ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017. |
Lunes 22 de Enero de 2018 |
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REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
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42D208000 |
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. |
(SI, NO, N/A) |
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RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA |
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42D209000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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42D210000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. |
(SI, NO, N/A) |
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42D211000 |
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
(SI, NO, N/A) |
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EN CASO AFIRMATIVO: |
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42D212000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. |
(SI, NO, N/A) |
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42D213000 |
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
(SI, NO, N/A) |
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IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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OBLIGACIONES (I.V.A.) |
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CUMPLIO CON LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES: |
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42D214000 |
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, SE ACREDITO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY). |
(SI O NO) |
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42D215000 |
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY). |
(SI O NO) |
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ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
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REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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42D216000 |
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
(SI O NO) |
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42D217000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. |
(SI O NO) |
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42D218000 |
DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACIÓN DE LA PROPORCIÓN DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. |
(SI O NO) |
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42D219000 |
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY). |
(SI O NO) |
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APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES |
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42D220000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI, NO, N/A) |
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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ACTIVO |
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42010000000000 |
DISPONIBILIDADES |
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CUENTAS DE MARGEN |
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42010001000000 |
EFECTIVO |
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42010002000000 |
VALORES |
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42010003000000 |
OTROS ACTIVOS |
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42010004000000 |
TOTAL DE CUENTAS DE MARGEN |
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INVERSIONES EN VALORES |
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42010005000000 |
TITULOS PARA NEGOCIAR |
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42010006000000 |
OTRAS INVERSIONES EN VALORES |
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42010007000000 |
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES |
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42010008000000 |
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) |
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42010009000000 |
PRESTAMO DE VALORES (PREMIOS A RECIBIR) |
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DERIVADOS (SALDO DEUDOR) |
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42010010000000 |
CON FINES DE NEGOCIACION (SALDO DEUDOR) |
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42010011000000 |
CON FINES DE COBERTURA (SALDO DEUDOR) |
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42010012000000 |
TOTAL DE DERIVADOS (SALDO DEUDOR) |
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42010013000000 |
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS |
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42010014000000 |
CUENTAS POR COBRAR (NETO) |
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42010015000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
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42010016000000 |
BIENES ADJUDICADOS (NETO) |
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42010017000000 |
PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
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42010018000000 |
INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
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IMPUESTOS DIFERIDOS (A FAVOR) |
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42010019000000 |
I.S.R. DIFERIDO |
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42010020000000 |
P.T.U. DIFERIDA |
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42010021000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS DIFERIDOS (A FAVOR) |
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OTROS ACTIVOS |
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42010022000000 |
CARGOS DIFERIDOS |
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42010023000000 |
PAGOS ANTICIPADOS |
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42010024000000 |
INTANGIBLES |
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42010025000000 |
OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO |
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42010026000000 |
TOTAL DE OTROS ACTIVOS |
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42010027000000 |
TOTAL ACTIVO |
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PASIVO Y CAPITAL |
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PASIVO |
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42010028000000 |
ACREEDORES POR REPORTO |
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42010029000000 |
PRESTAMO DE VALORES (PREMIOS A ENTREGAR) |
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COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA |
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42010030000000 |
REPORTOS (SALDO ACREEDOR) |
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42010031000000 |
PRESTAMO DE VALORES |
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42010032000000 |
DERIVADOS |
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42010033000000 |
OTROS COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA |
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42010034000000 |
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA |
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DERIVADOS (SALDO ACREEDOR) |
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42010035000000 |
CON FINES DE NEGOCIACION (SALDO ACREEDOR) |
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42010036000000 |
CON FINES DE COBERTURA (SALDO ACREEDOR) |
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42010037000000 |
TOTAL DE DERIVADOS (SALDO ACREEDOR) |
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42010038000000 |
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS |
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|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
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CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
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42010039000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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42010040000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
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42010041000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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42010042000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
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42010043000000 |
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
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42010044000000 |
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
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42010045000000 |
IMPUESTOS LOCALES |
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42010046000000 |
CUOTAS ALSEGURO SOCIAL |
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42010047000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
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42010048000000 |
APORTACIONES AL SAR |
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42010049000000 |
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
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42010050000000 |
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
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42010051000000 |
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
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42010052000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR |
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42010053000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
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42010054000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR POR SU ORGANO DE GOBIERNO (PARA EL CASO DE FONDOS DE INVERSION) |
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42010055000000 |
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES |
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42010056000000 |
ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN |
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42010057000000 |
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO |
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42010058000000 |
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
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42010059000000 |
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
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42010060000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
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IMPUESTOS DIFERIDOS (A CARGO) |
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42010061000000 |
I.S.R. DIFERIDO |
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42010062000000 |
P.T.U. DIFERIDA |
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42010063000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS DIFERIDOS (A CARGO) |
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42010064000000 |
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS |
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42010065000000 |
TOTAL PASIVO |
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CAPITAL CONTABLE |
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CAPITAL CONTRIBUIDO |
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42010066000000 |
CAPITAL SOCIAL |
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42010067000000 |
CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO |
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42010068000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
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42010069000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO (PARA EL CASO DE FONDOS DE INVERSION) |
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42010070000000 |
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES |
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42010071000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
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42010072000000 |
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO |
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CAPITAL GANADO |
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42010073000000 |
RESERVAS DE CAPITAL |
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42010074000000 |
RESERVA POR ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS |
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42010075000000 |
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
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42010076000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO |
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42010077000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
