ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017.

Lunes 22 de Enero de 2018

 (Viene de la Quinta Sección)

ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL

SALDO INSOLUTO  DEL PRESTAMO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2016

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “40D064000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

40220000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

40220001000000

TOTAL DE PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

 

PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

40220002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

40220003000000

TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

TIPO DE  FINANCIAMIENTO

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE  LOS INTERESES (SI O NO)

NUMERO DE  REGISTRO  DEL ACREEDOR  RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE  EL SAT VIGENTE DURANTE EL  EJERCICIO  DICTAMINADO

PAIS DE  RESIDENCIA  PARA EFECTOS  FISCALES

 

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

TIPO DE  MONEDA

DENOMINACION  DE LA TASA  DE INTERES

PORCENTAJE  DE LA TASA  DE INTERES

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES

TASA DE  RETENCION  DEL I.S.R.

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

I.S.R.  RETENIDO  EN EL  EJERCICIO

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  DEL

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  AL

SALDO  INSOLUTO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2017

FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES

 

PARTE V

DATOS A PROPORCIONAR

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO)

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES  DEDUCIDOS EN EL  EJERCICIO

EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO)

NUMERO DE OFICIO  DE AUTORIZACION  DE LA CNBV DE  LA OFERTA PUBLICA  EN EL EXTRANJERO DE  VALORES EMITIDOS  EN MEXICO

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

23.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

2017

2016

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “40D039000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

40230000000000

LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION

 

 

40230001000000

SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE

 

 

40230002000000

SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION

 

 

 

NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, LA INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES ANTERIORES

 

 

 

 

 

 

40230003000000

MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL

 

 

 

 

 

 

 

40230004000000

INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

40230005000000

INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

40230006000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

40230007000000

PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO

 

 

 

 

 

 

40230008000000

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL

 

 

40230009000000

INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL

 

 

40230010000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

40230011000000

PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 40230008000000 AL 40230011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017.

 

 

 

 

 

 

40230012000000

(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO:)

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 40230012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.

 

 

 

 

 

 

40230013000000

MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

2015

2014

2013

2012

2011

2010

2009

 

 

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

2008

2007

 

 

 

LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

 

TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASÍ COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PÚBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAY UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

COMENTARIOS

 

CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO)

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

 

 

 

 

 

 

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

40240000000000

REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE.

(SI O NO)

 

 

 

 

 

40240001000000

EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO.

(SI O NO)

 

40240002000000

DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL

(SI O NO)

 

 

NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

 

 

 

 

 

 

40240003000000

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

 

 

40240004000000

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:

 

 

40240005000000

PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

40240006000000

INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

 

40240007000000

ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

(SI, NO, N/A)

 

40240008000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

(SI, NO, N/A)

 

40240009000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

(SI, NO, N/A)

 

40240010000000

EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 40240005000000 AL 40240009000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

40240011000000

EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 40240004000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

 

40240012000000

EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:

 

 

40240013000000

EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL

(SI, NO, N/A)

 

40240014000000

OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO

(SI, NO, N/A)

 

40240015000000

EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO

(SI, NO, N/A)

 

 

40240016000000

SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS (I.S.R.)

 

 

40240017000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 40D131000 AL 40D142000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

40240018000000

EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

40240019000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 40D143000 AL 40D176000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

40240020000000

EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE

 

 

40240021000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)

(SI, NO, N/A)

 

40240022000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)

(SI, NO, N/A)

 

40240023000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION VI, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

 

40240024000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTICULO 178, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

40240025000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCION XIII, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

40240026000000

DIGA SI DE ACUERDO CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE LA EVIDENCIA COMPROBATORIA SUFICIENTE Y COMPETENTE PARA EFECTOS DE VERIFICAR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO DIFERIDO POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

 

 

ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

40240027000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 40D269000 AL 40D274000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

40240028000000

EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

ACREDITAMIENTO (I.V.A.)

 

 

 

SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

 

40240029000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 40D275000 AL 40D288000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO

(SI, NO, N/A)

 

40240030000000

EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PÚBLICO)

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

 

 

 

 

DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR)

 

 

 

 

40250000000000

VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI O NO)

40250001000000

DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI O NO)

 

 

 

 

40250002000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 40170096000000 Y/O 40170103000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

40250003000000

EN ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 40250002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR)

 

 

 

 

40250004000000

VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL

(SI O NO)

40250005000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERARON COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI O NO)

40250006000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

(SI O NO)

40250007000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:

 

 

NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 40250008000000 AL 40250020000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON 40170036000000 DEL ANEXO 17

 

 

 

 

 

40250008000000

1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.

(SI O NO)

40250009000000

2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR

(SI O NO)

40250010000000

3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.

(SI O NO)

40250011000000

4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250012000000

5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

 

40250013000000

6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250014000000

7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250015000000

8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250016000000

9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250017000000

10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.

(SI O NO)

40250018000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.

(SI O NO)

40250019000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.

(SI O NO)

 

 

 

40250020000000

VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

40250021000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

40250022000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN

(SI O NO)

 

40250023000000

EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

40250024000000

EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

40250025000000

EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO.

(SI O NO)

 

 

 

 

 

DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)

 

 

 

 

40250026000000

VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM).

(SI O NO)

40250027000000

VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)

(SI O NO)

40250028000000

VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR)

(SI O NO)

40250029000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

 

 

 

 

EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:

 

40250030000000

CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI O NO)

40250031000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

40250032000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

 

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE 2016 PRESENTADAS EN 2017

 

 

 

 

40250033000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

40250034000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

40250035000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016

(SI, NO, N/A)

 

40250036000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR)

 

 

 

 

40250037000000

VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

40250038000000

EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI O NO)

40250039000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

40250040000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

40250041000000

VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 40250037000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO

(SI O NO)

40250042000000

EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN.

(SI O NO)

 

 

 

 

AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

 

40250043000000

VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE, QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA LISR)

 

 

 

 

40250044000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 40170064000000 Y/O 40170065000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

 

METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

40250045000000

VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

(SI O NO)

40250046000000

OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

(SI O NO)

40250047000000

EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

40250048000000

VERIFICO LA APLICACION POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI O NO)

40250049000000

VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON MAQUILA, HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS DISPOSICIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

(SI O NO)

40250050000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE (INDICES 40250048000000 AL 40250049000000) MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

 

40250000000000

VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI O NO)

40250001000000

DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI O NO)

 

 

 

40250002000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 40170096000000 Y/O 40170103000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

40250003000000

EN ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 40250002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

 

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR)

 

 

 

 

40250004000000

VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL

(SI O NO)

40250005000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERARON COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI O NO)

40250006000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

(SI O NO)

40250007000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:

 

 

NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 40250008000000 AL 40250020000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON 40170036000000 DEL ANEXO 17

 

 

 

 

40250008000000

1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.

