ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada el 22 de diciembre de 2017. |
Lunes 22 de Enero de 2018 |
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GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
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01170079000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
(SI O NO) |
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EN CASO AFIRMATIVO |
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01170080000000 |
CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL COSTO |
(SI O NO) |
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GASTOS A PRORRATA |
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01170081000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(SI O NO) |
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01170082000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
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01170083000000 |
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
(IMPORTE) |
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PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES |
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01170084000000 |
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
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01170085000000 |
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
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01170086000000 |
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
(IMPORTE) |
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01170087000000 |
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR) |
(SI O NO) |
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OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS |
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01170088000000 |
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
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01170089000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
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01170090000000 |
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
(SI, NO, N/A) |
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01170091000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
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01170092000000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR. |
(SI, NO, N/A) |
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01170093000000 |
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
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01170094000000 |
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
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01170095000000 |
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
(IMPORTE) |
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CAPITALIZACION INSUFICIENTE: |
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01170096000000 |
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
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01170097000000 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
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01170098000000 |
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
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01170099000000 |
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
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01170100000000 |
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO |
(IMPORTE) |
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01170101000000 |
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
(IMPORTE) |
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01170102000000 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
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01170103000000 |
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(IMPORTE) |
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01170104000000 |
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
(SI, NO, N/A) |
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AJUSTES CORRESPONDIENTES |
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01170105000000 |
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
(SI O NO) |
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01170106000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
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01170107000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
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01170108000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
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01170109000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
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01170110000000 |
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR |
(SI O NO) |
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01170111000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
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01170112000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
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01170113000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
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01170114000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
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01170115000000 |
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES |
(SI O NO) |
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01170116000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
(IMPORTE) |
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01170117000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
(EJERCICIO) |
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01170118000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
(EJERCICIO) |
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01170119000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
(EJERCICIO) |
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ARTICULO 76-A DE LA LISR (2017) |
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01170120000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS) |
(SI O NO) |
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01170121000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS) |
(SI O NO) |
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01170122000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS) |
(SI O NO) |
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EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: |
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01170123000000 |
POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) |
(SI O NO) |
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01170124000000 |
POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) |
(SI O NO) |
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TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS: |
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01170125000000 |
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA |
(SI, NO, N/A) |
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01170126000000 |
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS |
(SI, NO, N/A) |
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DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE 2016 PRESENTADAS EN 2017 (ARTICULO 76-A DE LA LISR) |
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01170127000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
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01170128000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
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01170129000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
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01170130000000 |
FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ASOCIADA CON LA DECLARACION |
(DD/MM/AAAA) |
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01170131000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
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01170132000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
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01170133000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
(DD/MM/AAAA) |
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INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
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01170134000000 |
APLICO EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDAD DE OPERACION CON BASE EN SU INFORMACION FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
S(SI_NO) |
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EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION: |
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01170135000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
(IMPORTE) |
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MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS: |
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01170136000000 |
GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS |
(IMPORTE) |
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01170137000000 |
RECUPERACION DE CUENTAS |
(IMPORTE) |
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01170138000000 |
DIVIDENDOS |
(IMPORTE) |
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01170139000000 |
GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
(IMPORTE) |
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01170140000000 |
SERVICIOS |
(IMPORTE) |
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01170141000000 |
COMISIONES |
(IMPORTE) |
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01170142000000 |
OTROS |
(IMPORTE) |
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01170143000000 |
SUMA |
(IMPORTE) |
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IGUAL: |
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01170144000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
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01170145000000 |
COSTO DE VENTAS |
(IMPORTE) |
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01170146000000 |
GASTOS DE OPERACION |
(IMPORTE) |
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MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS: |
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01170147000000 |
OTROS GASTOS NO OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
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IGUAL: |
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01170148000000 |
GASTOS DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO OPERATIVOS |
(IMPORTE) |
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01170149000000 |
UTILIDAD OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2017) |
(IMPORTE) |
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01170150000000 |
REALIZO OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
(SI O NO) |
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EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION: |
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01170151000000 |
INDIQUE SI CELEBRO OPERACIONES DE MAQUILA CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 181 DE LA LISR CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
(SI O NO) |
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01170152000000 |
INDIQUE SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE |
(SI O NO) |
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01170153000000 |
SI LA EMPRESA ACTUO BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE, SE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 183, SEGUNDO Y CUARTO PARRAFOS DE LA LISR |
(SI O NO) |
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INDIQUE POR QUE PARRAFO DEL ARTICULO 182 DE LA LISR OPTO EN EL EJERCICIO |
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01170154000000 |
PRIMERO (SAFE HARBOUR) |
(SI O NO) |
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01170155000000 |
ANTEPENULTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) |
(SI O NO) |
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01170156000000 |
NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA LISR |
(SI O NO) |
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01170157000000 |
SI NO OPTO POR LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 182 DE LA LISR, INDIQUE EL NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE. |
(DATO) |
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01170158000000 |
INDIQUE EL NÚMERO DE IDENTIFICACION FISCAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE. |
(DATO) |
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01170159000000 |
PAIS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
(DATO) |
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01170160000000 |
INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 2 DE LA LISR |
(IMPORTE) |
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01170161000000 |
VALOR DE LOS OTROS INGRESOS DERIVADOS DE SU ACTIVIDAD PRODUCTIVA RELACIONADOS CON SU OPERACIÓN DE MAQUILA (REGLA 3.20.2. DE LA RESOLUCION MISCELANEA PARA 2017 PUBLICADA EL 23 DE DICIEMBRE DE 2016). |
(IMPORTE) |
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01170162000000 |
OPTO POR APLICAR EL ESTIMULO FISCAL CONSISTENTE EN UNA DEDUCCION ADICIONAL CALCULADA DE CONFORMIDAD CON EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI O NO) |
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01170163000000 |
MONTO DE LA DEDUCCION ADICIONAL |
(IMPORTE) |
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01170164000000 |
OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI O NO) |
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|
CUMPLIMIENTO FISCAL GENERICO PARA MAQUILADORAS |
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EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN LA PREGUNTA CORRESPONDIENTE AL INDICE 01170026000000 QUE NO, CONTESTE LO SIGUIENTE: |
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01170165000000 |
