ANEXO 16-A de la de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2022, publicada en la edición vespertina del 27 de diciembre de 2021

Lunes 17 de Enero de 2022

(Viene en la Décima Tercera Sección)

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO ACREEDORAS

OTRAS CUENTAS DEL PATRIMONIO DEUDORAS

TOTAL DEL PATRIMONIO

 

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS)

2021

2020

 

 

 

 

 

CONFORME AL MÉTODO INDIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

08040000000000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

08040001000000

PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

 

 

PARTIDAS RELACIONADAS CON  ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

08040002000000

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

 

 

08040003000000

PÉRDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS

 

 

08040004000000

UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO

 

 

08040005000000

INTERESES A FAVOR

 

 

08040006000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

08040007000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

08040008000000

SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

 

PARTIDAS RELACIONADAS CON  ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

08040009000000

INTERESES A CARGO

 

 

08040010000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

08040011000000

SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

 

MÁS (MENOS):

 

 

 

 

 

 

08040012000000

INCREMENTÓ EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS

 

 

08040013000000

DISMINUCIÓN EN INVENTARIOS

 

 

08040014000000

DISMINUCIÓN EN PROVEEDORES

 

 

08040015000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO

 

 

08040016000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA PAGADO

 

 

08040017000000

OTRAS PARTIDAS

 

 

 

 

 

 

08040018000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

08040019000000

NEGOCIO ADQUIRIDO (CRÉDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL)

 

 

08040020000000

INTERESES COBRADOS

 

 

08040021000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

08040022000000

ADQUISICIÓN DE ACTIVO FIJO Y TERRENO

 

 

08040023000000

COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO

 

 

 

08040024000000

ADQUISICIÓN DE ACCIONES

 

 

08040025000000

ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

08040026000000

ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS

 

 

08040027000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

08040028000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

08040029000000

EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)

 

 

08040030000000

EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

08040031000000

ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISIÓN DE CAPITAL

 

 

08040032000000

ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

 

 

08040033000000

OBTENCIÓN DE PRÉSTAMOS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

08040034000000

OBTENCIÓN DE PRÉSTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS

 

 

08040035000000

PAGO DE PASIVOS

 

 

08040036000000

PAGO DE PRÉSTAMOS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

08040037000000

PAGO DE PRÉSTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS

 

 

08040038000000

PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

 

08040039000000

INTERESES PAGADOS

 

 

08040040000000

PAGO DE DIVIDENDOS

 

 

08040041000000

EMISIÓN DE DEUDA

 

 

08040042000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

 

08040043000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

08040044000000

INCREMENTÓ NETO DE EFECTIVO Y MÁSDEMÁS EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL  VALOR DEL EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

08040045000000

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSIÓN DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME

 

 

08040046000000

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACIÓN ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONÓMICA CONSOLIDADA

 

 

08040047000000

OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

08040048000000

TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

08040049000000

EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

08040050000000

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CONFORME AL MÉTODO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

08040051000000

COBRO A CLIENTES

 

 

08040052000000

PAGOS A PROVEEDORES

 

 

08040053000000

PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS

 

 

08040054000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO

 

 

08040055000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA PAGADO

 

 

08040056000000

OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

08040057000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

08040058000000

NEGOCIO ADQUIRIDO (CRÉDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL)

 

 

08040059000000

INTERESES COBRADOS

 

 

08040060000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

08040061000000

ADQUISICIÓN DE ACTIVO FIJO

 

 

08040062000000

COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO

 

 

08040063000000

ADQUISICIÓN DE ACCIONES

 

 

08040064000000

ADQUISICIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

08040065000000

ADQUISICIÓN DE OTROS ACTIVOS

 

 

08040066000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

08040067000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

 

 

 

 

 

 

08040068000000

EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO).

 

 

08040069000000

EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

08040070000000

ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISIÓN DE CAPITAL

 

 

08040071000000

ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

 

 

08040072000000

OBTENCIÓN DE PRÉSTAMOS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

08040073000000

OBTENCIÓN DE PRÉSTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS

 

 

08040074000000

PAGO DE PASIVOS

 

 

08040075000000

PAGO DE PRÉSTAMOS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

08040076000000

PAGO DE PRÉSTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS

 

 

08040077000000

PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

 

08040078000000

INTERESES PAGADOS

 

 

 

08040079000000

PAGO DE DIVIDENDOS

 

 

08040080000000

EMISIÓN DE DEUDA

 

 

08040081000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

08040082000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

08040083000000

INCREMENTÓ NETO DE EFECTIVO Y MÁSDEMÁS EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL  VALOR DEL EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

08040084000000

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSIÓN DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME

 

 

08040085000000

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACIÓN ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONÓMICA CONSOLIDADA

 

 

08040086000000

OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

08040087000000

TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

08040088000000

EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

08040089000000

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

CONCEPTO

 

4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

 

EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 17 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

5.- INTEGRACIÓN ANALÍTICA DE VENTAS  O INGRESOS NETOS  POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS)

2021

2020

 

 

 

 

08050000000000

VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS PRODUCIDOS

 

 

08050001000000

VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS PRODUCIDOS

 

 

08050002000000

TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PRODUCIDOS

 

 

 

 

 

 

08050003000000

VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCIÓN

 

 

08050004000000

VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCIÓN

 

 

08050005000000

TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PARA SU DISTRIBUCIÓN

 

 

 

 

 

 

08050006000000

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES

 

 

08050007000000

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08050008000000

VENTAS NETAS

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS NETOS POR:

 

 

 

 

 

 

08050009000000

SERVICIOS EN GENERAL NACIONALES

 

 

08050010000000

SERVICIOS EN GENERAL DEL EXTRANJERO

 

 

08050011000000

MAQUILA NACIONALES

 

 

08050012000000

MAQUILA AL EXTRANJERO

 

 

08050013000000

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS NACIONALES

 

 

08050014000000

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS DEL EXTRANJERO

 

 

08050015000000

SEGUROS Y REASEGUROS NACIONALES

 

 

08050016000000

SEGUROS Y REASEGUROS DEL EXTRANJERO

 

 

08050017000000

COMISIONES NACIONALES

 

 

08050018000000

COMISIONES DEL EXTRANJERO

 

 

 

08050019000000

REGALÍAS NACIONALES

 

 

08050020000000

REGALÍAS DEL EXTRANJERO

 

 

08050021000000

ASISTENCIA TÉCNICA NACIONALES

 

 

08050022000000

ASISTENCIA TÉCNICA DEL EXTRANJERO

 

 