(SI O NO)

40250009000000

2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR

(SI O NO)

40250010000000

3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.

(SI O NO)

40250011000000

4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250012000000

5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250013000000

6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

 

40250014000000

7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250015000000

8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250016000000

9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

40250017000000

10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.

(SI O NO)

40250018000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.

(SI O NO)

40250019000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN.

(SI O NO)

 

 

 

 

 

C.   FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS CASAS DE CAMBIO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2017.

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE

 

 

 

 

 

 

 

07A000000

RFC

 

07A001000

DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

07A002000

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

07A003000

DELEGACION O MUNICIPIO:

 

07A004000

COLONIA O LOCALIDAD:

 

07A005000

CODIGO POSTAL:

 

07A006000

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

07A007000

CIUDAD O POBLACION:

 

07A008000

TELEFONO:

 

07A009000

CORREO ELECTRONICO:

 

 

 

 

07A010000

NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:

 

07A011000

CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.

 

 

 

 

07A012000

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CONTADOR PÚBLICO

 

 

 

 

 

 

 

07B000000

RFC:

 

07B001000

NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))

 

07B002000

CURP:

 

07B003000

NUMERO DE REGISTRO:

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

07B004000

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

07B005000

DELEGACION O MUNICIPIO:

 

07B006000

COLONIA O LOCALIDAD:

 

07B007000

CODIGO POSTAL:

 

07B008000

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

07B009000

CIUDAD O POBLACION:

 

07B010000

TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:

 

07B011000

CORREO ELECTRONICO:

 

07B012000

CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO:

 

07B013000

COLEGIO AL QUE PERTENECE:

 

 

 

 

07B014000

NOMBRE DEL DESPACHO:

 

07B015000

RFC DEL DESPACHO:

 

07B016000

NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.

 

 

 

 

07B017000

NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL

 

 

 

 

 

 

 

07C000000

RFC:

 

07C001000

NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))

 

07C002000

NACIONAL

 

07C003000

EXTRANJERO:

 

07C004000

CURP:

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

07C005000

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

07C006000

DELEGACION O MUNICIPIO:

 

07C007000

COLONIA O LOCALIDAD:

 

07C008000

CODIGO POSTAL:

 

 

07C009000

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

07C010000

CIUDAD O POBLACION:

 

07C011000

TELEFONO

 

07C012000

CORREO ELECTRONICO:

 

 

 

 

07C013000

NUMERO DE ESCRITURA

 

07C014000

NUMERO DE NOTARIA

 

07C015000

ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:

 

07C016000

FECHA DEL PODER

 

07C017000

FECHA DE DESIGNACION

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL:

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.

 

 

 

 

07C018000

NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL:

 

 

 

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

DATOS GENERALES

 

 

 

 

07D000000

AUTORIDAD COMPETENTE

(DATO)

 

 

 

07D001000

SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF

(DATO)

 

 

 

07D002000

ADMINISTRACION

(DATO)

 

 

 

07D003000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

07D004000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

07D005000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

 

 

 

07D006000

EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 07D003000, 07D004000 Y 07D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN

(DATO)

 

 

 

07D007000

FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION

(SI O NO)

07D008000

PRIMER DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

07D009000

TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL

(DATO)

 

 

 

07D010000

EMPRESA FILIAL

(SI O NO)

07D011000

EMPRESA SUBSIDIARIA

(SI O NO)

 

 

 

 

07D012000

FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL

(DD,MM,AAAA)

07D013000

FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

07D014000

FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

(DD,MM,AAAA)

07D015000

FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

07D016000

TIPO DE OPINION

(DATO)

 

 

 

 

INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO:

 

07D017000

RFC 1

(RFC)

07D018000

RFC 2

(RFC)

07D019000

RFC 3

(RFC)

07D020000

RFC 4

(RFC)

07D021000

RFC 5

(RFC)

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS FISCALES

 

 

 

 

07D022000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13)

(SI O NO)

07D023000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES

(SI O NO)

07D024000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS

(SI O NO)

 

 

 

07D025000

EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)

(SI O NO)

 

 

 

 

OTROS ASPECTOS

 

 

07D026000

EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS

(SI O NO)

07D027000

ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)

(DATO)

 

 

 

07D028000

OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE:

 

07D029000

SE TRATA DE:

(DATO)

07D030000

SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)

(SI, NO, N/A)

07D031000

NÚMERO DE OFICIO 1

(DATO)

07D032000

FECHA DEL OFICIO 1

(DD,MM,AAAA)

07D033000

NÚMERO DE OFICIO 2

(DATO)

07D034000

FECHA DEL OFICIO 2

(DD,MM,AAAA)

07D035000

NÚMERO DE OFICIO 3

(DATO)

07D036000

FECHA DEL OFICIO 3

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

07D037000

OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)

(SI O NO)

07D038000

NUMERO DE RESOLUCION 1

(DATO)

07D039000

FECHA DE LA RESOLUCION 1

(DD,MM,AAAA)

07D040000

NUMERO DE RESOLUCION 2

(DATO)

07D041000

FECHA DE LA RESOLUCION 2

(DD,MM,AAAA)

07D042000

NUMERO DE RESOLUCION 3

(DATO)

07D043000

FECHA DE LA RESOLUCION 3

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

07D044000

FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)

(DD,MM,AAAA)

07D045000

FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

07D046000

CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9)

(SI O NO)

07D047000

MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10)

(SI O NO)

 

NOTA: LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACIÓN PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TÉRMINOS DEL CAPÍTULO VI DEL TÍTULO II DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE EN ESE AÑO, QUE SE ENCUENTREN DENTRO DEL PERIODO DE CINCO AÑOS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 64 DE LA CITADA LEY, Y QUE NO HUBIEREN OPTADO POR DESCONSOLIDAR DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES DE LA REGLA I.3.6.4 RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2013 PUBLICADA EL 28 DE DICIEMBRE DE 2012, DEBEN UTILIZAR EL FORMATO DE DICTAMEN FISCAL ESPECÍFICO PARA CONSOLIDACIÓN A QUE SE REFIERE EL ANEXO 16-A DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2018.