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42010078000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
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42010079000000 |
UTILIDAD NETA |
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42010080000000 |
PERDIDA NETA |
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42010081000000 |
TOTAL CAPITAL GANADO |
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42010082000000 |
TOTAL CAPITAL CONTABLE |
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42010083000000 |
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE |
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|
CUENTAS DE ORDEN |
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42010084000000 |
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES |
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42010085000000 |
CAPITAL SOCIAL AUTORIZADO |
|
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|
42010086000000 |
ACCIONES EMITIDAS |
|
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|
42010087000000 |
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD |
|
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|
42010088000000 |
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD |
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|
42010089000000 |
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO |
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42010090000000 |
TOTAL CUENTAS DE ORDEN |
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LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
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ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
TOTAL 2017 |
PARTES RELACIONADAS 2017 |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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NOTA: |
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5 |
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INGRESOS DE LA OPERACIÓN |
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42020000000000 |
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
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42020001000000 |
RESULTADO POR COMPRAVENTA |
|
|
|
42020002000000 |
RESULTADO POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS (NETO) |
|
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|
42020003000000 |
INGRESOS POR INTERESES |
|
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|
42020004000000 |
OTROS INGRESOS DE LA OPERACION |
|
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42020005000000 |
TOTAL DE INGRESOS DE LA OPERACIÓN |
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|
EGRESOS DE LA OPERACIÓN |
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42020006000000 |
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA |
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42020007000000 |
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES |
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|
42020008000000 |
GASTOS POR INTERESES |
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|
42020009000000 |
OTROS EGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
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|
42020010000000 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
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42020011000000 |
TOTAL DE EGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
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42020012000000 |
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
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42020013000000 |
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
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MENOS: |
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42020014000000 |
ISR CAUSADO |
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42020015000000 |
ISR DIFERIDO |
|
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42020016000000 |
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
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42020017000000 |
PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
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MAS: MENOS. |
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|
42020018000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42020019000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42020020000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
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|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
PARTES NO RELACIONADAS 2017 |
TOTAL 2016 |
PARTES RELACIONADAS 2016 |
PARTES NO RELACIONADAS 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 17 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
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|
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO |
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|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
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42030000000000 |
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015) |
|
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|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030001000000 |
SUSCRIPCION DE ACCIONES |
|
|
|
42030002000000 |
CAPITALIZACION DE UTILIDADES |
|
|
|
42030003000000 |
CONSTITUCION DE RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
|
42030004000000 |
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
42030005000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
42030006000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030007000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030008000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030009000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030010000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030011000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030012000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030013000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030014000000 |
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030015000000 |
SUSCRIPCION DE ACCIONES |
|
|
|
42030016000000 |
CAPITALIZACION DE UTILIDADES |
|
|
|
42030017000000 |
CONSTITUCION DE RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
|
42030018000000 |
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
42030019000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
42030020000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030021000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030022000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030023000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030024000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030025000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030026000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030027000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
42030028000000 |
(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ORGANO DE GOBIERNO (PARA EL CASO DE FONDOS DE INVERSION) |
CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA EN VENTA DE ACCIONES |
CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
CAPITAL GANADO: RESERVA POR ADQUISICION DE ACCIONES PROPIAS |
CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO |
CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
CAPITAL GANADO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
CAPITAL GANADO: UTILIDAD NETA |
CAPITAL GANADO: PERDIDA NETA |
TOTAL CAPITAL CONTABLE |
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
4.- ESTADO DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
EMISORA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040000000000 |
DISPONIBILIDADES SIN RESTRICCION |
|
|
|
42040001000000 |
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040002000000 |
TOTAL DE DISPONIBLILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040003000000 |
EMPRESAS INDUSTRIALES |
|
|
|
42040004000000 |
EMPRESAS COMERCIALES |
|
|
|
42040005000000 |
EMPRESAS DE SERVICIOS |
|
|
|
42040006000000 |
EMPRESAS CONTROLADORAS |
|
|
|
42040007000000 |
INSTITUCIONES DE CREDITO |
|
|
|
42040008000000 |
SOCIEDADES O FONDOS DE INVERSION |
|
|
|
42040009000000 |
GRUPOS FINANCIEROS |
|
|
|
42040010000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040011000000 |
TOTAL DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040012000000 |
VALORES GUBERNAMENTALES |
|
|
|
42040013000000 |
TITULOS BANCARIOS |
|
|
|
42040014000000 |
PAPEL PRIVADO |
|
|
|
42040015000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040016000000 |
TOTAL DE INVERSION EN TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040017000000 |
TOTAL DE TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
REPORTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040018000000 |
DEUDORES POR REPORTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040019000000 |
PREMIOS POR COBRAR POR OPERACIONES DE PRESTAMOS DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES CON DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040020000000 |
FUTUROS |
|
|
|
42040021000000 |
CONTRATOS ADELANTADOS |
|
|
|
42040022000000 |
OPCIONES |
|
|
|
42040023000000 |
SWAPS |
|
|
|
42040024000000 |
PAQUETES DE DERIVADOS |
|
|
|
42040025000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040026000000 |
TOTAL OPERACIONES CON DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040027000000 |
EMPRESAS INDUSTRIALES |
|
|
|
42040028000000 |
EMPRESAS COMERCIALES |
|
|
|
42040029000000 |
EMPRESAS DE SERVICIOS |
|
|
|
42040030000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040031000000 |
TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040032000000 |
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040033000000 |
TOTAL DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040034000000 |
DISPONIBILIDADES SIN RESTRICCION |
|
|
|
42040035000000 |
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040036000000 |
TOTAL DE DISPONIBLILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040037000000 |
EMPRESAS INDUSTRIALES |
|
|
|
42040038000000 |
EMPRESAS COMERCIALES |
|
|
|
42040039000000 |
EMPRESAS DE SERVICIOS |
|
|
|
42040040000000 |
EMPRESAS CONTROLADORAS |
|
|
|
42040041000000 |
INSTITUCIONES DE CREDITO |
|
|
|
42040042000000 |
SOCIEDADES O FONDOS DE INVERSION |
|
|
|
42040043000000 |
GRUPOS FINANCIEROS |
|
|
|
42040044000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040045000000 |
TOTAL DE INVERSION EN INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSION EN TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040046000000 |
VALORES GUBERNAMENTALES |
|
|
|
42040047000000 |
TITULOS BANCARIOS |
|
|
|
42040048000000 |
PAPEL PRIVADO |
|
|
|
42040049000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040050000000 |
TOTAL DE INVERSION EN TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040051000000 |
TOTAL DE TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
REPORTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040052000000 |
DEUDORES POR REPORTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040053000000 |
PREMIOS POR COBRAR POR OPERACIONES DE PRESTAMOS DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES CON DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040054000000 |
FUTUROS |
|
|
|
42040055000000 |
CONTRATOS ADELANTADOS |
|
|
|
42040056000000 |
OPCIONES |
|
|
|
42040057000000 |
SWAPS |
|
|
|
42040058000000 |
PAQUETES DE DERIVADOS |
|
|
|
42040059000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040060000000 |
TOTAL OPERACIONES CON DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040061000000 |
EMPRESAS INDUSTRIALES |
|
|
|
42040062000000 |
EMPRESAS COMERCIALES |
|
|
|
42040063000000 |
EMPRESAS DE SERVICIOS |
|
|
|
42040064000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040065000000 |
TOTAL DE INVERSIONES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040066000000 |
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42040067000000 |
TOTAL DE VALUACION DE CARTERA DE INVERSION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||||
|
SERIE |
TIPO DE VALOR |
TASA AL VALUAR |
CALIFICACION O BURSATILIDAD |
CANTIDAD DE TITULOS OPERADOS |
CANTIDAD DE TITULOS LIQUIDADOS |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||||
|
TOTAL DE TITULOS DE LA EMISION |
COSTO PROMEDIO UNITARIO DE ADQUISICION |
COSTO TOTAL DE ADQUISICION |
VALOR RAZONABLE O CONTABLE UNITARIO |
VALOR RAZONABLE O CONTABLE TOTAL |
DIAS POR VENCER |
|
CONCEPTO |
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
5.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050000000000 |
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
42050001000000 |
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION |
|
|
|
42050002000000 |
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA |
|
|
|
42050003000000 |
COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
42050004000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050005000000 |
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050006000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050007000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050008000000 |
TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR COMPRAVENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050009000000 |
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
42050010000000 |
DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION |
|
|
|
42050011000000 |
DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA |
|
|
|
42050012000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050013000000 |
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES Y DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050014000000 |
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050015000000 |
RESULTADO POR COMPRAVENTA DE COLATERALES RECIBIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050016000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050017000000 |
TOTAL DE RESULTADO POR COMPRAVENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050018000000 |
RESULTADO POR PARTICIPACION EN ACCIONES DE EMPRESAS PROMOVIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050019000000 |
BANCOS |
|
|
|
42050020000000 |
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
|
42050021000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050022000000 |
TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050023000000 |
EFECTIVO |
|
|
|
42050024000000 |
VALORES |
|
|
|
42050025000000 |
OTROS ACTIVOS |
|
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42050026000000 |
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN |
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|
INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
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|
42050027000000 |
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
42050028000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
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42050029000000 |
TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
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|
|
42050030000000 |
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO |
|
|
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|
|
|
42050031000000 |
PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES |
|
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|
|
|
|
|
|
42050032000000 |
INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050033000000 |
DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050034000000 |
UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN |
|
|
|
42050035000000 |
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS |
|
|
|
42050036000000 |
VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS |
|
|
|
42050037000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050038000000 |
TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050039000000 |
TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
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|
|
|
|
OTROS INGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050040000000 |
IMPUESTOS |
|
|
|
42050041000000 |
OTRAS RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050042000000 |
TOTAL DE RECUPERACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050043000000 |
UTILIDAD POR ADJUDICACION DE BIENES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050044000000 |
UTILIDAD EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050045000000 |
UTILIDAD POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050046000000 |
DE BIENES INMUEBLES |
|
|
|
42050047000000 |
DE CREDITO MERCANTIL |
|
|
|
42050048000000 |
DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050049000000 |
TOTAL DE EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050050000000 |
UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050051000000 |
CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050052000000 |
CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050053000000 |
OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS DE LA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050054000000 |
TOTAL DE OTROS INGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050055000000 |
TOTAL DE INGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050056000000 |
ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS |
|
|
|
42050057000000 |
ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS SOBRE DESEMPEÑO |
|
|
|
42050058000000 |
DISTRIBUCION |
|
|
|
42050059000000 |
VALUACION |
|
|
|
42050060000000 |
DEPOSITO DE ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION O FONDO DE INVERSION |
|
|
|
42050061000000 |
DEPOSITO DE VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION O DEL FONDO DE INVERSION |
|
|
|
42050062000000 |
DEPOSITO DE VALORES |
|
|
|
42050063000000 |
CUSTODIA DE ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION O DEL FONDO DE INVERSION |
|
|
|
42050064000000 |
CUSTODIA DE VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION O DEL FONDO DE INVERSION |
|
|
|
42050065000000 |
CUSTODIA DE VALORES |
|
|
|
42050066000000 |
CONTABILIDAD |
|
|
|
42050067000000 |
ADMINISTRACIÓN DE LA SOCIEDAD O DEL FONDO |
|
|
|
42050068000000 |
SISTEMAS |
|
|
|
42050069000000 |
ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS |
|
|
|
42050070000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050071000000 |
TOTAL DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A LA SOCIEDAD OPERADORA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050072000000 |
DISTRIBUCION |
|
|
|
42050073000000 |
VALUACION |
|
|
|
42050074000000 |
CALIFICACIN |
|
|
|
42050075000000 |
PROVEEDURIA DE PRECIOS |
|
|
|
42050076000000 |
DEPÓSITO DE ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION O DEL FONDO DE INVERSION |
|
|
|
42050077000000 |
DEPÓSITO DE VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION O DEL FONDO DE INVERSION |
|
|
|
42050078000000 |
DEPÓSITO DE VALORES |
|
|
|
42050079000000 |
CUSTODIA DE ACCIONES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION O DEL FONDO DE INVERSION |
|
|
|
42050080000000 |
CUSTODIA DE VALORES DE LA SOCIEDAD DE INVERSION O DEL FONDO DE INVERSION |
|
|
|
42050081000000 |
CUSTODIA DE VALORES |
|
|
|
42050082000000 |
CONTABILIDAD |
|
|
|
42050083000000 |
ADMINISTRACION DE LA SOCIEDAD O DEL FONDO |
|
|
|
42050084000000 |
SISTEMAS |
|
|
|
42050085000000 |
ADMINISTRACION DE RIESGOS |
|
|
|
42050086000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050087000000 |
TOTAL DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y DE DISTRIBUCION PAGADOS A OTRAS ENTIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050088000000 |
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050089000000 |
PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050090000000 |
GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050091000000 |
COMISIONES PAGADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050092000000 |
PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION |
|
|
|
42050093000000 |
VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS |
|
|
|
42050094000000 |
VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS |
|
|
|
42050095000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050096000000 |
TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050097000000 |
TOTAL DE GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COSTOS DE TRANSACCION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050098000000 |
POR COMPRA VENTA DE TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
42050099000000 |
POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050100000000 |
TOTAL DE COSTOS DE TRANSACCION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050101000000 |
AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050102000000 |
FRAUDES |
|
|
|
42050103000000 |
SINIESTROS |
|
|
|
42050104000000 |
OTROS QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050105000000 |
TOTAL DE QUEBRANTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050106000000 |
INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA ADQUISICION DE ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050107000000 |
PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050108000000 |
PERDIDA EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050109000000 |
PERDIDA POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050110000000 |
DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
42050111000000 |
DE CREDITO MERCANTIL |
|
|
|
42050112000000 |
DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO |
|
|
|
42050113000000 |
DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050114000000 |
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050115000000 |
PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050116000000 |
OTRAS PARTIDAS DE LOS EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050117000000 |
TOTAL DE OTROS EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050118000000 |
REMUNERACIONES Y PRESTACIONES A CONSEJEROS |
|
|
|
42050119000000 |
HONORARIOS |
|
|
|
42050120000000 |
RENTAS |
|
|
|
42050121000000 |
GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD |
|
|
|
42050122000000 |
IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS |
|
|
|
42050123000000 |
GASTOS NO DEDUCIBLES |
|
|
|
42050124000000 |
GASTOS EN TECNOLOGIA |
|
|
|
42050125000000 |
DEPRECIACIONES |
|
|
|
42050126000000 |
USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
|
42050127000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
42050128000000 |
CORREOS Y TELEFONOS |
|
|
|
42050129000000 |
MANTENIMIENTO Y CONSERVACION |
|
|
|
42050130000000 |
OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050131000000 |
TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
42050132000000 |
TOTAL DE EGRESOS DE LA OPERACION |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
ACUMULABLE O DEDUCIBLE PARA ISR: 2017 |
ACUMULABLE O DEDUCIBLE PARA ISR: 2016 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2017 |
NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2016 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
6.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
BASE GRAVABLE |
TASA, TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060000000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
42060001000000 |
OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R. |
|
|
|
42060002000000 |
I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060003000000 |
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
42060004000000 |
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
42060005000000 |
MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
42060006000000 |
ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL |
|
|
|
42060007000000 |
ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES |
|
|
|
42060008000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017 |
|
|
|
42060009000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016 |
|
|
|
42060010000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015 |
|
|
|
42060011000000 |
GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014 |
|
|
|
42060012000000 |
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO" |
|
|
|
42060013000000 |
ESTIMULO POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO |
|
|
|
42060014000000 |
MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO |
|
|
|
42060015000000 |
INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES |
|
|
|
42060016000000 |
MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR LA INVERSION EN EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
|
42060017000000 |
MONTO DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS |
|
|
|
42060018000000 |
OTROS ESTIMULOS |
|
|
|
42060019000000 |
TOTAL DE ESTIMULOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060020000000 |
PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION |
|
|
|
42060021000000 |
I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
42060022000000 |
I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
42060023000000 |
I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060024000000 |
OTRAS CANTIDADES A CARGO |
|
|
|
42060025000000 |
OTRAS CANTIDADES A FAVOR |
|
|
|
42060026000000 |
DIFERENCIA A CARGO |
|
|
|
42060027000000 |
DIFERENCIA A FAVOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060028000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
42060029000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060030000000 |
DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO |
|
|
|
42060031000000 |
I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U. |
|
|
|
42060032000000 |
SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