08050023000000

ARRENDAMIENTO NACIONALES

 

 

08050024000000

ARRENDAMIENTO DEL EXTRANJERO

 

 

08050025000000

GANANCIA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

 

 

08050026000000

GANANCIA EN ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

 

08050027000000

GANANCIA EN ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

08050028000000

GANANCIA EN ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

 

08050029000000

RECUPERACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES

 

 

08050030000000

RECUPERACIÓN POR SEGUROS

 

 

08050031000000

DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL PAÍS

 

 

08050032000000

DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

08050033000000

INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE POR ENAJENACIONES DE MERCANCÍAS EN TERRITORIO NACIONAL, EFECTUADOS POR LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO, POR OTRO ESTABLECIMIENTO DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO O DIRECTAMENTE POR ESTE ÚLTIMO

 

 

08050034000000

INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE POR ENAJENACIONES DE BIENES INMUEBLES EN TERRITORIO NACIONAL, EFECTUADOS POR LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO, POR OTRO ESTABLECIMIENTO DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO O DIRECTAMENTE POR ESTE ÚLTIMO

 

 

08050035000000

INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE OBTENIDOS POR LA OFICINA CENTRAL DEL ESTABLECIMIENTO O POR CUALQUIERA DE SUS ESTABLECIMIENTOS EN EL EXTRANJERO, EN LA PROPORCIÓN EN QUE EL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MÉXICO HAYA PARTICIPADO EN LAS EROGACIONES 

 

 

08050036000000

OTROS INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE

 

 

08050037000000

OTROS

 

 

08050038000000

TOTAL DE INGRESOS NETOS

 

 

 

 

 

 

08050039000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS

 

 

 

 

 

 

08050040000000

AJUSTE POR ACTUALIZACIÓN

 

 

 

 

 

 

08050041000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADOS

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL  DE VENTAS O INGRESOS  NETOS ACTUALIZADOS (EJERCICIO  FISCAL)

PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL  DE VENTAS O INGRESOS  NETOS ACTUALIZADOS (EJERCICIO  FISCAL  ANTERIOR)

VARIACIÓN  EN PESOS RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

PORCENTAJE  DE VARIACIÓN  EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

EXPLICAR  VARIACIÓN

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PARTES  RELACIONADAS  2021

PARTES NO  RELACIONADAS  2021

PARTES  RELACIONADAS  2020

PARTES NO  RELACIONADAS  2020

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

TOTAL  ACUMULABLES  PARA ISR  2021

TOTAL NO  ACUMULABLES  PARA ISR  2021

TOTAL  ACUMULABLES  PARA ISR  2020

TOTAL NO  ACUMULABLES  PARA ISR  2020

 

EL ANEXO NO. 6 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

6.- DETERMINACIÓN DEL COSTO DE LO VENDIDO  PARA EFECTOS CONTABLES Y  DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE  DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS)

TOTAL 2021

PARTES  RELACIONADAS 2021

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGÚN TIPO DE SISTEMA DE COSTEO EN EL ÍNDICE 08D019000 DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTÓRICOS O PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON LOS MÉTODOS DE VALUACIÓN DE COSTO DE ADQUISICIÓN Y COSTO ESTÁNDAR PARA EFECTOS CONTABLES

 

 

 

 

 

 

08060000000000

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

 

 

08060001000000

COMPRAS NACIONALES DE MATERIA PRIMA

 

 

08060002000000

COMPRAS IMPORTACIÓN DE MATERIA PRIMA

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

08060003000000

INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

 

 

08060004000000

MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCIÓN

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

 

 

08060005000000

MANO DE OBRA DIRECTA

 

 

08060006000000

COSTO PRIMO DE LA PRODUCCIÓN

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

 

 

08060007000000

MATERIA PRIMA INDIRECTA

 

 

08060008000000

MANO DE OBRA INDIRECTA

 

 

08060009000000

GASTOS DE FABRICACIÓN

 

 

 

 

 

 

08060010000000

COSTO DE PRODUCCIÓN

 

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

 

 

08060011000000

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCIÓN EN PROCESO

 

 

08060012000000

COMPRAS DE PRODUCCIÓN EN PROCESO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

08060013000000

INVENTARIO FINAL DE PRODUCCIÓN EN PROCESO

 

 

 

 

 

 

08060014000000

COSTO DE PRODUCCIÓN TERMINADA

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

 

 

08060015000000

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

08060016000000

COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

08060017000000

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

08060018000000

EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS

 

 

08060019000000

OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS

 

 

 

 

 

 

08060020000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

 

 

 

 

08060021000000

MÁS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACIÓN CONFORME A LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

08060022000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTÓRICO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

08060023000000

COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCIÓN EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES

 

 

08060024000000

MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE

 

 

08060025000000

GASTOS DE FABRICACIÓN NO DEDUCIBLES

 

 

08060026000000

DEPRECIACIÓN CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACIÓN

 

 

 

08060027000000

OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

 

 

08060028000000

DEPRECIACIÓN FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCIÓN

 

 

08060029000000

OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

08060030000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CONFORME A UN SISTEMA  DISTINTO AL ANTERIOR

 

 

 

 

 

 

08060031000000

GASTOS DE FABRICACIÓN

 

 

08060032000000

OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS

 

 

08060033000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

 

 

 

 

08060034000000

MÁS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACIÓN CONFORME A LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

08060035000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTÓRICO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

08060036000000

CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACIÓN

 

 

08060037000000

DEPRECIACIÓN CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

 

 

08060038000000

DEPRECIACIÓN FISCAL

 

 

08060039000000

OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

08060040000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PARTES NO  RELACIONADAS  2021

2020

PARTES  RELACIONADAS  2020

PARTES NO  RELACIONADAS  2020

 

EL ANEXO NO. 7 CONSTA DE 67 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRECE PARTES.