 

07D048000

CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 16)

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

 

 

DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

 

 

 

 

 

GENERALIDADES FISCALES

 

 

 

 

07D049000

HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO

(SI O NO)

07D050000

EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 07D049000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES

(SI O NO)

07D051000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

07D052000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

07D053000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

 

07D054000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

07D055000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

 

 

 

07D056000

DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)

(SI O NO)

 

 

 

07D057000

TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS

(SI O NO)

07D058000

EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)

(SI O NO)

 

 

 

07D059000

INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO

(SI, NO, N/A)

07D060000

INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

07D061000

TIENE EMPLEADOS

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 07D061000 INDIQUE:

 

07D062000

CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)

(SI, NO, N/A)

07D063000

EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 07D061000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)

(SI O NO)

 

EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)

 

07D064000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

07D065000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

07D066000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

07D067000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

07D068000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

 

 

 

 

07D069000

OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

 

 

 

CONTABILIDAD ELECTRONICA

 

 

 

 

07D070000

LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

(SI O NO)

 

 

 

07D071000

LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)

(SI O NO)

 

NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.

 

 

 

 

 

 

PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE:

 

07D072000

TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

07D073000

EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

07D074000

EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)

(SI, NO, N/A)

07D075000

PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)

(SI, NO, N/A)

07D076000

PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:

 

07D077000

DIARIO

(SI O NO)

07D078000

MAYOR

(SI O NO)

07D079000

ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS

(SI O NO)

07D080000

SOCIOS O ACCIONISTAS

(SI O NO)

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

07D081000

EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR)

(SI O NO)

07D082000

LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

07D083000

EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES

(SI O NO)

07D084000

RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS

(SI O NO)

 

NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN

 

 

 

 

 

 

DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:

 

 

 

 

07D085000

EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)

(SI O NO)

07D086000

EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LAS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY ).

(SI, NO, N/A)

07D087000

LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

07D088000

EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

07D089000

PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

07D090000

INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017).

(SI, NO, N/A)

07D091000

OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.

(SI O NO)

07D092000

EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.

(SI O NO)

 

07D093000

PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.

(SI O NO)

07D094000

PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.

(SI O NO)

07D095000

DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE.

(SI O NO)

07D096000

CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA.

(SI O NO)

 

 

 

 

 (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR

 

 

 

 

07D097000

GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES

(SI O NO)

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES (I.S.R.)

 

 

 

 

 

REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES EN SUS DEDUCCIONES:

 

 

 

 

07D098000

EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

07D099000

EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

07D100000

EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LEY.

(SI, NO, N/A)

07D101000

EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017).

(SI, NO, N/A)

07D102000

PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERA COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULO 36 FRACCIONES II Y III RESPECTIVAMENTE DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

07D103000

EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY )

(SI, NO, N/A)

07D104000

EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

(SI, NO, N/A)

 

07D105000

EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

07D106000

REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR)

(SI O NO)

07D107000

SE REALIZARON CON FINES DE:

(DATO)

07D108000

EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI O NO)

07D109000

INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

07D110000

EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI O NO)

 

07D111000

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

07D112000

OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY

(SI O NO)

07D113000

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

 

 

 

 

DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)

 

 

 

 

07D114000

CUANDO SE ADQUIERAN BIENES O DERECHOS POR DACION EN PAGO O POR ADJUDICACION, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICION LEGAL, NO SE DEDUCEN CONFORME AL ARTICULO 25 DE ESTA LEY (ARTICULO 53 DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

07D115000

LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNEN LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR.

(SI O NO)

07D116000

CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD.

(SI, NO, N/A)

 

EN CASO AFIRMATIVO:

 

07D117000

INDIQUE SI EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LEY VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO.

(IMPORTE)

07D118000

DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL.

(SI, NO, N/A)

07D119000

LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS

(SI, NO, N/A)

07D120000

EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LEY

(SI, NO, N/A)

07D121000

EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LEY

(SI, NO, N/A)

07D122000

POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN HASTA EL ÚLTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 27, FRACCIÓN XV, CUARTO PÁRRAFO, DE LA LEY.

(SI, NO, N/A)

07D123000

INDIQUE SI DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES

(SI, NO, N/A)

 

07D124000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL PAGO Y LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CUMPLIERA CON LOS REQUISITOS FISCALES.

(SI, NO, N/A)

07D125000

INDIQUE SI REDUJO SU CAPITAL SOCIAL.

(SI, NO, N/A)

07D126000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE ESTA DETERMINADA CONFORME AL ARTÍCULO 78 DE LA LEY.

(SI, NO, N/A)

07D127000

LA CUCA Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CONTRA EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA.

(SI, NO, N/A)

07D128000

INDIQUE SI EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA.

(SI, NO, N/A)

07D129000

PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, LOS CRÉDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA EXTRANJERA SE VALUAN A LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DÍA DEL MES, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 44 DE LA LEY

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

07D130000

PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:

 

07D131000

FUSIONADA

(SI, NO, N/A)

07D132000

FUSIONANTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR:

 

07D133000

FUSIONANTE: RFC

(RFC)

07D134000

FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR:

 

07D135000

FUSIONADA 1: RFC

(RFC)

07D136000

FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

07D137000

FUSIONADA 2: RFC

(RFC)

07D138000

FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

07D139000

FUSIONADA 3: RFC

(RFC)

07D140000

FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

07D141000

FUSIONADA 4: RFC

(RFC)

07D142000

FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

07D143000

FUSIONADA 5: RFC

(RFC)

07D144000

FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

07D145000

FUSIONADA 6: RFC

(RFC)

07D146000

FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

07D147000

FUSIONADA 7: RFC

(RFC)

07D148000

FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

07D149000

FUSIONADA 8: RFC

(RFC)

07D150000

FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

07D151000

FUSIONADA 9: RFC

(RFC)

07D152000

FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

07D153000

FUSIONADA 10: RFC

(RFC)

07D154000

FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.