MONTO ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A FAVOR (ARTICULO 18 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR) |
(IMPORTE) |
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01170166000000 |
MONTO ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA A FAVOR (ARTICULO 18 FRACCION IX DE LA LEY DEL ISR) |
(IMPORTE) |
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01170167000000 |
MONTO ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 18 FRACCION X DE LA LEY DEL ISR) |
(IMPORTE) |
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01170168000000 |
MONTO DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO (ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR) |
(IMPORTE) |
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01170169000000 |
MONTO DEDUCIDO DE PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A CARGO (ARTICULO 25 FRACCION VII DE LA LEY DEL ISR) |
(IMPORTE) |
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01170170000000 |
MONTO DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACION (ARTICULO 25 FRACCION VIII DE LA LEY DEL ISR) |
(IMPORTE) |
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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18.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
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01180000000000 |
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
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01180001000000 |
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
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01180002000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
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01180003000000 |
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U. |
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|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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01180004000000 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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01180005000000 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
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01180006000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS |
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01180007000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
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01180008000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA |
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01180009000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION |
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01180010000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION |
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01180011000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA |
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01180012000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA |
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01180013000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION |
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01180014000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION |
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|
01180015000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL |
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01180016000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES |
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|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2017 |
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01180017000000 |
SALDO INCIAL CUFIN ACTUALIZADO |
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MAS: |
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01180018000000 |
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO |
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MENOS: |
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01180019000000 |
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) |
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01180020000000 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) |
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01180021000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR) |
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01180022000000 |
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.) |
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IGUAL: |
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01180023000000 |
RESULTADO POSITIVO |
|
|
01180024000000 |
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.) |
|
|
|
MAS: |
|
|
01180025000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
01180026000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
01180027000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
|
|
01180028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180029000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180030000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180031000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180032000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01180033000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
|
01180034000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
01180035000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
01180036000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
01180037000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
|
|
01180038000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180039000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180040000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180041000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180042000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01180043000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
|
01180044000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
01180045000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
01180046000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
01180047000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
|
01180048000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
01180049000000 |
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
|
01180050000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
01180051000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
|
|
01180052000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180053000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180054000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180055000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
01180056000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
01180057000000 |
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
01180058000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
|
01180059000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
01180060000000 |
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION |
|
|
01180061000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
01180062000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
01180063000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
01180064000000 |
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
01180065000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
|
01180066000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
|
01180067000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
|
01180068000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
|
01180069000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
|
01180070000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
01180071000000 |
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
01180072000000 |
NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
01180073000000 |
NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
01180074000000 |
DURANTE EL EJERCICIO REALIZO VENTA FINAL AL PUBLICO EN GENERAL EN TERRITORIO NACIONAL DE GASOLINAS Y/O DIESEL |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES RENGLONES: |
|
|
01180075000000 |
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA MAGNA DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
01180076000000 |
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA PREMIUM UBA DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
01180077000000 |
CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE DIESEL DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
01180078000000 |
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES: |
|
|
|
|
|
|
01180079000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE |
|
|
01180080000000 |
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS DATOS |
|
|
|
|
|
|
01180081000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION |
|
|
01180082000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO |
|
ESTE ANEXO CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
19.- INFORMACION DE LOS PAGOS REALIZADOS POR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA E IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO POR DESCONSOLIDACION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 Y EL PAGADO HASTA EL 30 DE ABRIL DEL 2018 POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: ARTICULO 71 L.I.S.R. 2013 |
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: REGLA I.3.6.4. RMF 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “01D062000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
01190000000000 |
ISR DIFERIDO A CARGO TOTAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190001000000 |
PRIMER PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190002000000 |
NUMERO DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARON LOS PAGOS DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190003000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190004000000 |
SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
01190005000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
01190006000000 |
SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190007000000 |
TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
01190008000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
01190009000000 |
TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190010000000 |
CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
01190011000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
01190012000000 |
CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190013000000 |
QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO |
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
01190014000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
01190015000000 |
QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190016000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190017000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO A CARGO TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190018000000 |
PRIMER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190019000000 |
NUMERO DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARON LOS PAGOS DEL IA DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190020000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190021000000 |
SEGUNDO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
01190022000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
01190023000000 |
SEGUNDO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190024000000 |
TERCER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
01190025000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
01190026000000 |
TERCER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190027000000 |
CUARTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
01190028000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
01190029000000 |
CUARTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190030000000 |
QUINTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO |
|
|
|
|
POR: |
|
|
|
01190031000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION |
|
|
|
01190032000000 |
QUINTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190033000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SOCIEDADES QUE TENDRAN DERECHO A RECUPERAR EL IMPAC: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
01190034000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO TRANSITORIO: FRACCION XV L.I.S.R. 2014 |
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO TRANSITORIO: FRACCION XVIII L.I.S.R. 2014 |
ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017
|
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
01200000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
|
01200001000000 |
FERROCARRILES |
|
|
|
01200002000000 |
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
|
01200003000000 |
AVIONES |
|
|
|
01200004000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
|
01200005000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES |
|
|
|
01200006000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
|
01200007000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES |
|
|
|
01200008000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
|
01200009000000 |
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
|
01200010000000 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
01200011000000 |
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
|
01200012000000 |
COMUNICACIONES TELEFONICAS |
|
|
|
01200013000000 |
COMUNICACIONES SATELITALES |
|
|
|
01200014000000 |
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
|
01200015000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD EFICIENTE |
|
|
|
01200016000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
01200017000000 |
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
|
01200018000000 |
OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
01200019000000 |
SUMA ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
01200020000000 |
PATENTES |
|
|
|
01200021000000 |
MARCAS REGISTRADAS |
|
|
|
01200022000000 |
REGALIAS |
|
|
|
01200023000000 |
GASTOS DE INSTALACION |
|
|
|
01200024000000 |
GASTOS DE ORGANIZACIÓN |
|
|
|
01200025000000 |
CONCESIONES |
|
|
|