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

7.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS  SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS)

GASTOS DE FABRICACIÓN 2021

GASTOS DE  FABRICACIÓN 2020

 

 

 

 

 

REMUNERACIONES

 

 

 

 

 

 

08070000000000

SUELDOS Y SALARIOS

 

 

08070001000000

COMPENSACIONES

 

 

08070002000000

HORAS EXTRAS

 

 

08070003000000

VACACIONES

 

 

08070004000000

PRIMA VACACIONAL

 

 

08070005000000

GRATIFICACIONES

 

 

08070006000000

INDEMNIZACIONES

 

 

08070007000000

SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS

 

 

08070008000000

SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 15%

 

 

08070009000000

SERVICIOS SUBORDINADOS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 30%

 

 

08070010000000

PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA

 

 

08070011000000

PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA

 

 

08070012000000

SUELDOS, SALARIOS Y PRESTACIONES A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

 

 

08070013000000

OTRAS REMUNERACIONES

 

 

 

 

 

 

08070014000000

TOTAL DE REMUNERACIONES

 

 

 

 

 

 

 

PRESTACIONES AL PERSONAL

 

 

 

 

 

 

08070015000000

PRESTACIONES DE RETIRO

 

 

08070016000000

ESTÍMULOS AL PERSONAL

 

 

08070017000000

PREVISIÓN SOCIAL

 

 

08070018000000

APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACIÓN

 

 

08070019000000

JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS

 

 

08070020000000

JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 15%

 

 

08070021000000

JUBILACIONES, PENSIONES, RETIROS PAGADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 30%

 

 

08070022000000

OTRAS PRESTACIONES

 

 

 

 

 

 

08070023000000

TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE  SUELDOS Y SALARIOS

 

 

 

 

 

 

 

08070024000000

CUOTAS AL IMSS

 

 

08070025000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

08070026000000

IMPUESTO SOBRE NOMINAS

 

 

08070027000000

SEGURO DE RETIRO

 

 

08070028000000

OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES

 

 

 

 

 

 

08070029000000

TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS

 

 

 

 

 

 

 

HONORARIOS

 

 

 

 

 

 

08070030000000

A PERSONAS FÍSICAS RESIDENTES EN EL PAÍS

 

 

08070031000000

A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAÍS

 

 

08070032000000

A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EXENTOS

 

 

08070033000000

A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 25%

 

 

08070034000000

A ENTIDADES RESIDENTES EN REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

08070035000000

A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 157 DE LA LISR

 

 

08070036000000

SUBTOTAL

 

 

08070037000000

AL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

 

 

 

 

 

 

08070038000000

TOTAL DE HONORARIOS

 

 

 

 

 

 

 

ARRENDAMIENTOS

 

 

 

 

 

 

08070039000000

A PERSONAS FÍSICAS RESIDENTES EN EL PAÍS

 

 

08070040000000

A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAÍS

 

 

08070041000000

A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO TASA 25%

 

 

08070042000000

A ENTIDADES RESIDENTES EN REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

 

 

 

 

08070043000000

TOTAL DE ARRENDAMIENTOS

 

 

 

 

 

 

 

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

 

 

 

 

 

 

08070044000000

DEPRECIACIONES

 

 

 

 

 

 

08070045000000

TOTAL DE DEPRECIACIONES

 

 

 

 

 

 

 

08070046000000

AMORTIZACIONES

 

 

 

 

 

 

08070047000000

TOTAL DE AMORTIZACIONES

 

 

 

 

 

 

 

OTROS GASTOS

 

 

 

 

 

 

08070048000000

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

 

 

08070049000000

CORREOS

 

 

08070050000000

INTERNET

 

 

08070051000000

VIÁTICOS Y GASTOS DE VIAJE

 

 

08070052000000

GASTOS DE REPRESENTACIÓN

 

 

08070053000000

TELÉFONO

 

 

08070054000000

AGUA

 

 

08070055000000

ELECTRICIDAD

 

 

08070056000000

VIGILANCIA Y LIMPIEZA

 

 

08070057000000

MATERIALES DE OFICINA

 

 

08070058000000

GASTOS LEGALES

 

 

08070059000000

MANTENIMIENTO Y CONSERVACIÓN

 

 

08070060000000

SEGUROS Y FIANZAS

 

 

08070061000000

GASTOS NO DEDUCIBLES

 

 

08070062000000

OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS

 

 

08070063000000

RECARGOS FISCALES

 

 

08070064000000

CUOTAS Y SUSCRIPCIONES

 

 

08070065000000

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

 

 

08070066000000

FOTOCOPIADO

 

 

08070067000000

DONATIVOS

 

 

08070068000000

ASISTENCIA TÉCNICA AL 25%

 

 

08070069000000

FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FÍSICAS

 

 

08070070000000

FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS MORALES

 

 

08070071000000

IMPUESTO DE IMPORTACIÓN

 

 

08070072000000

IMPUESTO DE EXPORTACIÓN

 

 

08070073000000

UNIFORMES

 

 

08070074000000

REGALÍAS SIN RETENCIÓN

 

 

08070075000000

REGALÍAS SUJETAS AL 5%

 

 

08070076000000

REGALÍAS SUJETAS AL 10%

 

 

08070077000000

REGALÍAS SUJETAS AL 25%

 

 

08070078000000

REGALÍAS SUJETAS AL 35%

 

 

08070079000000

COMISIONES SOBRE VENTAS

 

 

08070080000000

PATENTES Y MARCAS

 

 

08070081000000

MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCIÓN

 

 

08070082000000

MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCIÓN

 

 

08070083000000

MAQUILAS

 

 

08070084000000

COMISIONES BANCARIAS

 

 

08070085000000

PÉRDIDA EN VENTA DE TERRENOS

 

 

 

08070086000000

PÉRDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES

 

 

08070087000000

PÉRDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA

 

 

08070088000000

PÉRDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE

 

 

08070089000000

PÉRDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

08070090000000

PÉRDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE CÓMPUTO

 

 

08070091000000

PÉRDIDA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

 

 

08070092000000

PÉRDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS

 

 

08070093000000

GASTOS DE COMEDOR

 

 

08070094000000

EQUIPO DE PROTECCIÓN

 

 

08070095000000

PROTECCIÓN INDUSTRIAL

 

 

08070096000000

MEDICINAS

 

 

08070097000000

PÉRDIDA POR CRÉDITOS INCOBRABLES

 

 

08070098000000

CONSUMO EN RESTAURANTES

 

 

08070099000000

PÉRDIDA POR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

 

 

08070100000000

DEDUCCIÓN POR CONCEPTO DE AYUDA ALIMENTARIA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

08070101000000

USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES CON PROPULSIÓN DE BATERÍAS ELÉCTRICAS RECARGABLES Y AUTOMÓVILES ELÉCTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTIÓN INTERNA O ACCIONADO POR HIDRÓGENO

 

 

08070102000000

MONTO DEDUCIBLE DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR EL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES

 

 

08070103000000

OTROS

 

 

08070104000000

TOTAL DE OTROS GASTOS

 

 

 

 

 

 

08070105000000

TOTAL DE GASTOS

 

 

 

 

 

 

08070106000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

 

 

 

 

08070107000000

TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE  FABRICACIÓN:  PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL)