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|
42060033000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
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|
|
42060034000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
42060035000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060036000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16% |
|
|
|
42060037000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0% |
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42060038000000 |
SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS |
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42060039000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS) |
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42060040000000 |
TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES |
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42060041000000 |
SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
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42060042000000 |
SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR |
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42060043000000 |
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
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42060044000000 |
SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA |
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42060045000000 |
SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
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42060046000000 |
ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA) |
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42060047000000 |
INCREMENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA) |
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42060048000000 |
REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA) |
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42060049000000 |
IVA CORRESPONDIENTE A LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL (ARTÍCULO 5, FRACCIÓN II DE LA LIVA) |
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42060050000000 |
MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN PRESTADOS EN EL EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTÍCULO 29, FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA LIVA) |
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|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
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42060051000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS) |
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42060052000000 |
SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO |
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42060053000000 |
SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO |
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42060054000000 |
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017 |
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42060055000000 |
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017 |
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|
IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR |
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42060056000000 |
IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION |
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42060057000000 |
IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION |
|
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42060058000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR |
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|
APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL |
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|
42060059000000 |
CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S. |
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42060060000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
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42060061000000 |
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
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|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA |
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42060062000000 |
COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) |
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42060063000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) |
|
|
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42060064000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) |
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42060065000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO |
|
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|
CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR: |
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|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
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|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS |
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42060066000000 |
POR SALARIOS |
|
|
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42060067000000 |
HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R. |
|
|
|
42060068000000 |
PREMIOS |
|
|
|
42060069000000 |
HONORARIOS AL 10% |
|
|
|
42060070000000 |
ARRENDAMIENTO AL 10% |
|
|
|
42060071000000 |
ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20% |
|
|
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42060072000000 |
INTERESES AL 4.9% |
|
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|
42060073000000 |
INTERESES AL 20% |
|
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|
42060074000000 |
INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL) |
|
|
|
42060075000000 |
COMISIONES |
|
|
|
42060076000000 |
INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35% |
|
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|
42060077000000 |
POR DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
|
42060078000000 |
OTROS |
|
|
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42060079000000 |
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS |
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|
|
POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
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|
42060080000000 |
SALARIOS AL 15% |
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42060081000000 |
SALARIOS AL 30% |
|
|
|
42060082000000 |
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15% |
|
|
|
42060083000000 |
JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30% |
|
|
|
42060084000000 |
HONORARIOS AL 25% |
|
|
|
42060085000000 |
REGALIAS AL 5% |
|
|
|
42060086000000 |
REGALIAS AL 10% |
|
|
|
42060087000000 |
REGALIAS AL 25% |
|
|
|
42060088000000 |
REGALIAS AL 35% |
|
|
|
42060089000000 |
ASISTENCIA TECNICA |
|
|
|
42060090000000 |
MEDIACIONES |
|
|
|
42060091000000 |
ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES |
|
|
|
42060092000000 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5% |
|
|
|
42060093000000 |
ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25% |
|
|
|
42060094000000 |
INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL |
|
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|
42060095000000 |
ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
|
|
42060096000000 |
PREMIOS |
|
|
|
42060097000000 |
SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO |
|
|
|
42060098000000 |
INTERESES AL 4.9% |
|
|
|
42060099000000 |
INTERESES AL 10% |
|
|
|
42060100000000 |
INTERESES AL 15% |
|
|
|
42060101000000 |
INTERESES AL 21% |
|
|
|
42060102000000 |
INTERESES AL 35% |
|
|
|
42060103000000 |
ENAJENACION DE INMUEBLES |
|
|
|
42060104000000 |
ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
42060105000000 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL |
|
|
|
42060106000000 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA |
|
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|
42060107000000 |
CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES |
|
|
|
42060108000000 |
CONTRATO DE FLETAMENTO |
|
|
|
42060109000000 |
ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS |
|
|
|
42060110000000 |
POR DIVIDENDOS AL 10% |
|
|
|
42060111000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060112000000 |
TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060113000000 |
SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
|
42060114000000 |
USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS |
|
|
|
42060115000000 |
SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES |
|
|
|
42060116000000 |
SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS |
|
|
|
42060117000000 |
ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS |
|
|
|
42060118000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060119000000 |
TOTAL DE I.V.A. RETENIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060120000000 |
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO |
|
|
|
42060121000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR HISTORICO DE: |
|
|
|
42060122000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
42060123000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
42060124000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
42060125000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
|
42060126000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
|
42060127000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
|
42060128000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
42060129000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
42060130000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
42060131000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
|
42060132000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
|
42060133000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR HISTORICO DE: |
|
|
|
42060134000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
|
42060135000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
|
42060136000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
|
42060137000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS |
|
|
|
42060138000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
|
42060139000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO |
|
|
|
42060140000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS |
|
|
|
42060141000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO |
|
|
|
42060142000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS |
|
|
|
42060143000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42060144000000 |
RECARGOS |
|
|
|
42060145000000 |
MULTAS |
|
|
|
42060146000000 |
OTROS ACCESORIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR HISTORICO DE: |
|
|
|
42060147000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
42060148000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
42060149000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
42060150000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
|
42060151000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
|
42060152000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A VALOR ACTUALIZADO DE: |
|
|
|
42060153000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
42060154000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
42060155000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
42060156000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
|
|
|
42060157000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
|
42060158000000 |
OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR |
CONTRIBUCION A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE |
DIFERENCIAS |
DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
|
CONCEPTO |
|
6.1.- DECLARATORIA |
ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
|
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO |
IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42070000000000 |
DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO) |
|
|
|
42070001000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070002000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070003000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070004000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070005000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070006000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070007000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070008000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070009000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070010000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070011000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070012000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
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42070013000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
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|