01200026000000 |
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
01200027000000 |
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
01200028000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01200029000000 |
SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
01200030000000 |
TOTAL DE INVERSIONES |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS |
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
21.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
(CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “01D063000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL DEUDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
01210000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01210001000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL ACREEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
01210002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
01210003000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
TIPO DE MONEDA |
SALDO EN MONEDA EXTRANJERA |
SALDO EN MONEDA NACIONAL |
CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO", HAYAN SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS DEUDOR" U "OTROS ACREEDOR", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
PARTE III
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DATOS A PROPORCIONAR |
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INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
GENERO INTERESES (SI O NO) |
ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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22.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “01D064000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
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PARTES RELACIONADAS |
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01220000000000 |
(ESPECIFICAR) |
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01220001000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
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PARTES NO RELACIONADAS |
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01220002000000 |
(ESPECIFICAR) |
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01220003000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
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PARTE II
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DATOS A PROPORCIONAR |
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TIPO DE FINANCIAMIENTO |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) |
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE III
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DATOS A PROPORCIONAR |
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TIPO DE MONEDA |
DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
PARTE IV
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DATOS A PROPORCIONAR |
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I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL |
VIGENCIA DEL PRESTAMO AL |
SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES |
PARTE V
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DATOS A PROPORCIONAR |
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EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MEXICO |
ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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23.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
2017 |
2016 |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN CUALQUIERA DE LOS CONCEPTOS “01D037000 Y/O 01D038000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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01230000000000 |
LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION |
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01230001000000 |
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE |
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01230002000000 |
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
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NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, LA INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES ANTERIORES |
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01230003000000 |
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL |
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01230004000000 |
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
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01230005000000 |
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
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01230006000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
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01230007000000 |
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO |
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01230008000000 |
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL |
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01230009000000 |
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL |
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01230010000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
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01230011000000 |
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
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NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 01230008000000 AL 01230011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2007 A 2016, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2008 A 2017. |
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01230012000000 |
(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO:) |
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NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 01230012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL. |
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01230013000000 |
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR |
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01230000000000 |
LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION |
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01230001000000 |
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE |
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01230002000000 |
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
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PARTE II
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DATOS A PROPORCIONAR |
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2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
2010 |
2009 |
PARTE III
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DATOS A PROPORCIONAR |
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2008 |
2007 |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
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CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS |
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01240000000000 |
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE. |
(SI O NO) |
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01240001000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO. |
(SI O NO) |
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01240002000000 |
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL |
(SI O NO) |
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NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL |
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01240003000000 |
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI O NO) |
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01240004000000 |
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL |
(SI O NO) |
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COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: |
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01240005000000 |
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
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01240006000000 |
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
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01240007000000 |
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
(SI, NO, N/A) |
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01240008000000 |
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA. |
(SI, NO, N/A) |
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01240009000000 |
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
(SI, NO, N/A) |
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01240010000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
(SI, NO, N/A) |
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01240011000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
(SI, NO, N/A) |
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01240012000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
(SI, NO, N/A) |
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01240013000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
(SI, NO, N/A) |
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01240014000000 |
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 01240005000000 AL 01240013000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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01240015000000 |
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 01240004000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: |
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01240016000000 |
EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL |
(SI O NO) |
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EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
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01240017000000 |
EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
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01240018000000 |
OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
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01240019000000 |
EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
(SI, NO, N/A) |
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01240020000000 |
SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
(SI, NO, N/A) |
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IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
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INGRESOS (I.S.R.) |
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01240021000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D131000 AL 01D141000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
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01240022000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION |
(SI, NO, N/A) |
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DEDUCCIONES (I.S.R.) |
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01240023000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D142000 AL 01D175000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
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01240024000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION |
(SI, NO, N/A) |
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DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE |
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01240025000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCION X) |
(SI, NO, N/A) |
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01240026000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCION X) |
(SI, NO, N/A) |
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01240027000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION VI, DE LA LEY DEL ISR) |
(SI, NO, N/A) |
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01240028000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTICULO 178, DE LA LEY DEL ISR) |
(SI, NO, N/A) |
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01240029000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTICULO 76, FRACCION XIII, DE LA LEY DEL ISR) |
(SI, NO, N/A) |
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IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.) |
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01240030000000 |
DIGA SI DE ACUERDO CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE LA EVIDENCIA COMPROBATORIA SUFICIENTE Y COMPETENTE PARA EFECTOS DE VERIFICAR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO DIFERIDO POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE. |
(SI, NO, N/A) |
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IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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ACTOS O ACTIVIDADES(I.V.A.) |
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01240031000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D267000 AL 01D272000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES |
(SI, NO, N/A) |
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01240032000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
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ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
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SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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01240033000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 01D273000 AL 01D286000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO |
(SI, NO, N/A) |
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01240034000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
(SI, NO, N/A) |
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 |
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DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: |
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CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR) |
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01250000000000 |
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
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01250001000000 |
DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