GASTOS DE  FABRICACIÓN: PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR)

GASTOS DE  FABRICACIÓN:  VARIACIÓN  EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

GASTOS DE  FABRICACIÓN:  PORCENTAJE  DE VARIACIÓN  EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

GASTOS DE FABRICACIÓN: EXPLICAR  VARIACIÓN

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE  FABRICACIÓN:  PARTES  RELACIONADAS 2021

GASTOS DE  FABRICACIÓN:  PARTES NO RELACIONADAS 2021

GASTOS DE  FABRICACIÓN:  PARTES  RELACIONADAS 2020

GASTOS DE  FABRICACIÓN:  PARTES NO RELACIONADAS 2020

GASTOS DE  VENTA 2021

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE  VENTA 2020

GASTOS DE  VENTA: PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL  DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL)

GASTOS DE  VENTA: PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL  DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR)

GASTOS DE  VENTA:  VARIACIÓN  EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

GASTOS DE  VENTA:  PORCENTAJE  DE VARIACIÓN  EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

 

PARTE V

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 GASTOS DE  VENTA:  EXPLICAR  VARIACIÓN

GASTOS DE  VENTA:  PARTES  RELACIONADAS 2021

GASTOS DE  VENTA:   PARTES NO RELACIONADAS 2021

GASTOS DE  VENTA:  PARTES  RELACIONADAS 2020

GASTOS DE  VENTA:  PARTES NO RELACIONADAS 2020

 

PARTE VI

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2021

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 2020

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN: PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL)

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN: PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR)

GASTOS DE  ADMINISTRACIÓN:  VARIACIÓN  EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

 

PARTE VII

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE  ADMINISTRACIÓN:  PORCENTAJE  DE VARIACIÓN  EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN: EXPLICAR  VARIACIÓN

GASTOS DE  ADMINISTRACIÓN:  PARTES  RELACIONADAS 2021

GASTOS DE  ADMINISTRACIÓN:   PARTES NO RELACIONADAS 2021

GASTOS DE  ADMINISTRACIÓN:  PARTES  RELACIONADAS 2020

 

PARTE VIII

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE  ADMINISTRACIÓN:  PARTES NO RELACIONADAS 2020

GASTOS  GENERALES 2021

GASTOS  GENERALES 2020

GASTOS  GENERALES: PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL)

GASTOS  GENERALES: PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR)

 

PARTE IX

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS  GENERALES:  VARIACIÓN  EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

GASTOS  GENERALES:  PORCENTAJE  DE VARIACIÓN  EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

 GASTOS  GENERALES:  EXPLICAR  VARIACIÓN

GASTOS  GENERALES:  PARTES  RELACIONADAS 2021

GASTOS   GENERALES:   PARTES NO RELACIONADAS 2021

 

PARTE X

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS  GENERALES:  PARTES  RELACIONADAS 2020

GASTOS   GENERALES:   PARTES NO RELACIONADAS 2020

GASTOS PRORRATEADOS  POR LA OFICINA CENTRAL EN EL  EXTRANJERO 2021

GASTOS PRORRATEADOS  POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO 2020

GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO: PORCENTAJE  EN RELACIÓN  CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL)

 

PARTE XI

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS PRORRATEADOS  POR LA OFICINA CENTRAL EN EL  EXTRANJERO: PORCENTAJE  EN RELACIÓN CON EL TOTAL  DE GASTOS ACTUALIZADOS (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR)

GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL  EXTRANJERO: VARIACIÓN EN PESOS  RESPECTO AL  EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL  EXTRANJERO: PORCENTAJE  DE VARIACIÓN  EN PESOS   RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

GASTOS  PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL  EXTRANJERO: EXPLICAR VARIACIÓN

GASTOS  PRORRATEADOS: PARTES RELACIONADAS 2021

 

PARTE XII

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS  PRORRATEADOS: PARTES NO RELACIONADAS  2021

GASTOS  PRORRATEADOS: PARTES RELACIONADAS  2020

GASTOS  PRORRATEADOS: PARTES NO RELACIONADAS  2020

TOTAL  2021

TOTAL  2020

 

PARTE XIII

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

TOTAL  DEDUCIBLES PARA ISR 2021

TOTAL  DEDUCIBLES PARA ISR 2020

TOTAL NO  DEDUCIBLES  PARA ISR  2021

TOTAL NO  DEDUCIBLES  PARA ISR  2020

 

EL ANEXO NO. 8 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES.

 

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

8.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS  DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS)

2021

PARTES  RELACIONADAS  2021

 

 

 

 

 

INTERESES A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

08080000000000

BANCARIOS

 

 

08080001000000

PERSONAS FÍSICAS

 

 

08080002000000

PERSONAS MORALES

 

 

08080003000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080004000000

TOTAL INTERESES A FAVOR NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJEROS

 

 

 

 

 

 

08080005000000

BANCARIOS

 

 

08080006000000

PERSONAS FÍSICAS

 

 

08080007000000

PERSONAS MORALES

 

 

08080008000000

SOCIEDADES, ENTIDADES, O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

08080009000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080010000000

TOTAL INTERESES A FAVOR DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08080011000000

TOTAL DE INTERESES A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

08080012000000

BANCARIOS

 

 

08080013000000

PERSONAS FÍSICAS

 

 

08080014000000

PERSONAS MORALES

 

 

08080015000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080016000000

TOTAL INTERESES A CARGO NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJEROS

 

 

 

 

 

 

08080017000000

INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 4.9%

 

 

08080018000000

INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 10%

 

 

08080019000000

INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 15%

 

 

08080020000000

INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 21%

 

 

08080021000000

INTERESES SUJETOS A LA TASA DEL 28%

 

 

08080022000000

INTERESES EXENTOS

 

 

08080023000000

INTERESES PAGADOS A PAÍSES CON TRATADOS

 

 

08080024000000

ARRENDAMIENTO FINANCIERO A LA TASA DEL 15%

 

 

08080025000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA LIQUIDADAS EN ESPECIE A LA TASA DEL 10%

 

 

08080026000000

SOCIEDADES, ENTIDADES, O FIDEICOMISOS UBICADOS O RESIDENTES EN REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

08080027000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080028000000

TOTAL INTERESES A CARGO DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08080029000000

TOTAL DE INTERESES A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES MORATORIOS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

08080030000000

NACIONALES

 

 

08080031000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080032000000

TOTAL INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJEROS

 

 

 

 

 

 

08080033000000

EXTRANJEROS

 

 