42070014000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070015000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
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|
42070016000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070017000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070018000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
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|
42070019000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070020000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070021000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070022000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070023000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070024000000 |
LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV), CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
42070025000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) |
|
|
|
42070026000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) |
|
|
|
42070027000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070028000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070029000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070030000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070031000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070032000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070033000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070034000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070035000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070036000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070037000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070038000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070039000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070040000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070041000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070042000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070043000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070044000000 |
CORRESPONDIENTE AL DERECHO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070045000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
42070046000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NUMERO DE FOLIO |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION RECEPTORA |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
8.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
42080000000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
42080001000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS-MENOS: |
|
|
|
|
|
|
42080002000000 |
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10 |
|
|
42080003000000 |
RESULTADO FAVORABLE |
|
|
42080004000000 |
RESULTADO DESFAVORABLE |
|
|
42080005000000 |
UTILIDAD NETA HISTORICA |
|
|
42080006000000 |
PERDIDA HISTORICA |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
42080007000000 |
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
42080008000000 |
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
42080009000000 |
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
42080010000000 |
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
42080011000000 |
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
42080012000000 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
42080013000000 |
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
42080014000000 |
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
42080015000000 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
MAS O MENOS: |
|
|
|
|
|
|
42080016000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
42080017000000 |
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
42080018000000 |
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
42080019000000 |
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO EN EL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) |
|
|
42080020000000 |
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
42080021000000 |
RESULTADO FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
42080022000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
|
42080023000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES Y VALORES |
|
|
42080024000000 |
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
42080025000000 |
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
|
42080026000000 |
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
42080027000000 |
TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
42080028000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
42080029000000 |
CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
42080030000000 |
DEPRECIACIONES |
|
|
42080031000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
42080032000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
42080033000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE VALORES |
|
|
42080034000000 |
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
42080035000000 |
INTERESES DE PERSONAS FISICAS NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
42080036000000 |
ESTIMACION NO DEDUCIBLE POR BAJA DE VALORES |
|
|
42080037000000 |
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
|
42080038000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
|
42080039000000 |
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA ISR |
|
|
42080040000000 |
OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA ISR |
|
|
42080041000000 |
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR |
|
|
42080042000000 |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES |
|
|
42080043000000 |
OTRAS DEDUCCIONES NO CONTABLES FISCALES |
|
|
|
|
|
|
42080044000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
|
|
42080045000000 |
OTROS GASTOS |
|
|
42080046000000 |
GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: |
|
|
|
|
|
|
42080047000000 |
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES |
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
42080048000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE |
|
|
42080049000000 |
DEPRECIACION FISCAL |
|
|
42080050000000 |
AMORTIZACION FISCAL |
|
|
42080051000000 |
CARGOS A PROVISIONES |
|
|
42080052000000 |
CARGOS A ESTIMACIONES |
|
|
42080053000000 |
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS QUE NO AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE |
|
|
42080054000000 |
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
|
42080055000000 |
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) |
|
|
42080056000000 |
EMPLEO DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
|
42080057000000 |
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
42080058000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
42080059000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS EN EFECTIVO |
|
|
42080060000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES Y VALORES |
|
|
42080061000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
|
42080062000000 |
CANCELACION DE ESTIMACIONES |
|
|
42080063000000 |
CANCELACION DE PROVISIONES |
|
|
42080064000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
|
42080065000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
|
42080066000000 |
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
42080067000000 |
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “42D047000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE DE LA CONTRAPARTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
42090000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42090001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS |
CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16- CFF) |
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
SUMATORIA DE NOCIONALES |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
TIPO DE MERCADO |
NOMBRE DEL MERCADO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
UTILIDAD POR CONTRAPARTE |
PERDIDA POR CONTRAPARTE |
EFECTO NETO |
PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
|
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “42D048000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42100000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
42100001000000 |
TOTAL |
|
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
MONTO DE LA INVERSION |
MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
VALOR DE LA INVERSION |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
|
NÚMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
42110000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
42110001000000 |
TOTAL |
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PARTE II
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DATOS A PROPORCIONAR |
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PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO |
PERIODO DE TENENCIA DEL |
PERIODO DE TENENCIA AL |
MONTO DE APORTACIONES |
PARTE III
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DATOS A PROPORCIONAR |
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MONTO DE RETIROS DE CAPITAL |
MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS |
MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS |
ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
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NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
TIPO DE OPERACIÓN |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION" HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS" ESPECIFIQUE EL CONCEPTO |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “42D023000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA |
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INGRESOS ACUMULABLES |
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42120000000000 |
(ESPECIFICAR) |
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42120001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
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DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
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42120002000000 |
(ESPECIFICAR) |
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42120003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
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PARTE II
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DATOS A PROPORCIONAR |
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PAIS DE RESIDENCIA |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) |
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
LA OPERACION ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) |
AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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13.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “42D023000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES. |
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CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL |
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CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: |
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42130000000000 |
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
(SI O NO) |
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42130001000000 |
SERVICIOS |
(SI O NO) |
|
42130002000000 |
OTROS (ESPECIFICAR) |
(DATO) |
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42130003000000 |
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. |
(SI O NO) |
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42130004000000 |
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
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|
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
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42130005000000 |
CAMPO 1 |
(DATO) |
|
42130006000000 |
CAMPO 2 |
(DATO) |
|
42130007000000 |
CAMPO 3 |
(DATO) |
|
42130008000000 |
CAMPO 4 |
(DATO) |
|
42130009000000 |
CAMPO 5 |
(DATO) |
|
42130010000000 |
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES |
(IMPORTE) |
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ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE SE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII) |
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42130011000000 |
CAMPO 1 |
(DATO) |
|
42130012000000 |
CAMPO 2 |
(DATO) |
|
42130013000000 |
CAMPO 3 |
(DATO) |
|
42130014000000 |
CAMPO 4 |
(DATO) |
|
42130015000000 |
CAMPO 5 |
(DATO) |
|
42130016000000 |
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES |
(IMPORTE) |
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ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) |
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42130017000000 |
CAMPO 1 |
(DATO) |
|
42130018000000 |
CAMPO 2 |
(DATO) |
|
42130019000000 |
CAMPO 3 |
(DATO) |
|
42130020000000 |
CAMPO 4 |
(DATO) |
|
42130021000000 |
CAMPO 5 |
(DATO) |
|
42130022000000 |
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD |
(IMPORTE) |
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42130023000000 |
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
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42130024000000 |
NUMERO DE OFICIO |
(DATO) |
|
42130025000000 |
FECHA DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
|
42130026000000 |
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
(SI O NO) |
|
42130027000000 |
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION |
(DD,MM,AAAA) |
|
42130028000000 |
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
|
42130029000000 |
NUMERO DE OFICIO |
(DATO) |
|
42130030000000 |
FECHA DEL OFICIO |
(DD,MM,AAAA) |
|
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|
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42130031000000 |
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
(SI O NO) |
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42130032000000 |
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) |
(SI, NO, N/A) |
|
42130033000000 |
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) |
(SI, NO, N/A) |
|
42130034000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
42130035000000 |
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI, NO, N/A) |
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RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION Y DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION. |
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ELABORADORES |
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42130036000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
|
42130037000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
|
42130038000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
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|
ASESORES |
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|
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42130039000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
(DATO) |
|
42130040000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
(DATO) |
|
42130041000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
(DATO) |
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OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
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42130042000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES IX Y X RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) |
(SI, NO, N/A) |
|
42130043000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
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42130044000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 12 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
(SI, NO, N/A) |
|
42130045000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
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42130046000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 12 DEL DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
42130047000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
(DATO) |
|
|
|
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|
42130048000000 |
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
(SI, NO, N/A) |
|
42130049000000 |
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS |
(DATO) |
|
42130050000000 |
MONTO DE LAS TRANSACCIONES |
(IMPORTE) |
|
42130051000000 |
EL CONTRIBUYENTETIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR. |
(SI, NO, N/A) |
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|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
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42130052000000 |
REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
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|
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 12 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN LA COLUMNA “AJUSTE FISCAL PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES” CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES): |
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42130053000000 |
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
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42130054000000 |
EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
42130055000000 |
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
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42130056000000 |
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
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42130057000000 |
SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS |
(SI O NO) |
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42130058000000 |
MONTO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES |
(IMPORTE) |
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42130059000000 |
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3. DE LA RMF PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTO SUS DEDUCCIONES |
(SI O NO) |
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|
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
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42130060000000 |
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
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42130061000000 |
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
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|
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES |
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42130062000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
(SI O NO) |
|
42130063000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
|
42130064000000 |
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
(SI O NO) |
|
42130065000000 |
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
|
42130066000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
(SI O NO) |
|
42130067000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
(IMPORTE) |
|
42130068000000 |
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
(SI O NO) |
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42130069000000 |
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
(IMPORTE) |
|
|
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|
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
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42130070000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
(SI O NO) |
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EN CASO AFIRMATIVO |
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42130071000000 |
CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL COSTO |
(SI O NO) |
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|
|
GASTOS A PRORRATA |
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42130072000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(SI O NO) |
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42130073000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
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42130074000000 |
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
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|
|
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES |
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|
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42130075000000 |
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
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42130076000000 |
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
|
42130077000000 |
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
|
42130078000000 |
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR) |
(SI O NO) |
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|
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS |
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42130079000000 |
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
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42130080000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
42130081000000 |
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
|
42130082000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
42130083000000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
|
42130084000000 |
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
42130085000000 |
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
|
42130086000000 |
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE: |
|
|
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|
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|
42130087000000 |
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
|
42130088000000 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
42130089000000 |
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
42130090000000 |
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
42130091000000 |
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO |
(IMPORTE) |
|
42130092000000 |
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
(IMPORTE) |
|
42130093000000 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
42130094000000 |
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
|
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|
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42130095000000 |
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
(SI, NO, N/A) |
|
|
AJUSTES CORRESPONDIENTES |
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42130096000000 |
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
(SI O NO) |
|
42130097000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
|
42130098000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
|
42130099000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
|
42130100000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
|
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42130101000000 |
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR |
(SI O NO) |
|
42130102000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
|
42130103000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
|
42130104000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
|
42130105000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
42130106000000 |
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES |
(SI O NO) |
|
42130107000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
|
42130108000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
|
42130109000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
|
42130110000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
|
|
|
|
|
|
ARTICULO 76-A DE LA LISR (2017) |
|
|
|
|
|
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42130111000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS) |
(SI O NO) |
|
42130112000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS) |
(SI O NO) |
|
42130113000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS) |
(SI O NO) |
|
|
EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: |
|
|
42130114000000 |
POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) |
(SI O NO) |
|
42130115000000 |
POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) |
(SI O NO) |
|
|
TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS: |
|
|
42130116000000 |
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA |
(SI, NO, N/A) |
|
42130117000000 |
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE 2016 PRESENTADAS EN 2017 (ARTICULO 76-A DE LA LISR) |
|
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|
|
|
42130118000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
|
42130119000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
|
42130120000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
|
42130121000000 |
FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ASOCIADA CON LA DECLARACION |
(DD,MM,AAAA) |
|
42130122000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
|
42130123000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
|
42130124000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
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|
|
14.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
IMPORTE |
|
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|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
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|
42140000000000 |
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
42140001000000 |
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
|
|
42140002000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
42140003000000 |
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U. |
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
42140004000000 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
42140005000000 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
|
|
42140006000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
42140007000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
42140008000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA |
|
|