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01250002000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170096000000 Y/O 01170103000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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01250003000000 |
EN ADICION, DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 01250002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
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DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR) |
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01250004000000 |
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
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01250005000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERARON COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
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01250006000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL |
(SI, NO, N/A) |
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01250007000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE: |
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NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 01250008000000 AL 01250020000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON 01170036000000 DEL ANEXO 17 |
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01250008000000 |
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
(SI O NO) |
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01250009000000 |
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR |
(SI O NO) |
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01250010000000 |
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. |
(SI O NO) |
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01250011000000 |
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
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01250012000000 |
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
|
01250013000000 |
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
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01250014000000 |
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
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01250015000000 |
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
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01250016000000 |
9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
(SI O NO) |
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01250017000000 |
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. |
(SI O NO) |
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01250018000000 |
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
(SI, NO, N/A) |
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01250019000000 |
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
(SI, NO, N/A) |
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01250020000000 |
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
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01250021000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
01250022000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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01250023000000 |
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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01250024000000 |
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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01250025000000 |
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO. |
(SI, NO, N/A) |
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DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR) |
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01250026000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM). |
(SI, NO, N/A) |
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01250027000000 |
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) |
(SI, NO, N/A) |
|
01250028000000 |
VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) |
(SI, NO, N/A) |
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01250029000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
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01250030000000 |
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
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01250031000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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01250032000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE 2016 PRESENTADAS EN 2017 |
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01250033000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
|
01250034000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
|
01250035000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016 |
(SI, NO, N/A) |
|
01250036000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2016, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR) |
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01250037000000 |
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
(SI O NO) |
|
01250038000000 |
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
(SI, NO, N/A) |
|
01250039000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
01250040000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
|
01250041000000 |
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 01250037000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO |
(SI O NO) |
|
01250042000000 |
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN. |
(SI O NO) |
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|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
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01250043000000 |
VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3. |
(SI, NO, N/A) |
|
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|
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|
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA LISR) |
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01250044000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170064000000 Y/O 01170065000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN |
(SI, NO, N/A) |
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|
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS |
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01250045000000 |
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
(SI O NO) |
|
01250046000000 |
OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
(SI O NO) |
|
01250047000000 |
EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
EN EL CASO DE MAQUILADORAS (ARTICULO 182 DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
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01250048000000 |
VERIFICO, EN EL CASO DE QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE, QUE EL CONTRIBUYENTE HUBIERA DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 183, SEGUNDO Y CUARTO PARRAFOS DE LA LISR |
(SI, NO, N/A) |
|
01250049000000 |
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CONTARA CON UN PROGRAMA VIGENTE, AUTORIZADO POR LA SECRETARIA DE ECONOMIA, PARA REALIZAR OPERACIONES DE MANUFACTURA, EN CUALQUIERA DE SUS MODALIDADES |
(SI O NO) |
|
01250050000000 |
VERIFICO QUE LA EMPRESA ACTUARA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
VERIFICO POR LAS OPERACIONES DE MAQUILA LA CORRECTA APLICACION DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 182 APLICADO POR EL CONTRIBUYENTE, ES DECIR, CON LOS PARRAFOS: |
|
|
01250051000000 |
PRIMERO, FRACCION I |
(SI, NO, N/A) |
|
01250052000000 |
PRIMERO, FRACCION II |
(SI, NO, N/A) |
|
01250053000000 |
SEGUNDO (PRESENTACION OPORTUNA DE LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES DE MAQUILA) |
(SI O NO) |
|
01250054000000 |
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESTA ULTIMA DECLARACION COINCIDEN CON LAS REGISTRADAS EN CONTABILIDAD DEL CONTRIBUYENTE, INCLUSO EN CUENTAS DE ORDEN |
(SI O NO) |
|
01250055000000 |
ANTEPENULTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
01250056000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 01170165000000 AL 01170170000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS, MENCIONO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
01250057000000 |
VERIFICO LA APLICACION POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE DE LO DISPUESTO POR EL ARTICULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL D.O.F. EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI, NO, N/A) |
|
01250058000000 |
VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE NO TENGAN RELACION CON MAQUILA, HAYAN CUMPLIDO CON LO DISPUESTO POR LAS DISPOSICIONES FISCALES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
(SI, NO, N/A) |
|
01250059000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTOS DEL CONTRIBUYENTE (INDICES 01250057000000 AL 01250058000000) MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
B. CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL REGIMEN AGRICOLA, GANADERO, SILVICOLA Y PESQUERO Y LAS PERSONAS FISICAS QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE. |
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|
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|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
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|
DATOS DE IDENTIFICACION: |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUYENTE: |
|
|
40A000000 |
RFC: |
|
|
40A001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL: |
|
|
40A002000 |
CURP: |
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
40A003000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
|
40A004000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
|
40A005000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
|
40A006000 |
CODIGO POSTAL: |
|
|
40A007000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
|
40A008000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
|
40A009000 |
TELEFONO: |
|
|
40A010000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
|
40A011000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
|
|
40A012000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.
|
|
|
|
|
|
|
40A013000 |
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
CONTADOR PUBLICO: |
|
|
40B000000 |
RFC: |
|
|
40B001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
|
40B002000 |
CURP: |
|
|
40B003000 |
NUMERO DE REGISTRO: |
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
40B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
|
40B005000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
|
40B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
|
40B007000 |
CODIGO POSTAL: |
|
|
40B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
|
40B009000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
|
40B010000 |
TELEFONO DEL CPI O DESPACHO: |
|
|
40B011000 40B012000 |
CORREO ELECTRONICO: CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO: |
|
|
40B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE: |
|
|
40B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO: |
|
|
40B015000 |
RFC DEL DESPACHO: |
|
|
40B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO. |
|
|
|
|
|
|
40B017000 |
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
40C000000 |
RFC: |
|
|
40C001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
|
40C002000 |
NACIONAL: |
|
|
40C003000 |
EXTRANJERO: |
|
|
40C004000 |
CURP: |
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
40C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
|
40C006000 |
DELEGACION O MUNICIPIO: |
|
|
40C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
|
40C008000 |
CODIGO POSTAL: |
|
|
40C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
|
40C010000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
|
40C011000 |
TELEFONO: |
|
|
40C012000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
|
40C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA: |
|
|
40C014000 |
NUMERO DE NOTARIA |
|
|
40C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: |
|
|
40C016000 |
FECHA DEL PODER: |
|
|
40C017000 |
FECHA DE DESIGNACION: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA. |
|
|
|
|
|
|
40C018000 |
DECLARATORIA REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
DATOS GENERALES: |
|
|
40D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D001000 |
SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D002000 |
ADMINISTRACION |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF) |
(SI O NO) |
|
40D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF) |
(SI O NO) |
|
40D005000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF) |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
40D006000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 40D003000, 40D004000 Y 40D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D007000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
(SI O NO) |
|
40D008000 |
FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO |
(SI O NO) |
|
40D009000 |
PRIMER DICTAMEN |
(SI O NO) |
|
40D010000 |
REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCION |
(SI O NO) |
|
40D011000 |
EMPRESA DEDICADA A LA ACTIVIDAD AGRICOLA, GANADERA, SILVICOLA, PESQUERA O SOCIEDAD COOPERATIVA DE PRODUCCION |
(SI O NO) |
|
40D012000 |
EMPRESA DEDICADA A LA ACTIVIDAD DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O DE PASAJEROS O COMPLEMENTARIAS |
(SI O NO) |
|
40D013000 |
EMPRESA COMO COORDINADO |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
40D014000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D015000 |
EMPRESA FILIAL |
(SI O NO) |
|
40D016000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
(SI O NO) |
|
40D017000 |
SOCIEDAD COOPERATIVA |
(SI O NO) |
|
40D018000 |
INICIO DE OPERACIONES |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
40D019000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
|
40D020000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
|
40D021000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
|
40D022000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
(DD,MM,AAAA) |
|
|
|
|
|
40D023000 |
SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: |
(DATO) |
|
|
EN CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
|
|
40D024000 |