08080034000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080035000000

TOTAL INTERESES MORATORIOS A FAVOR DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08080036000000

TOTAL DE INTERESES MORATORIOS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES MORATORIOS A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

08080037000000

NACIONALES

 

 

08080038000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080039000000

TOTAL INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJEROS

 

 

 

 

 

 

08080040000000

EXTRANJEROS

 

 

08080041000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080042000000

TOTAL INTERESES MORATORIOS A CARGO DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

08080043000000

TOTAL DE INTERESES MORATORIOS A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO CAMBIARIO

 

 

 

 

 

 

08080044000000

PÉRDIDA CAMBIARIA

 

 

08080045000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080046000000

TOTAL DE PÉRDIDA CAMBIARIA

 

 

 

 

 

 

08080047000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

 

08080048000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080049000000

TOTAL DE UTILIDAD CAMBIARIA

 

 

 

 

 

 

08080050000000

TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA

 

 

 

 

 

 

08080051000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE

 

 

08080052000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080053000000

TOTAL DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE

 

 

 

 

 

 

08080054000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

08080055000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080056000000

TOTAL DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

 

 

 

 

08080057000000

TOTAL DE RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA

 

 

 

 

 

 

 

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

08080058000000

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR

 

 

08080059000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080060000000

TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR

 

 

 

 

 

 

08080061000000

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR

 

 

08080062000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080063000000

TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR

 

 

 

 

 

 

08080064000000

TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

 

OTROS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

08080065000000

NACIONALES

 

 

08080066000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080067000000

TOTAL DE OTROS A FAVOR NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08080068000000

EXTRANJERO

 

 

08080069000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080070000000

TOTAL DE OTROS A FAVOR DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08080071000000

TOTAL DE OTROS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

OTROS A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

08080072000000

NACIONALES

 

 

08080073000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080074000000

TOTAL DE OTROS A CARGO NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08080075000000

EXTRANJERO

 

 

08080076000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN

 

 

08080077000000

TOTAL DE OTROS A CARGO DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08080078000000

TOTAL DE OTROS A CARGO

 

 

 

 

 

 

08080079000000

TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

08080080000000

TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PARTES NO  RELACIONADAS  2021

2020

PARTES  RELACIONADAS  2020

PARTES NO  RELACIONADAS  2020

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

ACUMULABLES O DEDUCIBLES  PARA ISR:  2021

ACUMULABLES O DEDUCIBLES  PARA ISR:  2020

NO ACUMULABLES  O NO AFECTOS   AL ISR (INGRESOS)  NO DEDUCIBLES  (GASTOS)  PARA ISR:  2021

NO ACUMULABLES  O NO AFECTOS   AL ISR (INGRESOS)  NO DEDUCIBLES  (GASTOS)  PARA ISR:  2020

EL ANEXO NO. 9 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

9.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO  O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS)

BASE  GRAVABLE

TASA,  TARIFA O  CUOTA

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  (ISR)

 

 

 

 

 

 

08090000000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

08090001000000

OTRAS REDUCCIONES DEL ISR

 

 

08090002000000

ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

08090003000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTÍMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

08090004000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTÍMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN CINEMATOGRÁFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

08090005000000

ESTÍMULO POR PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LA PRODUCCIÓN CINEMATOGRÁFICA NACIONAL

 

 

08090006000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTÍMULO FISCAL A PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

08090007000000

ESTÍMULO A PROYECTOS DE INVERSIÓN EN LAS ARTES

 

 

08090008000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2020

 

 

08090009000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2021

 

 

08090010000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2019

 

 

08090011000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2018

 

 

08090012000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017

 

 

08090013000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016

 

 

08090014000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015

 

 

08090015000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014

 

 

08090016000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO TECNOLÓGICO"

 

 

08090017000000

ESTÍMULO POR LA INVERSIÓN EN PROYECTOS Y PROGRAMÁS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO

 

 

 

08090018000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA INVERSIÓN EN PROYECTOS Y PROGRAMÁS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO

 

 

08090019000000

INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES

 

 

08090020000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTÍMULO POR LA INVERSIÓN EN EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACIÓN PARA VEHÍCULOS ELÉCTRICOS

 

 

08090021000000

MONTO DEL ESTÍMULO FISCAL POR BIODIÉSEL Y SUS MEZCLAS

 

 

08090022000000

OTROS ESTÍMULOS

 

 

08090023000000

TOTAL DE ESTÍMULOS

 

 

 

 

 

 

08090024000000

PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACIÓN

 

 

 

 

 

 

08090025000000

ISR RETENIDO AL CONTRIBUYENTE

 

 

08090026000000

ISR ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO

 

 

08090027000000

ISR ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS

 

 

 

 

 

 

08090028000000

OTRAS CANTIDADES A CARGO

 

 

08090029000000

OTRAS CANTIDADES A FAVOR

 

 

08090030000000

DIFERENCIA A CARGO

 

 

08090031000000

DIFERENCIA A FAVOR

 

 

 

 

 

 

08090032000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO

 

 

08090033000000

ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018, APLICADO EN EL EJERCICIO 2021

 

 

08090034000000

ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020, APLICADO EN EL EJERCICIO 2021

 

 

08090035000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS

 

 

 

 

 

 

08090036000000

DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO

 

 

08090037000000

ISR PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL IETU

 

 

08090038000000

SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

OTROS DATOS

 

 

 

 

 

 

 

08090039000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

08090040000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

08090041000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO  (IVA)

 

 

 

 

 

 

08090042000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%

 

 

08090043000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%

 

 

 

 

 

 

08090044000000

SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

 

 

 

 

 

 

08090045000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTÁ OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)

 

 

 

 

 

 

08090046000000

TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

 

 

 

 

 

 

08090047000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES NO OBJETO

 

 

 

 

 

 

08090048000000

SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

08090049000000

SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

08090050000000

ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018, APLICADO EN EL EJERCICIO 2021

 

 

 

08090051000000

ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020, APLICADO EN EL EJERCICIO 2021

 

 

 

 

 

 

08090052000000

SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

08090053000000

SUMA DE ACREDITAMIENTO DE SALDOS A FAVOR DE IVA

 

 

08090054000000

SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

08090055000000

ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

08090056000000

INCREMENTÓ DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

08090057000000

REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

08090058000000

IVA RETENIDO CORRESPONDIENTE A LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL  (ARTÍCULO 1-A, FRACCIÓN IV DE LA LIVA)

 

 

08090059000000

MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN PRESTADOS EN EL EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTÍCULO 29, FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA LIVA)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN  Y SERVICIOS (IEPS)

 

 

 

 

 

 

08090060000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 3% (REDES PÚBLICAS DE TELECOMUNICACIONES)

 

 

08090061000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 25% (BEBIDAS ENERGIZANTES, ASÍ COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGIZANTES)

 

 

 

08090062000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 26.5% (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHÓLICO Y CERVEZA CON GRADUACIÓN ALCOHÓLICA DE HASTA 14°G.L.)