42140009000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION |
|
|
42140010000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION |
|
|
42140011000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
42140012000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
42140013000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION |
|
|
42140014000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION |
|
|
42140015000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL |
|
|
42140016000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES |
|
|
42140017000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE |
|
|
42140018000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
42140019000000 |
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
|
|
42140020000000 |
CAMPO 1 |
|
|
42140021000000 |
CAMPO 2 |
|
|
42140022000000 |
CAMPO 3 |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
|
|
42140023000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140024000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140025000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42140026000000 |
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
42140027000000 |
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
|
|
42140028000000 |
CAMPO 1 |
|
|
42140029000000 |
CAMPO 2 |
|
|
42140030000000 |
CAMPO 3 |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
|
|
42140031000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140032000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140033000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42140034000000 |
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
|
|
42140035000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
42140036000000 |
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
MENOS: |
|
|
42140037000000 |
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
42140038000000 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) |
|
|
42140039000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR) |
|
|
42140040000000 |
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
42140041000000 |
RESULTADO POSITIVO |
|
|
42140042000000 |
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.) |
|
|
|
MAS: |
|
|
42140043000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
42140044000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
42140045000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
|
|
42140046000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140047000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140048000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140049000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140050000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42140051000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
|
42140052000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
42140053000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
42140054000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
42140055000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
|
|
42140056000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140057000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140058000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140059000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140060000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42140061000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
|
42140062000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
42140063000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
42140064000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
42140065000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
|
42140066000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
42140067000000 |
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
|
42140068000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
42140069000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
|
|
42140070000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140071000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140072000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140073000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
42140074000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
42140075000000 |
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
42140076000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
|
42140077000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
42140078000000 |
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION |
|
|
42140079000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
42140080000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
42140081000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
42140082000000 |
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
42140083000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
|
42140084000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
|
42140085000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
|
42140086000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
|
42140087000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
|
42140088000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
42140089000000 |
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
42140090000000 |
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES: |
|
|
|
|
|
|
42140091000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE |
|
|
42140092000000 |
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
42140093000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION |
|
|
42140094000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
15.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
42150000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
|
42150001000000 |
FERROCARRILES |
|
|
|
42150002000000 |
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
|
42150003000000 |
AVIONES |
|
|
|
42150004000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
|
42150005000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES |
|
|
|
42150006000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
|
42150007000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES |
|
|
|
42150008000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
|
42150009000000 |
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
|
42150010000000 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
42150011000000 |
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
|
42150012000000 |
COMUNICACIONES TELEFONICAS |
|
|
|
42150013000000 |
COMUNICACIONES SATELITALES |
|
|
|
42150014000000 |
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
|
42150015000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD EFICIENTE |
|
|
|
42150016000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
42150017000000 |
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
|
42150018000000 |
OTROS ACTIVOS FIJOS |
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42150019000000 |
SUMA ACTIVO FIJO |
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GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
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42150020000000 |
PATENTES |
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42150021000000 |
MARCAS REGISTRADAS |
|
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42150022000000 |
REGALIAS |
|
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42150023000000 |
GASTOS DE INSTALACION |
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42150024000000 |
GASTOS DE ORGANIZACIÓN |
|
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42150025000000 |
CONCESIONES |
|
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42150026000000 |
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
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42150027000000 |
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
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|
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS |
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42150028000000 |
(ESPECIFICAR) |
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42150029000000 |
SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS |
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42150030000000 |
TOTAL DE INVERSIONES |
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PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
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MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS |
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
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NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “42D049000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
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PARTES RELACIONADAS |
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42160000000000 |
(ESPECIFICAR) |
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42160001000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
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|
PARTES NO RELACIONADAS |
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42160002000000 |
(ESPECIFICAR) |
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42160003000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
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PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) |
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
TIPO DE MONEDA |
DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL |
VIGENCIA DEL PRESTAMO AL |
SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES |
PARTE V
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MEXICO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
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|
17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
2017 |
2016 |
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|
(CIFRAS EN PESOS) |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “42D026000, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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|
42170000000000 |
LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION |
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42170001000000 |
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE |
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42170002000000 |
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
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|
NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, LA INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES ANTERIORES |
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42170003000000 |
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL |
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42170004000000 |
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
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42170005000000 |
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
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|
42170006000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
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42170007000000 |
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO |
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42170008000000 |
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL |
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42170009000000 |
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL |
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42170010000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
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42170011000000 |
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
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NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 42170008000000 AL 42170011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017. |
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42170012000000 |
(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO:) |
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NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 42170012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL. |
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42170013000000 |
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR |
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|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||||
|
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
2010 |
2009 |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
2008 |
2007 |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
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|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLCO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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|