 

 

 

 

 

07D155000

FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

07D156000

PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE:

 

07D157000

ESCINDIDA

(SI, NO, N/A)

07D158000

ESCINDENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

07D159000

FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR:

 

 

 

 

07D160000

ESCINDIDA 1: RFC

(RFC)

07D161000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D162000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D163000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D164000

ESCINDIDA 2: RFC

(RFC)

07D165000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D166000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D167000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D168000

ESCINDIDA 3: RFC

(RFC)

07D169000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D170000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D171000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D172000

ESCINDIDA 4: RFC

(RFC)

07D173000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D174000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D175000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D176000

ESCINDIDA 5: RFC

(RFC)

07D177000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

 

07D178000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D179000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D180000

ESCINDIDA 6: RFC

(RFC)

07D181000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D182000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D183000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D184000

ESCINDIDA 7: RFC

(RFC)

07D185000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D186000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D187000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

 

07D188000

ESCINDIDA 8: RFC

(RFC)

07D189000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D190000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D191000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D192000

ESCINDIDA 9: RFC

(RFC)

07D193000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D194000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D195000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D196000

ESCINDIDA 10: RFC

(RFC)

07D197000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D198000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D199000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

07D200000

ESCINDENTE: RFC

(RFC)

07D201000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

07D202000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

07D203000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

 

EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:

 

07D204000

FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR:

 

 

 

 

07D205000

(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(DD,MM,AAAA)

07D206000

(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(DD,MM,AAAA)

07D207000

(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(DD,MM,AAAA)

 

 

 

 

 

 

07D208000

MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)

(SI O NO)

 

07D209000

EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY

(SI O NO)

07D210000

FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)

(SI O NO)

07D211000

EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY

(SI O NO)

 

 

 

 

ACREDITAMIENTOS

 

 

 

 

07D212000

CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO

(SI, NO, N/A)

07D213000

VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.

(SI O NO)

 

07D214000

EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO

(SI O NO)

07D215000

CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO

(SI, NO, N/A)

07D216000

TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.

(SI O NO)

07D217000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)

(DATO)

07D218000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)

(DATO)

07D219000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)

(DATO)

07D220000

ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

07D221000

SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.

(SI O NO)

 

 

 

 

REGIMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

 

 

07D222000

OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA

 

 

 

 

07D223000

EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07D224000

APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

07D225000

APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.

(SI, NO, N/A)

 

EN CASO AFIRMATIVO:

 

07D226000

CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.

(SI, NO, N/A)

07D227000

CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL

(SI, NO, N/A)

07D228000

APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

ACREDITAMIENTO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

CUMPLIO CON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO:

 

 

 

 

07D229000

TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY).

(SI O NO)

 

 

 

 

APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES

 

 

 

 

07D230000

APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS INFORMATIVOS

 

 

 

 

 

1.- BALANCE GENERAL

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

2017

2016

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVO

 

 

 

 

 

 

 

DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

07010000000000

CAJA, BILLETES Y MONEDAS EXTRANJERAS

 

 

07010001000000

BANCOS

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

07010002000000

DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO

 

 

07010003000000

REMESAS EN CAMINO

 

 

07010004000000

METALES FINOS AMONEDADOS

 

 

 

 

 

 

07010005000000

TOTAL DE OTRAS DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

07010006000000

DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA

 

 

 

 

 

 

07010007000000

TOTAL DE DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

 

INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

07010008000000

TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

07010009000000

TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

07010010000000

TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

07010011000000

OTRAS INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

07010012000000

TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

07010013000000

DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)

 

 

 

 

 

 

07010014000000

CUENTAS POR COBRAR (NETO)

 

 

 

 

 

 

07010015000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO

 

 

 

 

 

 

07010016000000

BIENES ADJUDICADOS

 

 

 

 

 

 

07010017000000

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)

 

 

 

 

 

 

07010018000000

INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

07010019000000

ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

07010020000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

07010021000000

P.T.U. DIFERIDA

 

 

 

 

 

 

07010022000000

TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

 

OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

07010023000000

CARGOS DIFERIDOS

 

 

07010024000000

PAGOS ANTICIPADOS

 

 

07010025000000

INTANGIBLES

 

 

07010026000000

OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

07010027000000

TOTAL DE OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

 

07010028000000

TOTAL ACTIVO

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO Y CAPITAL

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO

 

 

 

 

 

 

 

PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

07010029000000

DE CORTO PLAZO

 

 

07010030000000

DE LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

07010031000000

TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

 

 

PRESTAMOS DE ACCIONISTAS

 

 

 

 

 

 

07010032000000

DE CORTO PLAZO

 

 

07010033000000

DE LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

07010034000000

TOTAL DE PRESTAMOS DE ACCIONISTAS

 

 

 

 

 

 

 

COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

07010035000000

REPORTOS (SALDO ACREEDOR)

 

 

07010036000000

OTROS COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

07010037000000

TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

07010038000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

07010039000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

07010040000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

07010041000000

IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA

 

 

07010042000000

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS

 

 

07010043000000

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

07010044000000

IMPUESTOS LOCALES

 

 

07010045000000

CUOTAS AL SEGURO SOCIAL

 

 

07010046000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

07010047000000

APORTACIONES AL SAR

 

 

07010048000000

IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

07010049000000

OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

07010050000000

TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

07010051000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR

 

 

 

07010052000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

 

 

07010053000000

ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES

 

 

07010054000000

ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO

 

 

07010055000000

ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

07010056000000

TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

07010057000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

07010058000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

07010059000000

P.T.U. DIFERIDA

 

 

 

 

 

 

07010060000000

TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

 

07010061000000

CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS

 

 

 

 

 

 

07010062000000

TOTAL PASIVO

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

07010063000000

CAPITAL SOCIAL

 

 

07010064000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

 

 

07010065000000

PRIMA EN VENTA DE ACCIONES

 

 

07010066000000

OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

07010067000000

TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

07010068000000

RESERVAS DE CAPITAL

 

 

07010069000000

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

07010070000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

07010071000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

07010072000000

OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

07010073000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

07010074000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

07010075000000

TOTAL CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

07010076000000

TOTAL CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

07010077000000

TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

 

CUENTAS DE ORDEN

 

 

 

 

 

 

07010078000000

CHEQUES DE VIAJERO EN CONSIGNACION

 

 

07010079000000

GIROS EN TRANSITO

 

 

07010080000000

ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES

 

 

07010081000000

DIVISAS A ENTREGAR POR VENTAS DIFERIDAS

 

 

07010082000000

DIVISAS A RECIBIR POR COMPRAS DIFERIDAS

 

 

07010083000000

POSICION DE DIVISAS

 

 

07010084000000

COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD

 

 

07010085000000

COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD

 

 

07010086000000

OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS

 

 

07010087000000

DOCUMENTOS A COBRANZA (SALVO BUEN COBRO)

 

 

07010088000000

OTRAS CUENTAS DE REGISTRO

 

 

 

 

 

 

07010089000000

TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

2.- ESTADO DE RESULTADOS

POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

TOTAL 2017

PARTES

RELACIONADAS

2017

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5.