 

 

08090063000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30% (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHÓLICO Y CERVEZA CON GRADUACIÓN ALCOHÓLICA DE MÁS DE 14°G.L. Y HASTA 20°G.L.)

 

 

08090064000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30% (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS)

 

 

08090065000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30.4% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO)

 

 

08090066000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 50% (ALCOHOL, ALCOHOL DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES)

 

 

08090067000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 53% (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHÓLICO Y CERVEZA CON GRADUACIÓN ALCOHÓLICA DE MÁS DE 20°G.L.)

 

 

08090068000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, CIGARROS)

 

 

08090069000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS)

 

 

08090070000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS TASAS

 

 

 

 

 

 

08090071000000

SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

 

 

 

 

 

 

08090072000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTÁ OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)

 

 

 

 

 

 

08090073000000

TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

 

 

 

 

 

 

08090074000000

TOTAL DE LITROS ENAJENADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS

 

 

 

 

 

 

08090075000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORÍAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9%

 

 

08090076000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORÍA 3 A LA TASA DEL 7%

 

 

08090077000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORÍA 4 A LA TASA DEL 6%

 

 

08090078000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORÍA 5

 

 

 

 

 

 

 

08090079000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8%

 

 

08090080000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERÍA A LA TASA DEL 8%

 

 

08090081000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE CHOCOLATE Y MÁSDEMÁS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA DEL 8%

 

 

08090082000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA DEL 8%

 

 

08090083000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A LA TASA DEL 8%

 

 

08090084000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE CREMÁS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A LA TASA DEL 8%

 

 

08090085000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA DEL 8%

 

 

08090086000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8%

 

 

08090087000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS ENAJENACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A LA TASA DEL 8%

 

 

 

 

 

 

 

08090088000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS ENAJENADOS DE PROPANO (CUOTA DE $ 7.7291 POR LITRO)

 

 

08090089000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS ENAJENADOS DE BUTANO (CUOTA DE $10.0023 POR LITRO)

 

 

08090090000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS ENAJENADOS DE GASOLINAS Y GASAVIÓN (CUOTA DE $13.5569 POR LITRO)

 

 

08090091000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS ENAJENADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $16.1918 POR LITRO)

 

 

08090092000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS ENAJENADOS DE DIÉSEL (CUOTA DE $16.4501 POR LITRO)

 

 

08090093000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS ENAJENADOS DE COMBUSTÓLEO (CUOTA DE $17.5558 POR LITRO)

 

 

08090094000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE PETRÓLEO (CUOTA DE $20.3767 POR TONELADA)

 

 

08090095000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE CARBÓN (CUOTA DE $47.7695 POR TONELADA)

 

 

08090096000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE CARBÓN MINERAL (CUOTA DE $35.9692 POR TONELADA)

 

 

08090097000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FÓSILES (CUOTA DE $51.9957 POR TONELADA)

 

 

 

 

 

 

08090098000000

SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

08090099000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 25% (BEBIDAS ENERGIZANTES, ASÍ COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGIZANTES)

 

 

08090100000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 26.5% (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHÓLICO Y CERVEZA CON GRADUACIÓN ALCOHÓLICA DE HASTA 14°G.L.)

 

 

08090101000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30% (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHÓLICO Y CERVEZA CON GRADUACIÓN ALCOHÓLICA DE MÁS DE 14°G.L. Y HASTA 20°G.L.)

 

 

08090102000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30.4% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO)

 

 

 

08090103000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 53% (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHÓLICO Y CERVEZA CON GRADUACIÓN ALCOHÓLICA DE MÁS DE 20°G.L.)

 

 

08090104000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, CIGARROS)

 

 

08090105000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS)

 

 

08090106000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A OTRAS TASAS

 

 

 

 

 

 

08090107000000

SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS

 

 

 

 

 

 

08090108000000

TOTAL DE LITROS IMPORTADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS

 

 

 

 

 

 

08090109000000

MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORÍAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9%

 

 

08090110000000

MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORÍA 3 A LA TASA DEL 7%

 

 

08090111000000

MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORÍA 4 A LA TASA DEL 6%

 

 

08090112000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORÍA 5

 

 

 

 

 

 

08090113000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8%

 

 

08090114000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERÍA A LA TASA DEL 8%

 

 

08090115000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE CHOCOLATE Y MÁSDEMÁS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA DEL 8%

 

 

08090116000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA DEL 8%

 

 

08090117000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A LA TASA DEL 8%

 

 

08090118000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE CREMÁS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A LA TASA DEL 8%

 

 

 

08090119000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA DEL 8%

 

 

08090120000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8%

 

 

08090121000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BÁSICOS CON ALTA DENSIDAD CALÓRICA POR LAS IMPORTACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A LA TASA DEL 8%

 

 

 

 

 

 

08090122000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS IMPORTADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO)

 

 

08090123000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS IMPORTADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO)

 

 

08090124000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS IMPORTADOS DE GASOLINAS Y GASAVIÓN (CUOTA DE $10.38 POR LITRO)

 

 

08090125000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS IMPORTADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40 POR LITRO)

 

 

08090126000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS IMPORTADOS DE DIÉSEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO)

 

 

08090127000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, LITROS IMPORTADOS DE COMBUSTÓLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO)

 

 

08090128000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE PETRÓLEO (CUOTA DE $15.60 POR TONELADA)

 

 

08090129000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE CARBÓN (CUOTA DE $36.57 POR TONELADA)

 

 

08090130000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE CARBÓN MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR TONELADA)

 

 

08090131000000

COMBUSTIBLES FÓSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FÓSILES (CUOTA DE $39.80 POR TONELADA)

 

 

 

 

 

 

08090132000000

VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.5108 POR CIGARRO)

 

 

08090133000000

VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.5108 POR CIGARRO)

 

 

 

08090134000000

VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.5108 )

 

 

08090135000000

VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.5108 )

 

 

 

 

 

 

08090136000000

IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS ENAJENADOS

 

 

08090137000000

IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS IMPORTADOS

 

 

 

 

 

 

08090138000000

IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75)

 

 

08090139000000

IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75)

