MARGEN FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

10020006000000

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

 

10020007000000

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10020008000000

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020009000000

COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020010000000

RESULTADO POR INTERMEDIACION

 

 

 

 

 

 

10020011000000

OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020012000000

GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION

 

 

 

 

 

 

10020013000000

UTILIDAD DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

10020014000000

PERDIDA DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020015000000

PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

 

 

 

 

 

 

10020016000000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

10020017000000

PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

10020018000000

I.S.R. CAUSADO

 

 

 

 

 

 

10020019000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

10020020000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020021000000

UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

10020022000000

PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020023000000

OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

10020024000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10020025000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

PARTES NO

RELACIONADAS

2017

TOTAL 2016

PARTES

RELACIONADAS

2016

PARTES NO

RELACIONADAS

2016

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 28 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

 

CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL

CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS  DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

10030000000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015)

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS O SOCIOS

 

 

 

 

 

 

10030001000000

SUSCRIPCION DE ACCIONES

 

 

10030002000000

SUSCRIPCION DE CERTIFICADOS DE APORTACION

 

 

10030003000000

CAPITALIZACION DE UTILIDADES

 

 

10030004000000

CONSTITUCION DE RESERVAS

 

 

10030005000000

TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10030006000000

PAGO DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE EXCEDENTES

 

 

10030007000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10030008000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL

 

 

 

 

 

 

10030009000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10030010000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

10030011000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

10030012000000

RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10030013000000

EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION

 

 

10030014000000

REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

 

10030015000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

 

 

 

 

10030016000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10030017000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

10030018000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016)

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS O SOCIOS

 

 

 

 

 

 

10030019000000

SUSCRIPCION DE ACCIONES

 

 

10030020000000

SUSCRIPCION DE CERTIFICADOS DE APORTACION

 

 

10030021000000

CAPITALIZACION DE UTILIDADES

 

 

10030022000000

CONSTITUCION DE RESERVAS

 

 

10030023000000

TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10030024000000

PAGO DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE EXCEDENTES

 

 

10030025000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10030026000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL

 

 

 

 

 

 

10030027000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10030028000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

10030029000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

10030030000000

RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10030031000000

EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION

 

 

10030032000000

REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

10030033000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

 

 

 

 

10030034000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10030035000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

10030036000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

CAPITAL

CONTRIBUIDO:

APORTACIONES

PARA FUTUROS

AUMENTOS

DE CAPITAL

FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMINISTRACION

CAPITAL

CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL:

CERTIFICADOS

DE APORTACION

ORDINARIOS

(PARA EL CASO

DE SOCIEDADES

COOPERATIVAS

DE AHORRO Y

PRESTAMO)

CAPITAL

CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL:

CERTIFICADOS

EXCEDENTES

VOLUNTARIOS

(PARA EL CASO

DE SOCIEDADES

COOPERATIVAS

DE AHORRO Y

PRESTAMO)

CAPITAL

CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL:

CERTIFICADOS

PARA CAPITAL

DE RIESGO

(PARA EL CASO

DE SOCIEDADES

COOPERATIVAS

DE AHORRO Y

PRESTAMO)

CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

CAPITAL CONTRIBUIDO: EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO

CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA EN VENTA DE ACCIONES

CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION

CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES DE SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS

CAPITAL CONTRIBUIDO: PATRIMONIO FUNDACIONAL

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

CAPITAL CONTRIBUIDO: EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES

CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO

CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL

CAPITAL GANADO: FONDO DE RESERVA

CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

PARTE V

 

 

 

 

 

CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO

CAPITAL GANADO: EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION

CAPITAL GANADO: REMEDICIONES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

CAPITAL GANADO: RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

PARTE VI

 

 

 

 

 

CAPITAL GANADO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO

CAPITAL GANADO: UTILIDAD NETA

CAPITAL GANADO: PERDIDA NETA

TOTAL DE CAPITAL CONTABLE

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

2017

2016

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

10040000000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10040001000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

 

AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO  IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO.

 

 

 

 

 

 

10040002000000

PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

10040003000000

DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

10040004000000

AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

10040005000000

PROVISIONES

 

 

10040006000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DFERIDOS

 

 

10040007000000

PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

 

 

10040008000000

OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

10040009000000

OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10040010000000

SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

10040011000000

CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN

 

 

10040012000000

CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES

 

 

10040013000000

CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO

 

 

10040014000000

CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO)

 

 

10040015000000

CAMBIO EN CARTERA DE CREDITO (NETO)

 

 

10040016000000

CAMBIO EN DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS (NETO)

 

 

10040017000000

CAMBIO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION

 

 

10040018000000

CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)

 

 

10040019000000

CAMBIO EN INVENTARIO

 

 

10040020000000

CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)

 

 

10040021000000

CAMBIO EN CAPTACION TRADICIONAL

 

 

10040022000000

CAMBIO EN PASIVOS BURSATILES

 

 

 

10040023000000

CAMBIO EN PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

10040024000000

CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS

 

 

10040025000000

CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVO)

 

 

10040026000000

CAMBIO EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURZATILIZACION

 