 

 

 

 

07020000000000

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

07020001000000

RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

07020002000000

INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

07020003000000

GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

07020004000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

07020005000000

MARGEN FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

 

07020006000000

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

07020007000000

COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

07020008000000

RESULTADO POR INTERMEDIACION

 

 

 

 

 

 

07020009000000

OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

07020010000000

GASTOS DE ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

 

 

07020011000000

UTILIDAD DE LA OPERACION

 

 

 

 

 

 

07020012000000

PERDIDA DE LA OPERACION

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

07020013000000

PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS

 

 

 

 

 

 

07020014000000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

07020015000000

PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

07020016000000

I.S.R. CAUSADO

 

 

 

 

 

 

07020017000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

07020018000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07020019000000

UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

07020020000000

PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

07020021000000

OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

07020022000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

07020023000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

PARTES NO

RELACIONADAS

2017

TOTAL 2016

PARTES

RELACIONADAS

2016

PARTES NO

RELACIONADAS

2016

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL

CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES  PARA FUTUROS AUMENTOS  DE CAPITAL FORMALIZADAS  EN ASAMBLEA  DE ACCIONISTAS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

07030000000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015)

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS

DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS

 

 

 

 

 

 

07030001000000

SUSCRIPCION DE ACCIONES

 

 

07030002000000

CAPITALIZACION DE UTILIDADES

 

 

07030003000000

CONSTITUCION DE RESERVAS

 

 

07030004000000

TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

07030005000000

PAGO DE DIVIDENDOS

 

 

07030006000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07030007000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES AL

RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL

 

 

 

 

 

 

07030008000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

07030009000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

07030010000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

07030011000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

 

 

 

 

07030012000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07030013000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

07030014000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016)

 

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS

DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS

 

 

 

 

 

 

07030015000000

SUSCRIPCION DE ACCIONES

 

 

07030016000000

CAPITALIZACION DE UTILIDADES

 

 

07030017000000

CONSTITUCION DE RESERVAS

 

 

07030018000000

TRASPASO DE RESULTADOS NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

07030019000000

PAGO DE DIVIDENDOS

 

 

07030020000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07030021000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES AL

RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL

 

 

 

 

 

 

07030022000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

07030023000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

07030024000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

07030025000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

 

 

 

 

07030026000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07030027000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

07030028000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

CAPITAL CONTRIBUIDO:  PRIMA EN VENTA  DE ACCIONES

CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS  DE CAPITAL CONTRIBUIDO

CAPITAL GANADO: RESERVAS  DE CAPITAL

CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

CAPITAL GANADO: RESULTADO  POR VALUACIÓN  DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

CAPITAL GANADO: RESULTADO  POR TENENCIA  DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION  DE ACTIVO FIJO)

CAPITAL GANADO:  OTRAS CUENTAS  DE CAPITAL  GANADO

CAPITAL GANADO: UTILIDAD  NETA

CAPITAL GANADO: PERDIDA  NETA

TOTAL  CAPITAL  CONTABLE

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

2017

2016

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

07040000000000

UTILIDAD NETA

 

 

07040001000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

 

AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO:

 

 

 

 

 

 

07040002000000

PÉRDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

07040003000000

DEPRECIACION DE INMUEBLES MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

07040004000000

AMORTIZACION DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

07040005000000

PROVISIONES

 

 

07040006000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DIFERIDOS

 

 

07040007000000

PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS

 

 

07040008000000

OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

07040009000000

OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

07040010000000

SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

07040011000000

CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES

 

 

07040012000000

CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO

 

 

07040013000000

CAMBIO EN CUENTAS POR COBRAR (NETO)

 

 

07040014000000

CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)

 

 

07040015000000

CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)

 

 

07040016000000

CAMBIO EN PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

07040017000000

CAMBIO EN PRÉSTAMOS DE ACCIONISTAS

 

 

07040018000000

CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS

 

 

07040019000000

CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS

 

 

07040020000000

COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD (DEVOLUCIONES)

 

 

07040021000000

PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

07040022000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACION

 

 

 

 

 

 

07040023000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

07040024000000

COBROS POR DISPOSICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

07040025000000

PAGOS POR ADQUISICIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

07040026000000

COBROS POR DISPOSICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS

 

 

07040027000000

PAGOS POR ADQUISICIÓN DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS

 

 

07040028000000

COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

 

 

07040029000000

PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

 

 

07040030000000

COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO

 

 

07040031000000

PAGOS POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

07040032000000

COBROS POR DISPOSICIÓN DE ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

07040033000000

COBROS POR DISPOSICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN

 

 

07040034000000

PAGOS POR ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN

 

 

07040035000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

07040036000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

07040037000000

COBROS POR EMISIÓN DE ACCIONES

 

 

07040038000000

PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL

 

 

07040039000000

PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO

 

 

07040040000000

PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA DE ACCIONES PROPIAS

 

 

07040041000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

07040042000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

 

07040043000000

INCREMENTO O DISMINUCIÓN NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

07040044000000

EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO

 

 

07040045000000

EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

 

07040046000000

EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE

 

 

07040047000000

EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO

 

 

07040048000000

OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

07040049000000

TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

07040050000000

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

07040051000000

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

CONCEPTO

4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016

2017

2016

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

07050000000000

POR COMPRAVENTA DE DIVISAS

 

 

07050001000000

POR METALES FINOS AMONEDADOS

 

 

07050002000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050003000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

07050004000000

TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

07050005000000

POR VALUACION DE DIVISAS

 

 

07050006000000

POR VALUACION DE METALES FINOS AMONEDADOS

 

 

07050007000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050008000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

07050009000000

TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES DE DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

07050010000000

BANCOS

 

 

07050011000000

DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA

 

 

07050012000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050013000000

TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

07050014000000

POR TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

07050015000000

POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

07050016000000

POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

07050017000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050018000000

TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

 

07050019000000

PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO

 

 

 

 

 

 

07050020000000

PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES

 

 

 

 

 

 

07050021000000

DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO

 

 

 

 

 

 

 

UTILIDAD POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

07050022000000

UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION

 

 

07050023000000

VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS

 

 

07050024000000

VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS

 

 

07050025000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

07050026000000

TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

07050027000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

07050028000000

TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

07050029000000

PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO

 