 

 

 

 

 

 

08090140000000

SUMA DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

08090141000000

SUMA DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR DE IEPS

 

 

08090142000000

SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

08090143000000

SUMA DE ACREDITAMIENTO DE SALDOS A FAVOR DE IEPS

 

 

08090144000000

SUMA DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

08090145000000

BIODIÉSEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2021

 

 

08090146000000

BIODIÉSEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2021

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

 

08090147000000

IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACIÓN

 

 

08090148000000

IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACIÓN

 

 

 

 

 

 

08090149000000

TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

 

 

 

 

 

 

08090150000000

CUOTAS PATRONALES AL IMSS

 

 

08090151000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

08090152000000

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA

 

 

 

 

 

 

08090153000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTÍCULO 8, FRACCIÓN I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

08090154000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTÍCULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

08090155000000

SERVICIOS A LA NAVEGACIÓN EN EL ESPACIO AÉREO MEXICANO (SENEAM)

 

 

08090156000000

INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT)

 

 

08090157000000

OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR)

 

 

 

 

 

 

 

POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAÍS

 

 

 

 

 

 

08090158000000

POR SALARIOS

 

 

08090159000000

HONORARIOS AL 35% ART 96 LISR 

 

 

08090160000000

PREMIOS

 

 

08090161000000

HONORARIOS AL 10%

 

 

08090162000000

ARRENDAMIENTO AL 10%

 

 

08090163000000

ENAJENACIÓN DE OTROS BIENES AL 20%

 

 

08090164000000

INTERESES AL 0.97%, SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL

 

 

08090165000000

INTERESES AL 20%

 

 

08090166000000

INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%

 

 

08090167000000

COMISIONES

 

 

08090168000000

POR DIVIDENDOS AL 10%

 

 

08090169000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

08090170000000

TOTAL DE ISR RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAÍS

 

 

 

 

 

 

 

POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08090171000000

SALARIOS AL 15%

 

 

08090172000000

SALARIOS AL 30%

 

 

08090173000000

JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%

 

 

08090174000000

JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%

 

 

08090175000000

HONORARIOS AL 25%

 

 

08090176000000

REGALÍAS AL 5%

 

 

08090177000000

REGALÍAS AL 10%

 

 

08090178000000

REGALÍAS AL 25%

 

 

08090179000000

REGALÍAS AL 35%

 

 

08090180000000

ASISTENCIA TÉCNICA

 

 

08090181000000

MEDIACIONES

 

 

08090182000000

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES

 

 

08090183000000

ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%

 

 

08090184000000

ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%

 

 

08090185000000

INTERCAMBIO DE DEUDA PÚBLICA POR CAPITAL

 

 

08090186000000

ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

 

08090187000000

PREMIOS

 

 

08090188000000

SERVICIO TURÍSTICO DE TIEMPO COMPARTIDO

 

 

 

08090189000000

INTERESES AL 4.9%

 

 

08090190000000

INTERESES AL 10%

 

 

08090191000000

INTERESES AL 15%

 

 

08090192000000

INTERESES AL 21%

 

 

08090193000000

INTERESES AL 35%

 

 

08090194000000

ENAJENACIÓN DE INMUEBLES

 

 

08090195000000

ENAJENACIÓN DE ACCIONES

 

 

08090196000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL

 

 

08090197000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA

 

 

08090198000000

CONSTRUCCIÓN DE OBRA, INSTALACIÓN, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES

 

 

08090199000000

CONTRATO DE FLETAMENTO

 

 

08090200000000

ESPECTÁCULOS PÚBLICOS, ARTÍSTICOS Y DEPORTIVOS

 

 

08090201000000

POR DIVIDENDOS AL 10%

 

 

08090202000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

08090203000000

TOTAL DE ISR RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (IVA)

 

 

 

 

 

 

08090204000000

SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FÍSICAS

 

 

08090205000000

USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FÍSICAS

 

 

08090206000000

ADQUISICIÓN DE DESPERDICIOS

 

 

08090207000000

SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FÍSICAS O MORALES

 

 

08090208000000

SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FÍSICAS

 

 

08090209000000

ADQUISICIÓN, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAÍS

 

 

08090210000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

08090211000000

TOTAL DE IVA RETENIDO

 

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS

 

 

 

 

 

 

08090212000000

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS RETENIDO

 

 

08090213000000

CUOTAS OBRERAS AL IMSS

 

 

08090214000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTÓRICO DE:

 

 

08090215000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

08090216000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

08090217000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

08090218000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

08090219000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

08090220000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS  DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A:

 

 

 

 

 

 

08090221000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO PROVENIENTE DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO

 

 

08090222000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO PROVENIENTE DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO

 

 

08090223000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

08090224000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

DE:

 

 

08090225000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

08090226000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

08090227000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

CONTRIBUCIÓN  DETERMINADA  POR AUDITORÍA  A CARGO O  A FAVOR

CONTRIBUCIÓN  A CARGO O  SALDO A FAVOR  DETERMINADO POR  EL CONTRIBUYENTE

DIFERENCIA

DIFERENCIAS  NO MATERIALES  NO INVESTIGADAS  POR AUDITORÍA

 

CONCEPTO

 

9.1.- DECLARATORIA

EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS)

IMPORTE  CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO  FISCAL  DICTAMINADO

IMPORTE PROVENIENTE  DE EJERCICIOS  ANTERIORES

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

08100000000000

DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)

 

 

08100001000000

DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)

 

 

 

 

 

 

 

PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS

 

 

 

 

 

 

08100002000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACIÓN DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100003000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100004000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100005000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100006000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MÉXICO) EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100007000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100008000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGÍMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100009000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100010000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100011000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR  (DE EJERCICIOS ANTERIORES)

 

 

 

 

 

 

08100012000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

INFORMACIÓN DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100013000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100014000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100015000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100016000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100017000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS

 

 

 

 

 

 

08100018000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO  MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

 

 

 

 

 

 

08100019000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

 

 

 

 

08100020000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

 

08100021000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS LOCALES

 

 

 

 

 

 

08100022000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE NOMINAS

 

 

 

 

 

 

08100023000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA

 

 

 

 

 

 

08100024000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTÍCULO 8, FRACCIÓN I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)   CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

08100025000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACIÓN (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTÍCULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)  CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

08100026000000

SERVICIOS A LA NAVEGACIÓN EN EL ESPACIO AÉREO MEXICANO (SENEAM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

08100027000000

INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT) CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

08100028000000

OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

08100029000000

ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

 

DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:

 

 

 

 