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTORICOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
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40D025000 |
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
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40D026000 |
COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060000000000 AL 40060029000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
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40D027000 |
COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40060030000000 AL 40060039000000 DEL ANEXO 6) |
(SI O NO) |
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40D028000 |
TIPO DE OPINION |
(DATO) |
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40D029000 |
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40040000000000 AL 40040050000000 DEL ANEXO 4) |
(SI O NO) |
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40D030000 |
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL METODO DIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 40040051000000 AL 40040089000000 DEL ANEXO 4) |
(SI O NO) |
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INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO: |
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40D031000 |
RFC 1 |
(RFC) |
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40D032000 |
RFC 2 |
(RFC) |
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40D033000 |
RFC 3 |
(RFC) |
|
40D034000 |
RFC 4 |
(RFC) |
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40D035000 |
RFC 5 |
(RFC) |
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EFECTOS FISCALES |
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40D036000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 16 Y 17) |
(SI O NO) |
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40D037000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
(SI O NO) |
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40D038000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
(SI O NO) |
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40D039000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 23) |
(SI O NO) |
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OTROS ASPECTOS |
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40D040000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
(SI O NO) |
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40D041000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
(DATO) |
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40D042000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT, DE LA SHCP O DE LA PRODECON QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
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EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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40D043000 |
SE TRATA DE: |
(DATO) |
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40D044000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D045000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
(DATO) |
|
40D046000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
(DD,MM.AAAA) |
|
40D047000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
(DATO) |
|
40D048000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
(DD,MM.AAAA) |
|
40D049000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
(DATO) |
|
40D050000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
(DD,MM.AAAA) |
|
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40D051000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
(SI O NO) |
|
40D052000 |
NUMERO DE RESOLUCION 1 |
(DATO) |
|
40D053000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 1 |
(DD,MM.AAAA) |
|
40D054000 |
NUMERO DE RESOLUCION 2 |
(DATO) |
|
40D055000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 2 |
(DD,MM.AAAA) |
|
40D056000 |
NUMERO DE RESOLUCION 3 |
(DATO) |
|
40D057000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 3 |
(DD,MM.AAAA) |
|
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|
40D058000 |
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) |
(DD,MM.AAAA) |
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40D059000 |
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
(DD,MM.AAAA) |
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|
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
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40D060000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 12) |
(SI O NO) |
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40D061000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) |
(SI O NO) |
|
40D062000 |
LA PERSONA MORAL CUMPLIO POR CUENTA DE SUS INTEGRANTES CON LO DISPUESTO EN LOS CAPITULOS VII Y VIII (ARTICULOS 72 Y 73 LISR) |
(SI, NO, N/A) |
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NOTA: LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACION PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TERMINOS DEL CAPITULO VI DEL TITULO II DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE EN ESE AÑO, QUE SE ENCUENTREN DENTRO DEL PERIODO DE CINCO AÑOS A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 64 DE LA CITADA LEY, Y QUE NO HUBIEREN OPTADO POR DESCONSOLIDAR DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES DE LA REGLA I.3.6.4 RESOLUCIÓN MISCELANEA FISCAL PARA 2013 PUBLICADA EL 28 DE DICIEMBRE DE 2012, DEBEN UTILIZAR EL FORMATO DE DICTAMEN FISCAL ESPECIFICO PARA CONSOLIDACION A QUE SE REFIERE EL ANEXO 16-A DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018. |
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40D063000 |
MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 21) |
(SI O NO) |
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40D064000 |
CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22) |
(SI O NO) |
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DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
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GENERALIDADES FISCALES |
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40D065000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
(SI O NO) |
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40D066000 |
EN CASO AFIRMATIVO, AL INDICE 40D065000 CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
(SI O NO) |
|
40D067000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
40D068000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
40D069000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
40D070000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
40D071000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
(RFC) |
|
|
|
|
|
40D072000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
(SI O NO) |
|
40D073000 |
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF) |
(SI O NO) |
|
40D074000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
(SI O NO) |
|
40D075000 |
EN CASO AFIRMATIVO, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VII RCFF) |
(SI O NO) |
|
40D076000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII DEL RCFF) |
(SI O NO) |
|
40D077000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) |
(SI O NO) |
|
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40D078000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
(SI O NO) |
|
40D079000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) |
(SI O NO) |
|
40D080000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCION EN EL RFC DE SUS SOCIOS O ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 27 CFF) |
(SI O NO) |
|
40D081000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES |
(SI O NO) |
|
|
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40D082000 |
TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
(SI O NO) |
|
40D083000 |
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS, SEGUN SE TRATE (ARTICULO 76 FRACCION XIV DE LA LEY DE ISR) |
(SI O NO) |
|
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40D084000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
(SI, NO, N/A) |
|
40D085000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN |
(SI, NO, N/A) |
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40D086000 |
REALIZO OPERACIONES CON EL PUBLICO EN GENERAL |
(SI O NO) |
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40D087000 |
TIENE EMPLEADOS |
(SI O NO) |
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|
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 40D087000 INDIQUE: |
|
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40D088000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LEY DEL I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D089000 |
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 40D087000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
(SI O NO) |
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EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
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|
40D090000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
40D091000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
40D092000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
40D093000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
40D094000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
(RFC) |
|
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OBTUVO INGRESOS POR: |
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40D095000 |
ENAJENACION DE BIENES |
(SI O NO) |
|
40D096000 |
PRESTACION DE SERVICIOS |
(SI O NO) |
|
40D097000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
(SI O NO) |
|
40D098000 |
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: |
(SI O NO) |
|
40D099000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
40D100000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
40D101000 |
(ESPECIFICAR) |
|
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40D102000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
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CONTABILIDAD ELECTRONICA |
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40D103000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
(SI O NO) |
|
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|
40D104000 |
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) |
(SI O NO) |
|
|
NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. |
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PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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40D105000 |
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D106000 |
EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D107000 |
EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D108000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D109000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
|
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|
|
|
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: |
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40D110000 |
DIARIO |
(SI O NO) |
|
40D111000 |
MAYOR |
(SI O NO) |
|
40D112000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
|
40D113000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
(SI O NO) |
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|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
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40D114000 |
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
(SI O NO) |
|
|
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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40D115000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
(DATO) |
|
40D116000 |
MONTO DE LA GANANCIA ACUMULABLE EN EL EJERCICIO |
(IMPORTE) |
|
40D117000 |
MONTO DE LA PERDIDA DEDUCIBLE EN EL EJERCICIO |
(IMPORTE) |
|
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|
40D118000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 LISR) |
(SI O NO) |
|
40D119000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
(SI, NO, N/A) |
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DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: |
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40D120000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY) |
(SI O NO) |
|
40D121000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULOS 76 FRACCION III DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D122000 |
LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULOS 76 FRACCION IV Y 110 FRACCION V O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON LOS ARTICULOS 91 Y 166 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D123000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D124000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D125000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D126000 |
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D127000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULOS 76 FRACCION XV Y 110 FRACCION VII DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D128000 |
DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTICULOS 76 FRACCION XIX DE LA LEY Y 93-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D129000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D130000 |
RETENER Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PARRAFO SEGUNDO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR |
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40D131000 |
ENAJENACION DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D132000 |
PRESTACION DE SERVICIOS (ARTICULOS 17 FRACCION I DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D133000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTICULOS 17 FRACCION II DE LA LEY Y 13 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D134000 |
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTICULOS 17 FRACCION III Y 40 DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D135000 |
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, SEGUNDO PARRAFO Y 40 DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D136000 |
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTICULOS 17 FRACCION III, TERCER PARRAFO Y 40 DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D137000 |
DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCION, CONDONACION O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTICULO 17 FRACCION IV DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D138000 |
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTICULOS 17 PENULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D139000 |
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTICULOS 17 DE LA LEY Y 15, 16 Y 18 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D140000 |
CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTICULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. |
(SI, NO, N/A) |
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40D141000 |
GANANCIAS POR ENAJENACION DE ACCIONES |
(SI O NO) |
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40D142000 |
REGISTRO POR SEPARADO LOS INGRESOS DE LAS OPERACIONES QUE REALIZO POR CUENTA DE CADA UNO DE SUS INTEGRANTES (ARICULOS 72 FRACCION IV Y 75 FRACCION II LISR) |
(SI, NO, N/A) |
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DEDUCCIONES (I.S.R.) |
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REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: |
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40D143000 |
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCION DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCION POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION I Y 105 FRACCION II DE LA LEY Y 31,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D144000 |
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION I DE LA LEY Y 31 ,32, 33, 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D145000 |
ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI O NO) |
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40D146000 |
EFECTUAR PAGOS A TRAVES DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CREDITO, DE DEBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CREDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVES DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION III Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 35 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI O NO) |
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40D147000 |
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 36 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D148000 |
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTICULOS 27 FRACCION IV Y 105 FRACCION IV DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D149000 |
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCION Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASI COMO LAS DEMAS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTICULOS 27 FRACCION V Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D150000 |
QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASI SEA PROCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION VI Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D151000 |
EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D152000 |
POR CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRESTAMOS A TERCEROS, SE APLICO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 27 FRACCION VII DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D153000 |
LOS PAGOS A PERSONAS FISICAS, A PERSONAS MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMESTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCION DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTICULO 27 FRACCION VIII DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D154000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D155000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTICULOS 27 FRACCION X Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D156000 |
POR LOS GASTOS DE PREVISION SOCIAL, SE COMPROBO QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES Y QUE TRATANDOSE DE VALES DE DESPENSA OTORGADOS A TRABAJADORES LA ENTREGA SE REALICE A TRAVES DE MONEDEROS ELECTRONICOS AUTORIZADOS. (ARTICULOS 7 Y 27 FRACCION XI DE LA LEY Y 40, 41, 43 Y 43-A DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D157000 |
CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMAS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL INDICE ANTERIOR SE COMPROBO QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LIMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULOS 27 FRACCION XI Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 42 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D158000 |
SE COMPROBO QUE EL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULOS 27 FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D159000 |
EN EL CASO DE IMPORTACION DE MERCANCIAS SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU IMPORTACION (ARTICULOS 27 FRACCION XIV Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y DEMAS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D160000 |
EN EL CASO DE PERDIDAS POR CREDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMO EL PLAZO DE PRESCRIPCION, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE PUEDE COMPROBAR (ARTICULO 27 FRACCION XV DE LA LEY). |
(SI, NO, N/A) |
|
|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 40D160000, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN LA CAUSA QUE ORIGINO LA DEDUCCION. |
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|
40D161000 |
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MAS TARDAR EL ULTIMO DIA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCION EN PARTICULAR ESTABLECE LA LEY (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 46 Y 47 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI O NO) |
|
40D162000 |
LOS COMPROBANTES FISCALES REUNEN LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVIERON A MAS TARDAR EL DIA EN QUE DEBIO PRESENTAR SU DECLARACION Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICION CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUO LA DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY) |
(SI O NO) |
|
40D163000 |
EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION XVIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY). |
(SI, NO, N/A) |
|
40D164000 |
CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTICULOS 27 FRACCION XIX DE LA LEY Y ARTICULO DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMA, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS; DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA, Y LA LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 11 DE DICIEMBRE DE 2013) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D165000 |
EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTICULOS 27 FRACCION XX DE LA LEY Y 87, 88, 88-A, 88-B, 89 Y 111 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D166000 |
EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LEY |
(SI, NO, N/A) |
|
40D167000 |
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D168000 |
EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D169000 |
EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACION, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION V Y 103 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 49 Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D170000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES Y AVIONES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XIII Y 105 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 52 Y 53 DEL REGLAMENTO DE LA LEY |
(SI, NO, N/A) |
|
40D171000 |
EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACION LABORAL |
(SI, NO, N/A) |
|
40D172000 |
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ULTIMO PARRAFO Y 122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D173000 |
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XX Y 103 ULTIMO PARRAFO DE LA LEY Y 55 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D174000 |
PARA LA DETERMINACION DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMOVILES Y AVIONES SE CONSIDERO COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSION EL MONTO MAXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTICULOS 36 FRACCIONES II Y III RESPECTIVAMENTE Y 104 DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D175000 |
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTICULO 28 DE LA LEY |
(SI O NO) |
|
40D176000 |
OPTO Y CUMPLIO CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 30 DE LA LEY |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40D177000 |
PARTICIPO EN ALGUNA FUSION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
|
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
|
40D178000 |
FUSIONADA |
(SI, NO, N/A) |
|
40D179000 |
FUSIONANTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: |
|
|
40D180000 |
FUSIONANTE: RFC |
(RFC) |
|
40D181000 |
FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: |
|
|
40D182000 |
FUSIONADA 1: RFC |
(RFC) |
|
40D183000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D184000 |
FUSIONADA 2: RFC |
(RFC) |
|
40D185000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D186000 |
FUSIONADA 3: RFC |
(RFC) |
|
40D187000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D188000 |
FUSIONADA 4: RFC |
(RFC) |
|
40D189000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D190000 |
FUSIONADA 5: RFC |
(RFC) |
|
40D191000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D192000 |
FUSIONADA 6: RFC |
(RFC) |
|
40D193000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D194000 |
FUSIONADA 7: RFC |
(RFC) |
|
40D195000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D196000 |
FUSIONADA 8: RFC |
(RFC) |
|
40D197000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D198000 |
FUSIONADA 9: RFC |
(RFC) |
|
40D199000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
40D200000 |
FUSIONADA 10: RFC |
(RFC) |
|
40D201000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
(DATO) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. |
|
|
|
|
|
|
40D202000 |
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
|
|
40D203000 |
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
|
|
EN CASO AFIRMATIVO, EN SU CALIDAD DE: |
|
|
40D204000 |
ESCINDIDA |
(SI, NO, N/A) |
|
40D205000 |
ESCINDENTE |
(SI, NO, N/A) |
|
|
|
|
|
40D206000 |
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
|
|
|
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: |
|
|
|
|
|
|
40D207000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
(RFC) |
|
40D208000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D209000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D210000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D211000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
(RFC) |
|
40D212000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D213000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D214000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D215000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
(RFC) |
|
40D216000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D217000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D218000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D219000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
(RFC) |
|
40D220000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D221000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D222000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D223000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
(RFC) |
|
40D224000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D225000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D226000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D227000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
(RFC) |
|
40D228000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D229000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D230000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D231000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
(RFC) |
|
40D232000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D233000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D234000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D235000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
(RFC) |
|
40D236000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D237000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D238000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D239000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
(RFC) |
|
40D240000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D241000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D242000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D243000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
(RFC) |
|
40D244000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D245000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D246000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
40D247000 |
ESCINDENTE: RFC |
(RFC) |
|
40D248000 |
VALOR ACTIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D249000 |
VALOR PASIVO: |
(IMPORTE) |
|
40D250000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
(IMPORTE) |
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: |
|
|
40D251000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION |
(DD,MM.AAAA) |
|
|
|
|
|
|
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
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|
|
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40D252000 |
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DATO) |
|
40D253000 |
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DATO) |
|
40D254000 |
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
(DATO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40D255000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) |
(SI O NO) |
|
40D256000 |
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
|
40D257000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) |
(SI O NO) |
|
40D258000 |
EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY |
(SI O NO) |
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTOS |
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|