 

 

 

 

 

07050030000000

PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES

 

 

 

 

 

 

07050031000000

INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

07050032000000

INTERESES POR PRESTAMOS DE ACCIONISTAS

 

 

 

 

 

 

 

PERDIDA POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

07050033000000

PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION

 

 

07050034000000

VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS

 

 

07050035000000

VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS

 

 

07050036000000

OTRAS

 

 

 

 

 

 

07050037000000

TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

07050038000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050039000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

07050040000000

TOTAL DE GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

07050041000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)

 

 

 

 

 

 

07050042000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)

 

 

 

 

 

 

 

07050043000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

07050044000000

TOTAL DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

 

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

07050045000000

DOCUMENTOS DE COBRO INMEDIATO Y REMESAS

 

 

07050046000000

CHEQUES DE VIAJERO

 

 

07050047000000

TRANSFERENCIA DE FONDOS

 

 

07050048000000

SERVICIOS DE DISTRIBUCION DE ACCIONES DE SOCIEDADES DE INVERSION

 

 

07050049000000

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

07050050000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

07050051000000

TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

 

COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

07050052000000

TRANSFERENCIA DE FONDOS

 

 

07050053000000

PRESTAMOS RECIBIDOS

 

 

07050054000000

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

07050055000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

07050056000000

TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR INTERMEDIACION

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE

 

 

 

 

 

 

07050057000000

TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

07050058000000

COLATERALES VENDIDOS

 

 

07050059000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050060000000

TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE

 

 

 

 

 

 

 

 

PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS

 

 

 

 

 

 

07050061000000

TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

07050062000000

TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

07050063000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050064000000

TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES

 

 

 

 

 

 

07050065000000

TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

07050066000000

TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

07050067000000

TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

07050068000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050069000000

TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES

 

 

 

 

 

 

 

COSTOS DE TRANSACCION

 

 

 

 

 

 

07050070000000

POR TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

07050071000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050072000000

TOTAL COSTOS DE TRANSACCION

 

 

 

 

 

 

07050073000000

RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS

 

 

 

 

 

 

07050074000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN

 

 

 

 

 

 

07050075000000

TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

 

OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION

 

 

 

 

 

 

 

RECUPERACIONES

 

 

 

 

 

 

07050076000000

IMPUESTOS

 

 

07050077000000

OTRAS RECUPERACIONES

 

 

 

 

 

 

07050078000000

TOTAL DE RECUPERACIONES

 

 

 

 

 

 

 

07050079000000

COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

 

 

 

 

07050080000000

AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO

 

 

 

 

 

 

 

QUEBRANTOS

 

 

 

 

 

 

07050081000000

FRAUDES

 

 

07050082000000

SINIESTROS

 

 

07050083000000

OTROS QUEBRANTOS

 

 

 

 

 

 

07050084000000

TOTAL DE QUEBRANTOS

 

 

 

 

 

 

 

DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

07050085000000

DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

 

 

07050086000000

DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIADAS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

07050087000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07050088000000

TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

07050089000000

DONATIVOS

 

 

07050090000000

PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES

 

 

07050091000000

RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS

 

 

07050092000000

RESULTADO POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS

 

 

 

 

 

 

 

 

PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO

 

 

 

 

 

 

07050093000000

DE BIENES INMUEBLES

 

 

07050094000000

DE CREDITO MERCANTIL

 

 

07050095000000

DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS AL COSTO

 

 

07050096000000

DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION

 

 

07050097000000

DE OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

07050098000000

TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO

 

 

 

 

 

 

07050099000000

INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

07050100000000

UTILIDAD EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

 

 

 

 

 

07050101000000

PERDIDA EN VENTA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

 

 

 

 

07050102000000

CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO

 

 

 

 

 

 

07050103000000

CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO

 

 

 

 

 

 

07050104000000

INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

07050105000000

OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

07050106000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

07050107000000

RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

07050108000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

07050109000000

TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS DE ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

 

07050110000000

BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

 

COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

07050111000000

BENEFICIOS DIRECTOS A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

BENEFICIOS POST-EMPLEO

 

 

 

 

 

 

07050112000000

PENSIONES

 

 

07050113000000

PRIMA DE ANTIGÜEDAD

 

 

07050114000000

OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO

 

 

 

 

 

 

07050115000000

TOTAL DE BENEFICIOS POST-EMPLEO

 

 

 

 

 

 

 

BENEFICIOS POR TERMINACION

 

 

 

 

 

 

07050116000000

BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION

 

 

07050117000000

BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION

 

 

 

 

 

 

 

07050118000000

TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION

 

 

 

 

 

 

07050119000000

TOTAL DE COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

 

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

 

 

 

 

 

 

07050120000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA

 

 

07050121000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA

 

 

07050122000000

ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE

 

 

 

 

 

 

07050123000000

TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

 

 

 

 

 

 

07050124000000

HONORARIOS

 

 

07050125000000

RENTAS

 

 

07050126000000

GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD

 

 

07050127000000

IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS

 

 

07050128000000

GASTOS NO DEDUCIBLES

 

 

07050129000000

GASTOS EN TECNOLOGÍA

 

 

07050130000000

DEPRECIACIONES

 

 

07050131000000

AMORTIZACIONES

 

 

07050132000000

USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO

 

 

 

 

 

 

07050133000000

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

 

07050134000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

 

 

 

 

 

 

07050135000000

TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2017

ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR 2016

NO ACUMULABLES  O NO AFECTOS   AL ISR (INGRESOS)  NO DEDUCIBLES  (GASTOS)  PARA ISR  2017

NO ACUMULABLES  O NO AFECTOS   AL ISR (INGRESOS)  NO DEDUCIBLES  (GASTOS)  PARA ISR  2016

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

BASE  GRAVABLE

TASA,  TARIFA O  CUOTA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

07060000000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

07060001000000

OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.