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS |
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42180000000000 |
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA SITUACION FINANCIERA Y FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
(SI O NO) |
|
|
42180001000000 |
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL |
(SI O NO) |
|
|
42180002000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE. |
(SI O NO) |
|
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COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: |
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42180003000000 |
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180004000000 |
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
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42180005000000 |
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
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42180006000000 |
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180007000000 |
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
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|
42180008000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180009000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180010000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180011000000 |
EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
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42180012000000 |
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 42180003000000 AL 421800011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180013000000 |
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 42180001000000 REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: |
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42180014000000 |
EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL |
(SI O NO) |
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EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
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42180015000000 |
EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180016000000 |
OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180017000000 |
EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180018000000 |
SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
(SI, NO, N/A) |
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|
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|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
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DEDUCCIONES (I.S.R.) |
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42180019000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 42D103000 AL 42D113000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180020000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
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|
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|
|
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|
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.) |
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42180021000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 42D114000 AL 42D115000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180022000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION |
(SI, NO, N/A) |
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|
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE |
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42180023000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR) |
(SI, NO, N/A) |
|
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42180024000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X) |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180025000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DEL ISR) |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180026000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTÍCULO 178, DE LA LEY DEL ISR) |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180027000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR) |
(SI, NO, N/A) |
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|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
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42180028000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
(SI, NO, N/A) |
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|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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OBLIGACIONES (I.V.A.) |
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42180029000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 42D214000 Y 42D215000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
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42180030000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
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|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
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42180031000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 42D216000 AL 42D219000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
(SI, NO, N/A) |
|
|
42180032000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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|
CUESTIORIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: |
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|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR) |
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42190000000000 |
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
|
42190001000000 |
DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
|
|
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|
|
42190002000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 42130087000000 Y/O 42130094000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
|
42190003000000 |
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 42190002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
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|
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) |
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42190004000000 |
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
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42190005000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
|
42190006000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
|
42190007000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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|
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE: |
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|
|
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 42190008000000 A 42190019000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON 42130032000000 DEL ANEXO 13 |
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42190008000000 |
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
(SI O NO) |
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42190009000000 |
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR. |
(SI O NO) |
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42190010000000 |
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIÓN DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. |
(SI O NO) |
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42190011000000 |
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
(SI O NO) |
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42190012000000 |
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
(SI O NO) |
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42190013000000 |
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
(SI O NO) |
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42190014000000 |
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
(SI O NO) |
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42190015000000 |
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
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42190016000000 |
9) INFORMACION Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
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42190017000000 |
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. |
(SI O NO) |
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42190018000000 |
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL. |
(SI, NO, N/A) |
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42190019000000 |
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
(SI, NO, N/A) |
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42190020000000 |
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
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42190021000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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42190022000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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42190023000000 |
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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42190024000000 |
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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42190025000000 |
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
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DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR) |
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42190026000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM). |
(SI, NO, N/A) |
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42190027000000 |
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) |
(SI, NO, N/A) |
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42190028000000 |
VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) |
(SI, NO, N/A) |
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42190029000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
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42190030000000 |
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
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42190031000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
(SI, NO, N/A) |
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42190032000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE 2016 PRESENTADAS EN 2017 |
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42190033000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
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42190034000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
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42190035000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
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42190036000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR) |
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42190037000000 |
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
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42190038000000 |
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
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42190039000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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42190040000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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42190041000000 |
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 42190037000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO |
(SI O NO) |
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42190042000000 |
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
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AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
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42190043000000 |
VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3. |
(SI, NO, N/A) |
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INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA LISR) |
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42190044000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 42130060000000 Y/O 42130061000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS |
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42190045000000 |
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
(SI O NO) |
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42190046000000 |
OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
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42190047000000 |
EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN. |
(SI O NO) |
Atentamente,
Ciudad de México, 15 de diciembre de 2017.- En suplencia por ausencia del Jefe del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en el artículo 4, primer párrafo del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, firma el Administrador General Jurídico, Jaime Eusebio Flores Carrasco.- Rúbrica.
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