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40D259000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
(SI, NO, N/A) |
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40D260000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
(SI, NO, N/A) |
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REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
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40D261000 |
OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO |
(SI, NO, N/A) |
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RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA |
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40D262000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
(SI, NO, N/A) |
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40D263000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI, NO, N/A) |
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40D264000 |
APLICO TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION |
(SI, NO, N/A) |
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EN CASO AFIRMATIVO: |
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40D265000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. |
(SI, NO, N/A) |
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40D266000 |
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL. |
(SI, NO, N/A) |
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40D267000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. |
(SI, NO, N/A) |
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40D268000 |
EFECTUO POR CUENTA DE SUS INTEGRANTES LAS RETENCIONES Y ENTERO DE LAS MISMAS, Y EN SU CASO EXPIDIO LAS CONSTANCIAS DE DICHAS RETENCIONES (ARTICULO 72, FRACCION III Y 74 PARRAFO SEPTIMO, FRACCION III LISR) |
(SI, NO, N/A) |
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IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) |
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40D269000 |
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIO EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPOSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERES DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCION DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTICULO 1-B DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D270000 |
CONSIDERO COMO ENAJENACION EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTICULOS 8 DE LA LEY Y 25 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D271000 |
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASI COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMAS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTICULOS 12, 18 Y 23 DE LA LEY Y 42, 43, 44 Y 45 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI O NO) |
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CONSIDERO COMO ACTO O ACTIVIDAD GRAVADA LA IMPORTACION DE LOS SIGUIENTES BIENES O SERVICIOS: |
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40D272000 |
LA ADQUISICION O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTICULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LEY Y 50 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D273000 |
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTICULOS 24, FRACCION V DE LA LEY, 48 Y 49 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D274000 |
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACION O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTICULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LEY Y 57 A 63 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
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REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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40D275000 |
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
(SI O NO) |
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40D276000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIO A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TERMINOS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA REALIZACION DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACION, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LEY O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTICULO 5 FRACCION I DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D277000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES (ARTICULO 5 FRACCION II DE LA LEY) |
(SI O NO) |
|
40D278000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION III DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D279000 |
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D280000 |
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCION SE ENTERO EN LOS TERMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D281000 |
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO A) DE LA LEY) |
(SI O NO) |
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40D282000 |
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO B) DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D283000 |
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO C) DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
|
40D284000 |
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
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40D285000 |
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 2 DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D286000 |
CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIO A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCION EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO D) PUNTO 3 DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017) |
(SI, NO, N/A) |
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40D287000 |
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTICULO 5 FRACCION V INCISO d) PUNTO 4 DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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40D288000 |
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY Y 19 DEL REGLAMENTO DE LA LEY) |
(SI, NO, N/A) |
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|
APLICACION DE ESTIMULOS FISCALES |
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40D289000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI, NO, N/A) |
|
40D290000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
(SI, NO, N/A) |
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|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.) |
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40D291000 |
ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO |
(SI O NO) |
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INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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|
1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
2017 |
2016 |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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ACTIVO |
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ACTIVO CIRCULANTE |
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EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
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40010000000000 |
EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS |
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40010001000000 |
VALORES DE INMEDIATA REALIZACION |
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40010002000000 |
INVERSIONES EN RENTA FIJA |
|
|
|
40010003000000 |
OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
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40010004000000 |
TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
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|
CUENTAS POR COBRAR |
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40010005000000 |
CLIENTES |
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|
|
40010006000000 |
DOCUMENTOS POR COBRAR |
|
|
|
40010007000000 |
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
40010008000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR |
|
|
|
40010009000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR |
|
|
|
40010010000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR |
|
|
|
40010011000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR |
|
|
|
40010012000000 |
OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR |
|
|
|
40010013000000 |
DEUDORES DIVERSOS |
|
|
|
40010014000000 |
ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES |
|
|
|
40010015000000 |
OTRAS CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
40010016000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR |
|
|
|
|
|
|
|
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|
INVENTARIOS |
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|
|
|
|
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|
|
40010017000000 |
PRODUCTOS TERMINADOS |
|
|
|
40010018000000 |
PRODUCCION EN PROCESO |
|
|
|
40010019000000 |
MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES |
|
|
|
40010020000000 |
ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA |
|
|
|
40010021000000 |
PERDIDA POR DETERIORO |
|
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|
40010022000000 |
OTROS |
|
|
|
40010023000000 |
TOTAL DE INVENTARIOS |
|
|
|
|
|
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|
|
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
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|
40010024000000 |
RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO |
|
|
|
40010025000000 |
ANTICIPO A PROVEEDORES |
|
|
|
40010026000000 |
OTROS PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
40010027000000 |
PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
40010028000000 |
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
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40010029000000 |
OTROS ACTIVOS CIRCULANTES |
|
|
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|
40010030000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
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40010031000000 |
TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE |
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|
ACTIVO NO CIRCULANTE |
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|
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
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40010032000000 |
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
40010033000000 |
CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
40010034000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO |
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|
|
|
|
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|
|
PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
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40010035000000 |
ANTICIPO A PROVEEDORES |
|
|
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40010036000000 |
OTROS PAGOS ANTICIPADOS |
|
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40010037000000 |
TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO |
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|
|
|
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|
INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
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|
|
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40010038000000 |
(INVERSIONES PERMANENTES) |
|
|
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40010039000000 |
TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
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|
|
|
ACTIVO FIJO |
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|
|
|
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|
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|
|
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
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|
|
40010040000000 |
TERRENOS |
|
|
|
40010041000000 |
EDIFICIOS |
|
|
|
40010042000000 |
MAQUINARIA |
|
|
|
40010043000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
40010044000000 |
MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
40010045000000 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
40010046000000 |
OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
40010047000000 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEPRECIACIONES ACUMULADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
40010048000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS |
|
|
|
40010049000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA |
|
|
|
40010050000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
40010051000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
40010052000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
40010053000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
40010054000000 |
TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO |
|
|
|
|
|
|
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|
40010055000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS |
|
|
|
40010056000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MAQUINARIA |
|
|
|
40010057000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE TRANSPORTE |
|
|
|
40010058000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
40010059000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
40010060000000 |
PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
40010061000000 |
TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO |
|
|
|
|
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|
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|
40010062000000 |
TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO |
|
|
|
|
ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
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|
|
40010063000000 |
GASTOS PREOPERATIVOS |
|
|
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40010064000000 |
INVESTIGACION DE MERCADO |
|
|
|
40010065000000 |
PATENTES Y MARCAS |
|
|
|
40010066000000 |
AMORTIZACIONES |
|
|
|
40010067000000 |
PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
|
40010068000000 |
OTROS ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
40010069000000 |
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