 

 

07060002000000

I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

07060003000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

07060004000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

07060005000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

07060006000000

ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL

 

 

07060007000000

ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES

 

 

 

07060008000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017

 

 

07060009000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016

 

 

07060010000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015

 

 

07060011000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014

 

 

 

07060012000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO"

 

 

07060013000000

ESTIMULO POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO

 

 

07060014000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO

 

 

07060015000000

INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES

 

 

07060016000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR LA INVERSION EN EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS

 

 

07060017000000

MONTO DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS

 

 

07060018000000

OTROS ESTIMULOS

 

 

07060019000000

TOTAL DE ESTIMULOS

 

 

 

 

 

 

07060020000000

PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION

 

 

07060021000000

I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE

 

 

07060022000000

I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO

 

 

07060023000000

I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS

 

 

 

 

 

 

07060024000000

OTRAS CANTIDADES A CARGO

 

 

07060025000000

OTRAS CANTIDADES A FAVOR

 

 

07060026000000

DIFERENCIA A CARGO

 

 

07060027000000

DIFERENCIA A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

07060028000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO

 

 

07060029000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS

 

 

 

 

 

 

07060030000000

DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO

 

 

07060031000000

I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.

 

 

07060032000000

SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

OTROS DATOS

 

 

 

 

 

 

07060033000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

07060034000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

07060035000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

07060036000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%

 

 

07060037000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%

 

 

 

 

 

 

07060038000000

SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

 

 

 

 

 

 

07060039000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)

 

 

 

 

 

 

07060040000000

TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

 

 

 

 

 

 

07060041000000

SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

07060042000000

SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

07060043000000

SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

07060044000000

SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA

 

 

07060045000000

SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

07060046000000

ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

07060047000000

INCREMENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

07060048000000

REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

07060049000000

IVA CORRESPONDIENTE A LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL (ARTÍCULO 5, FRACCIÓN II DE LA LIVA)

 

 

07060050000000

MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN PRESTADOS EN EL EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTÍCULO 29, FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA LIVA)

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.)

 

 

 

 

 

 

07060051000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS)

 

 

 

 

 

 

07060052000000

SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

07060053000000

SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

07060054000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017

 

 

07060055000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

 

07060056000000

IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION

 

 

07060057000000

IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION

 

 

 

 

 

 

07060058000000

TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

 

 

 

 

 

 

07060059000000

CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.

 

 

07060060000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

07060061000000

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA

 

 

 

 

 

 

07060062000000

COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)

 

 

07060063000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

07060064000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

07060065000000

OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO

 

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

 

POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

 

 

 

 

07060066000000

POR SALARIOS

 

 

07060067000000

HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R.

 

 

07060068000000

PREMIOS

 

 

07060069000000

HONORARIOS AL 10%

 

 

07060070000000

ARRENDAMIENTO AL 10%

 

 

07060071000000

ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%

 

 

07060072000000

INTERESES AL 4.9%

 

 

07060073000000

INTERESES AL 20%

 

 

07060074000000

INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL)

 

 

07060075000000

COMISIONES

 

 

07060076000000

INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%

 

 

07060077000000

POR DIVIDENDOS AL 10%

 

 

07060078000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07060079000000

TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

 

 

 

 

 

POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

07060080000000

SALARIOS AL 15%

 

 

07060081000000

SALARIOS AL 30%

 

 

07060082000000

JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%

 

 

07060083000000

JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%

 

 

07060084000000

HONORARIOS AL 25%

 

 

07060085000000

REGALIAS AL 5%

 

 

07060086000000

REGALIAS AL 10%

 

 

 

07060087000000

REGALIAS AL 25%

 

 

07060088000000

REGALIAS AL 35%

 

 

07060089000000

ASISTENCIA TECNICA

 

 

07060090000000

MEDIACIONES

 

 

07060091000000

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES

 

 

07060092000000

ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%

 

 

07060093000000

ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%

 

 

07060094000000

INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL

 

 

07060095000000

ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

 

07060096000000

PREMIOS

 

 

 

07060097000000

SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO

 

 

07060098000000

INTERESES AL 4.9%

 

 

07060099000000

INTERESES AL 10%

 

 

07060100000000

INTERESES AL 15%

 

 

07060101000000

INTERESES AL 21%

 

 

07060102000000

INTERESES AL 35%

 

 

07060103000000

ENAJENACION DE INMUEBLES

 

 

07060104000000

ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

07060105000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL

 

 

07060106000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA

 

 

07060107000000

CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES

 

 

07060108000000

CONTRATO DE FLETAMENTO

 

 

07060109000000

ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS

 

 

07060110000000

POR DIVIDENDOS AL 10%

 

 

07060111000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07060112000000

TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

07060113000000

SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS

 

 

07060114000000

USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS

 

 

 

07060115000000

SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES

 

 

07060116000000

SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS

 

 

07060117000000

ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS

 

 

07060118000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

07060119000000

TOTAL DE I.V.A. RETENIDO

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS

 

 

 

 

 

 

07060120000000

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO

 

 

07060121000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

07060122000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

07060123000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

07060124000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

07060125000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

07060126000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

07060127000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

07060128000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

07060129000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

07060130000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

07060131000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

07060132000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

07060133000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A:

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

07060134000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO

 

 

07060135000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS

 

 

07060136000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO

 

 

 

07060137000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS

 

 

07060138000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

07060139000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO

 

 

07060140000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS

 

 

07060141000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO

 

 

07060142000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS

 

 

07060143000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

07060144000000

RECARGOS

 

 

07060145000000

MULTAS

 

 

07060146000000

OTROS ACCESORIOS

 

 

 

 

 

 

 

 

DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

07060147000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

07060148000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

07060149000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

07060150000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

07060151000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

07060152000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

07060153000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

07060154000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

07060155000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

07060156000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

07060157000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

07060158000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO

O A FAVOR

CONTRIBUCION A CARGO

O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE

DIFERENCIA

DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA

 

CONCEPTO

6.1.- DECLARATORIA

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

IMPORTE CORRESPONDIENTE  AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO

IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

07070000000000

DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)

 

 

07070001000000

DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)

 

 

 

 

 

 

 

 

PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS

 

 

 

 

 

 

07070002000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070003000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070004000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070005000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070006000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070007000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070008000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070009000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070010000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070011000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR  (DE EJERCICIOS ANTERIORES)

 

 

 

 

 

 

07070012000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

 

 

 

INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070013000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070014000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

 

07070015000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070016000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070017000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

 

 

 

 

07070018000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

 

 

 

 

 

 

07070019000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

 

 

 

 

07070020000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

07070021000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS LOCALES

 

 

 

 

 

 

07070022000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE NOMINAS

 

 

 

 

 

 

07070023000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA

 

 

 

 

 

 

07070024000000

LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV), CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

07070025000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

07070026000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

07070027000000

OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

07070028000000

ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

 

DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:

 

 

 

 

 

 

07070029000000

DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES

 

 

 

 

 

 

07070030000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO

 

 

 

 

 

 