 

10040027000000

CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE PASIVO

 

 

10040028000000

CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS

 

 

10040029000000

CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIÓN)

 

 

10040030000000

COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

10040031000000

PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

10040032000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

10040033000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

10040034000000

COBROS POR DISPOSICION DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

10040035000000

PAGOS POR ADQUISICION DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

10040036000000

COBROS POR DISPOSICION DE SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL CONJUNTO

 

 

10040037000000

PAGOS POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL CONJUNTO

 

 

10040038000000

COBROS POR DISPOSICION DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

10040039000000

PAGOS POR ADQUISION DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

 

 

10040040000000

COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO

 

 

10040041000000

PAGOS POR ADQUISICION DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

10040042000000

COBROS POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10040043000000

COBROS POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION

 

 

10040044000000

PAGOS POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION

 

 

10040045000000

COBROS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)

 

 

10040046000000

PAGOS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)

 

 

10040047000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

10040048000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

10040049000000

COBROS POR EMISION DE ACCIONES

 

 

10040050000000

RETIRO DE APORTACIONES

 

 

10040051000000

DISTRIBUCION DE EXCEDENTES EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

10040052000000

PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL

 

 

10040053000000

PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

10040054000000

PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS

 

 

10040055000000

COBROS POR LA EMISION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACERISTICAS DE CAPITAL

 

 

10040056000000

PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE CAPITAL

 

 

10040057000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

10040058000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

10040059000000

INCREMENTO O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL  EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10040060000000

EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO

 

 

10040061000000

EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

 

10040062000000

EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIO EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE

 

 

10040063000000

EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO

 

 

10040064000000

OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10040065000000

TOTAL DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10040066000000

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

10040067000000

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

CONCEPTO

4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

5.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

2017

2016

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGUN TIPO DE SISTEMA DE COSTEO EN EL INDICE “10D018000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

 

CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES

 

 

 

 

 

 

10050000000000

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050001000000

COMPRAS DE MATERIA PRIMA

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

 

10050002000000

INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

 

 

10050003000000

MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050004000000

MANO DE OBRA DIRECTA

 

 

10050005000000

COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050006000000

MATERIA PRIMA INDIRECTA

 

 

10050007000000

MANO DE OBRA INDIRECTA

 

 

10050008000000

GASTOS DE FABRICACION

 

 

10050009000000

COSTO DE PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050010000000

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

10050011000000

COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050012000000

INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

 

 

 

 

10050013000000

COSTO DE PRODUCCION TERMINADA

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050014000000

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

10050015000000

COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050016000000

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

10050017000000

EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS

 

 

 

 

 

 

10050018000000

OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS

 

 

 

 

 

 

10050019000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

 

 

 

 

10050020000000

MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

10050021000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO

 

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050022000000

COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES

 

 

10050023000000

MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE

 

 

10050024000000

GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES

 

 

10050025000000

DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION

 

 

10050026000000

OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050027000000

DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCION

 

 

10050028000000

OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

10050029000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

 

 

 

CONFORME A UN SISTEMA  DISTINO AL ANTERIOR

 

 

 

 

 

 

10050030000000

GASTOS DE FABRICACION

 

 

10050031000000

OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS

 

 

10050032000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

 

 

 

 

10050033000000

MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

10050034000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050035000000

CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION

 

 

10050036000000

DEPRECIACION CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050037000000

DEPRECIACION FISCAL

 

 

10050038000000

OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

10050039000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 

 

 

6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

2017

2016

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

10060000000000

DE ALMACENAJE

 

 

10060001000000

DE MANEJO DE SEGUROS

 

 

10060002000000

DE MANIOBRAS

 

 

10060003000000

DE FUMIGACION

 

 

10060004000000

DE CLASIFICACION Y CRIBA

 

 

10060005000000

DE MAQUILAS

 

 

10060006000000

DE ALQUILER DE ENVASES

 

 

10060007000000

DE TRANSFORMACION DE PRODUCTOS

 

 

10060008000000

DE OTROS INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

 

10060009000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

10060010000000

TOTAL DE INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES DE DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

10060011000000

BANCOS

 

 

10060012000000

DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA

 

 

10060013000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060014000000

TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN

 

 

 

 

 

 

10060015000000

EFECTIVO

 

 

10060016000000

VALORES

 

 

10060017000000

OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

10060018000000

TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10060019000000

POR TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

 

10060020000000

POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10060021000000

POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

10060022000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060023000000

TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10060024000000

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO

 

 

 

 

 

 

10060025000000

INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE

 

 

 

 

 

 

10060026000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10060027000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10060028000000

CREDITOS DE CONSUMO

 

 

10060029000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10060030000000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

 

 

10060031000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

 

10060032000000

DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10060033000000

DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10060034000000

SIN GARANTIA

 

 

10060035000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060036000000

TOTAL DE INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

 

 

 

 

10060037000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10060038000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10060039000000

CREDITOS DE CONSUMO

 

 

10060040000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10060041000000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

 

 

10060042000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10060043000000

DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10060044000000

DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10060045000000

SIN GARANTIA

 