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|
40010070000000 |
CREDITO MERCANTIL |
|
|
|
40010071000000 |
PERDIDA POR DETERIORO |
|
|
|
40010072000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
|
|
40010073000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
|
|
|
40010074000000 |
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO |
|
|
|
40010075000000 |
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
40010076000000 |
TOTAL DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
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|
40010077000000 |
TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE |
|
|
|
|
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|
|
40010078000000 |
TOTAL DEL ACTIVO |
|
|
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|
|
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|
PASIVO |
|
|
|
|
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PASIVO A CORTO PLAZO |
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|
DOCUMENTOS POR PAGAR |
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|
40010079000000 |
NACIONALES |
|
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|
40010080000000 |
DEL EXTRANJERO |
|
|
|
40010081000000 |
TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR |
|
|
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|
|
|
|
|
|
INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
40010082000000 |
INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
40010083000000 |
OTROS |
|
|
|
40010084000000 |
TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACREEDORES DIVERSOS |
|
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40010085000000 |
NACIONALES |
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40010086000000 |
DEL EXTRANJERO |
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40010087000000 |
TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS |
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PROVEEDORES |
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40010088000000 |
NACIONALES |
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40010089000000 |
DEL EXTRANJERO |
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40010090000000 |
TOTAL DE PROVEEDORES |
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CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
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40010091000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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40010092000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
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40010093000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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40010094000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA |
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40010095000000 |
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
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40010096000000 |
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
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40010097000000 |
IMPUESTOS LOCALES |
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40010098000000 |
CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL |
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40010099000000 |
CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL |
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|
40010100000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
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40010101000000 |
APORTACIONES AL SAR |
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40010102000000 |
IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
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40010103000000 |
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
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40010104000000 |
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
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|
OTROS PASIVOS |
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40010105000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
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|
40010106000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
40010107000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES |
|
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|
40010108000000 |
ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS |
|
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|
40010109000000 |
PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
|
|
40010110000000 |
PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
|
|
40010111000000 |
INGRESOS POR REALIZAR |
|
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|
40010112000000 |
OTROS NACIONALES |
|
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40010113000000 |
OTROS DEL EXTRANJERO |
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|
40010114000000 |
TOTAL DE OTROS PASIVOS |
|
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|
40010115000000 |
PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO |
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40010116000000 |
TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO |
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|
PASIVO A LARGO PLAZO |
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|
DEUDAS A LARGO PLAZO |
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40010117000000 |
DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES |
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40010118000000 |
DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO |
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|
40010119000000 |
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
40010120000000 |
INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO |
|
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|
40010121000000 |
TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO |
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40010122000000 |
BENEFICIO A EMPLEADOS |
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|
OTROS PASIVOS |
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|
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|
40010123000000 |
RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO |
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40010124000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
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40010125000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA |
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40010126000000 |
OTROS |
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|
40010127000000 |
TOTAL DE OTROS PASIVOS |
|
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40010128000000 |
TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO |
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40010129000000 |
TOTAL DEL PASIVO |
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|
CAPITAL CONTABLE |
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40010130000000 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES |
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40010131000000 |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION |
|
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|
40010132000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL |
|
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|
40010133000000 |
PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES |
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40010134000000 |
RESERVA LEGAL |
|
|
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40010135000000 |
UTILIDAD NETA |
|
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|
40010136000000 |
PERDIDA NETA |
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|
|
40010137000000 |
UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
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40010138000000 |
PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
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|
40010139000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL |
|
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|
40010140000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO FISCAL |
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40010141000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL |
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40010142000000 |
OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL |
|
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|
40010143000000 |
EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
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|
|
40010144000000 |
INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
40010145000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
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|
|
40010146000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS |
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|
40010147000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS |
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|
40010148000000 |
TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
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40010149000000 |
TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE |
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LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
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ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
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|
2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 Y DE 2016 |
TOTAL 2017 |
PARTES RELACIONADAS 2017 |
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(CIFRAS EN PESOS) |
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|
NOTA: PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7 Y 8. |
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40020000000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
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MENOS: |
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40020001000000 |
COSTO DE VENTAS |
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40020002000000 |
PERDIDA BRUTA |
|
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40020003000000 |
UTILIDAD BRUTA |
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|
MENOS: |
|
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|
GASTOS DE OPERACIÓN |
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40020004000000 |
GASTOS GENERALES |
|
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40020005000000 |
GASTOS DE ADMINISTRACION |
|
|
|
40020006000000 |
GASTOS DE VENTA |
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|
40020007000000 |
TOTAL |
|
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|
|
|
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|
40020008000000 |
PERDIDA DE OPERACIÓN |
|
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40020009000000 |
UTILIDAD DE OPERACIÓN |
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|
MAS (MENOS): |
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|
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|
OTROS INGRESOS (GASTOS) |
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40020010000000 |
REVERSION DEL DETERIORO DEL CREDITO MERCANTIL |
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40020011000000 |
REVERSION DEL DETERIORO DE LOS DEMAS ACTIVOS DE LARGA DURACION |
|
|
|
40020012000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES |
|
|
|
40020013000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES |
|
|
|
40020014000000 |
TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
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|
40020015000000 |
INTERESES A FAVOR |
|
|
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40020016000000 |
INTERESES A CARGO |
|
|
|
40020017000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
|
40020018000000 |
PERDIDA CAMBIARIA |
|
|
|
40020019000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
40020020000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
40020021000000 |
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR |
|
|
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40020022000000 |
CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR |
|
|
|
40020023000000 |
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR |
|
|
|
40020024000000 |
OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO |
|
|
|
40020025000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
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|
MAS (MENOS): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION EN LA UTILIDAD O PERDIDA NETA DE OTRAS ENTIDADES |
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40020026000000 |
PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS. |
|
|
|
40020027000000 |
UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS. |
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|
|
|
|
|
|
|
40020028000000 |
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
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40020029000000 |
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
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|
|
|
|
|
IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
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40020030000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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40020031000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO |
|
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|
40020032000000 |
OTRAS PROVISIONES |
|
|
|
40020033000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
40020034000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
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40020035000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
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|
|
MAS (MENOS): |
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