07070031000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

07070032000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS

 

 

 

 

 

 

07070033000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070034000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070035000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070036000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

07070037000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

07070038000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

 

 

 

 

07070039000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

 

 

 

 

 

 

07070040000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

 

 

 

 

07070041000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

07070042000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS LOCALES

 

 

 

 

 

 

07070043000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS

 

 

 

 

 

 

07070044000000

CORRESPONDIENTE AL DERECHO

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

07070045000000

ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

07070046000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

IMPORTE DE LA CONTRIBUCION  EN LITIGIO

FECHA DE  PAGO

INSTITUCION DE

CREDITO O SAT

NUMERO DE LA

OPERACIÓN

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NUMERO

DE FOLIO

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL

ESCRITO LIBRE):  FECHA DE  PRESENTACION

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL

ESCRITO LIBRE):  ADMINISTRACION RECEPTORA

OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO

OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

07080000000000

UTILIDAD NETA

 

07080001000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

MAS-MENOS:

 

 

 

 

07080002000000

EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10

 

07080003000000

RESULTADO FAVORABLE

 

07080004000000

RESULTADO DESFAVORABLE

 

07080005000000

UTILIDAD NETA HISTORICA

 

07080006000000

PERDIDA HISTORICA

 

 

 

 

 

MAS:

 

07080007000000

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

MAS:

 

07080008000000

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

MENOS:

 

07080009000000

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

MENOS:

 

07080010000000

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

07080011000000

PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

07080012000000

UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

07080013000000

PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

07080014000000

PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO

 

07080015000000

UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

MAS O MENOS:

 

 

 

 

07080016000000

PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

07080017000000

PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO

 

07080018000000

UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

07080019000000

DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

 

07080020000000

AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

 

07080021000000

RESULTADO FISCAL

 

 

 

 

 

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

07080022000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE

 

07080023000000

UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES

 

07080024000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

07080025000000

UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

07080026000000

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS

 

07080027000000

ANTICIPO DE CLIENTES

 

07080028000000

UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL

 

07080029000000

UTILIDAD FISCAL EN BIENES ADJUDICADOS

 

07080030000000

UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS

 

07080031000000

OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

07080032000000

TOTAL

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

07080033000000

I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES

 

07080034000000

PARTICIPACION DE UTILIDADES

 

07080035000000

CASTIGOS

 

07080036000000

GASTOS POR ATENCIONES A CLIENTES

 

07080037000000

DONATIVOS

 

07080038000000

SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES

 

07080039000000

DEPRECIACION CONTABLE

 

07080040000000

GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL NEGOCIO

 

07080041000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

07080042000000

PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES

 

 

07080043000000

PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

07080044000000

HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO

 

07080045000000

ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES

 

07080046000000

RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

07080047000000

AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA

 

07080048000000

PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA

 

07080049000000

INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO

 

07080050000000

GASTOS NO DEDUCIBLES

 

07080051000000

MULTAS

 

07080052000000

PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

07080053000000

QUEBRANTOS DIVERSOS

 

07080054000000

AMORTIZACION CONTABLE

 

 

07080055000000

PROVISIONES

 

07080056000000

PERDIDA CAMBIARIA CONTABLE

 

07080057000000

ESTIMACIONES

 

07080058000000

PERDIDA CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS

 

07080059000000

PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS

 

07080060000000

PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION

 

07080061000000

PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR

 

07080062000000

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES

 

07080063000000

OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

07080064000000

TOTAL

 

 

 

 

 

LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:

 

 

 

 

07080065000000

INTERESES PAGADOS

 

07080066000000

GASTOS DE ADMINISTRACION

 

07080067000000

I.S.R. Y P.T.U. CAUSADOS

 

07080068000000

I.S.R. Y P.T.U. DIFERIDOS

 

 

 

 

 

LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE SE INTEGRA POR:

 

 

 

 

07080069000000

DEPRECIACIONES

 

07080070000000

AMORTIZACIONES

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

07080071000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE

 

07080072000000

PERDIDA FISCAL EN VENTA DE INMUEBLES

 

07080073000000

DEPRECIACION FISCAL

 

07080074000000

CARGOS A PROVISIONES

 

07080075000000

CARGOS A ESTIMACIONES

 

07080076000000

HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE

 

07080077000000

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS

 

07080078000000

PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES

 

07080079000000

PERDIDA FISCAL EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

07080080000000

AMORTIZACION FISCAL

 

07080081000000

PERDIDA CAMBIARIA FISCAL

 

07080082000000

PERDIDA FISCAL EN BIENES ADJUDICADOS

 

07080083000000

PERDIDAS FISCALES EN FIDEICOMISOS

 

07080084000000

DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)

 

07080085000000

EMPLEO DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

07080086000000

OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

07080087000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

07080088000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS

 

07080089000000

UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE INMUEBLES

 

07080090000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

07080091000000

UTILIDAD CAMBIARIA CONTABLE

 

07080092000000

CANCELACION DE ESTIMACIONES

 

07080093000000

CANCELACION DE PROVISIONES

 

07080094000000

INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO

 

07080095000000

UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA

 

07080096000000

VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE

 

07080097000000

UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS

 

07080098000000

UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION

 

07080099000000

UTILIDAD CONTABLE EN BIENES ADJUDICADOS

 

07080100000000

UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

07080101000000

RECUPERACION DE GASTOS CONSIDERADOS NO DEDUCIBLES EN EJERCICIOS ANTERIORES

 

07080102000000

OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

07080103000000

TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC

PAIS DE RESIDENCIA

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “07D046000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE DE LA CONTRAPARTE

 

 

 

 

 

 

07090000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

07090001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

NUMERO DE  CONTRATOS CELEBRADOS

CONCEPTO  DE OPERACIONES  FINANCIERAS DERIVADAS  (ARTICULO 16-A CFF)

TIPO DE  OPERACIONES  FINANCIERAS DERIVADAS  (ARTICULO 20 LISR)

SUMATORIA DE NOCIONALES

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

TIPO DE  MERCADO

NOMBRE  DEL MERCADO

PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO

PORCENTAJE DE LIQUIDACION  EN ESPECIE

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

UTILIDAD POR CONTRAPARTE

PERDIDA POR CONTRAPARTE

EFECTO NETO

PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 

10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL

PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD

PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “07D047000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA

 

 

 

 

 

 

 

 

07100000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

 

 

07100001000000

TOTAL

 

 

 

 

(Continúa en la Séptima Sección)