 

10060046000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060047000000

TOTAL DE INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

 

 

 

 

 

COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO

 

 

 

 

 

 

10060048000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10060049000000

CREDITOS DE CONSUMO

 

 

10060050000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10060051000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10060052000000

DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

 

10060053000000

DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10060054000000

SIN GARANTIA

 

 

10060055000000

OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO

 

 

10060056000000

OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

10060057000000

PRESTAMOS A OTRAS UNIONES DE CREDITO

 

 

10060058000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060059000000

TOTAL DE COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO

 

 

 

 

 

 

10060060000000

PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060061000000

PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA

 

 

 

 

 

 

10060062000000

DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO

 

 

 

 

 

 

 

 

UTILIDAD POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

10060063000000

UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION

 

 

10060064000000

VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS

 

 

10060065000000

VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS

 

 

10060066000000

VALORIZACION DE CREDITOS EN VSM

 

 

10060067000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060068000000

TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

10060069000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

10060070000000

TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS POR MANIOBRAS

 

 

 

 

 

 

10060071000000

EN BODEGAS PROPIAS

 

 

 

 

 

 

10060072000000

EN BODEGAS HABILITADAS

 

 

 

 

 

 

10060073000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060074000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR MANIOBRAS

 

 

 

 

 

 

10060075000000

TOTAL DE GASTOS POR MANIOBRAS

 

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

10060076000000

INTERESES POR PASIVOS BURSATILES

 

 

 

 

 

 

10060077000000

INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA

 

 

 

 

 

 

10060078000000

INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO

 

 

 

 

 

 

10060079000000

INTERESES A CARGO ASOCIADOS CON CUENTAS DE CAPTACIÓN SIN MOVIMIENTO

 

 

 

 

 

 

10060080000000

INTERESES POR TITULOS DE CREDITO EMITIDOS

 

 

 

 

 

 

10060081000000

INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

10060082000000

INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS

 

 

 

 

 

 

10060083000000

GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA

 

 

 

 

 

 

 

10060084000000

INTERESES Y RENDIMIENTOS A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO

 

 

 

 

 

 

10060085000000

SOBRE PRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10060086000000

PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060087000000

DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA

 

 

 

 

 

 

10060088000000

GASTOS DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA

 

 

 

 

 

 

10060089000000

COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL CREDITO

 

 

 

 

 

 

10060090000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

PERDIDA POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

10060091000000

PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION

 

 

10060092000000

VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS

 

 

10060093000000

VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS

 

 

10060094000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060095000000

TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

10060096000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

10060097000000

TOTAL DE GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

10060098000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)

 

 

 

 

 

 

10060099000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)

 

 

 

 

 

 

10060100000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

10060101000000

TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

 

 

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

10060102000000

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADOS DE LA CALIFICACION

 

 

 

 

 

 

 

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

 

10060103000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10060104000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10060105000000

CREDITOS DE CONSUMO

 

 

10060106000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10060107000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10060108000000

OTROS ADEUDOS VENCIDOS

 

 

 

 

 

 

10060109000000

TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

 

 

 

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL

 

 

 

 

 

 

10060110000000

POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS

 

 

10060111000000

PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE CARTERA DE VIVIENDA VENCIDA

 

 

10060112000000

POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES DE INFORMACION CREDITICIA)

 

 

10060113000000

ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

 

 

10060114000000

RECONOCIDA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

 

 

10060115000000

OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES

 

 

10060116000000

ORDENADA POR LA FEDERACION

 

 

10060117000000

OTRAS ESTIMACIONES

 

 

 

 

 

 

10060118000000

TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL

 

 

 

 

 

 

10060119000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

10060120000000

TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

 

 

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

10060121000000

OPERACIONES DE CREDITO

 

 

 

 

 

 

10060122000000

AVALES

 

 

 

 

 

 

10060123000000

ACEPTACIONES POR CUENTAS DE TERCEROS

 

 

 

 

 

 

10060124000000

APERTURA DE CUENTA

 

 

 

 

 

 

10060125000000

MANEJO DE CUENTA

 

 

 

 

 

 

10060126000000

TRANSFERENCIA DE FONDOS

 

 

 

 

 

 

10060127000000

OPERACIONES DE MANDATO

 

 

 

 

 

 

10060128000000

CARTAS DE CREDITO SIN REFINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

10060129000000

COMPRAVENTA DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060130000000

ACTIVIDADES FIDUCIARIAS

 

 

 

 

 

 

10060131000000

ADMINISTRACION DE BIENES

 

 

 

 

 

 

10060132000000

CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES

 

 

 

 

 

 

 

10060133000000

ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD

 

 

 

 

 

 

10060134000000

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

10060135000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

10060136000000

TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

 

COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

10060137000000

SOCAPS CORRESPONSALES

 

 

 

 

 

 

10060138000000

POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

10060139000000

COMISIONISTAS

 

 

 

 

 

 

10060140000000

COMPRA VENTA DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060141000000

TRANSFERENCIA DE FONDOS

 

 

 

(Continúa en la Octava Sección)