 

 

08100030000000

DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  PAGOS PROVISIONALES

 

 

 

 

 

 

08100031000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MÉXICO

 

 

 

 

 

 

08100032000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08100033000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS

 

 

 

 

 

 

08100034000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGÍMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100035000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100036000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100037000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

08100038000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

08100039000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS

 

 

 

 

 

 

08100040000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO  MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

 

 

 

 

 

 

08100041000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

 

 

 

 

08100042000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

08100043000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS LOCALES

 

 

 

 

 

 

08100044000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS

 

 

 

 

 

 

08100045000000

CORRESPONDIENTE AL DERECHO

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

08100046000000

ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

08100047000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

TOTAL  DE  CONTRIBUCIONES  POR PAGAR

IMPORTE  DE LA CONTRIBUCIÓN EN LITIGIO

FECHA  DE PAGO

INSTITUCIÓN DE  CRÉDITO O  SAT

NÚMERO  DE LA  OPERACIÓN

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NÚMERO  DE FOLIO

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):  FECHA DE  PRESENTACIÓN

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):  ADMINISTRACIÓN RECEPTORA

OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE  PAGO EN PARCIALIDADES:  NÚMERO

OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE  PAGO EN PARCIALIDADES:  FECHA

 

EL ANEXO NO. 11 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

 

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

11.- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO  CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS  DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS)

2021

2020

 

 

 

 

08110000000000

UTILIDAD NETA

 

 

08110001000000

PÉRDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

 

MÁS-MENOS:

 

 

 

 

 

 

08110002000000

EFECTO DE LA INFLACIÓN DE LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

08110003000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE

 

 

08110004000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

 

 

 

 

08110005000000

UTILIDAD NETA HISTÓRICA

 

 

08110006000000

PÉRDIDA NETA HISTÓRICA

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

08110007000000

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

08110008000000

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

08110009000000

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

08110010000000

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

 

08110011000000

PÉRDIDA FISCAL ANTES DE PÉRDIDA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

 

 

08110012000000

UTILIDAD FISCAL ANTES DE PÉRDIDA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

 

 

 

 

 

 

08110013000000

PÉRDIDA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

 

 

 

 

 

 

08110014000000

PÉRDIDA FISCAL ANTES DE PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

08110015000000

UTILIDAD FISCAL ANTES DE PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

MÁS O MENOS:

 

 

 

 

 

 

08110016000000

PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

08110017000000

PÉRDIDA FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

08110018000000

UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

08110019000000

DEDUCCIÓN ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTÍCULO NOVENO FRACCIÓN XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR PARA 2014)

 

 

08110020000000

AMORTIZACIÓN DE PÉRDIDAPÉRDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

 

 

 

08110021000000

RESULTADO FISCAL

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

08110022000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE

 

 

08110023000000

UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL

 

 

08110024000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES

 

 

08110025000000

UTILIDAD FISCAL POR REEMBOLSÓ DE CAPITAL

 

 

 

08110026000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

 

08110027000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

 

08110028000000

UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS

 

 

08110029000000

ANTICIPOS DE CLIENTES

 

 

08110030000000

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS

 

 

08110031000000

INVENTARIO ACUMULABLE

 

 

08110032000000

ESTÍMULOS FISCALES

 

 

08110033000000

AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

08110034000000

OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

08110035000000

TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

 

08110036000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

08110037000000

PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES

 

 

08110038000000

MULTAS

 

 

08110039000000

GASTOS NO DEDUCIBLES

 

 

08110040000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

08110041000000

DEPRECIACIÓN CONTABLE

 

 

08110042000000

PROVISIONES

 

 

08110043000000

ESTIMACIONES

 

 

08110044000000

PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES

 

 

08110045000000

PÉRDIDA CAMBIARIA

 

 

08110046000000

AMORTIZACIONES CONTABLES

 

 

08110047000000

PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

 

08110048000000

PÉRDIDA CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

 

08110049000000

PÉRDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS

 

 

08110050000000

PÉRDIDA CONTABLE EN ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN

 

 

08110051000000

HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO

 

 

08110052000000

PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA

 

 

08110053000000

PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES

 

 

08110054000000

PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS

 

 

 

08110055000000

PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS UBICADAS EN REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

08110056000000

INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO

 

 

08110057000000

GASTOS A PRORRATA NO DEDUCIBLES

 

 

08110058000000

PROPORCIÓN DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR

 

 

08110059000000

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES

 

 

08110060000000

OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

 

08110061000000

TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

 

 

ESTABLECIMIENTOS QUE SE DEDICAN AL  TRANSPORTE INTERNACIONAL AÉREO O TERRESTRE

 

 

 

 

 

 

08110062000000

IMPUESTOS DIFERIDOS (SALDOS DEUDORES)

 

 

08110063000000

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES

 

 

08110064000000

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO

 

 

08110065000000

COSTO DE VENTAS

 

 

08110066000000

GASTOS GENERALES

 

 

08110067000000

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

 

 

08110068000000

GASTOS DE VENTA

 

 

08110069000000

GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO

 

 

08110070000000

OTROS GASTOS

 

 

08110071000000

INTERESES A CARGO

 

 

08110072000000

PÉRDIDA CAMBIARIA

 

 

 

08110073000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

08110074000000

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS (SALDO DEUDOR)

 

 

08110075000000

OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO

 

 

08110076000000

PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA

 

 

08110077000000

PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES

 

 

08110078000000

PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS

 

 

08110079000000

PÉRDIDA EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS UBICADAS EN REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

08110080000000

PARTIDAS NO ORDINARIAS (SALDO DEUDOR)

 

 

08110081000000

OPERACIONES DISCONTINUAS (SALDO DEUDOR)

 

 

08110082000000

OTROS (APLICABLE A TODOS LOS ESTABLECIMIENTOS)

 

 

 

 

 

 

08110083000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES  SE CONTABILIZAN EN:

 

 

 

 

 

 

08110084000000

GASTOS DE FABRICACIÓN

 

 

08110085000000

GASTOS DE VENTA

 

 

08110086000000

GASTOS GENERALES

 

 

08110087000000

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

 

 

08110088000000

GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

LA DEPRECIACIÓN CONTABLE SE INTEGRA POR:

 

 

 

 

 

 

08110089000000

GASTOS DE FABRICACIÓN

 

 

08110090000000

GASTOS DE VENTA

 

 

08110091000000

GASTOS GENERALES

 

 

08110092000000

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

 

 

08110093000000

GASTOS PRORRATEADOS POR LA OFICINA CENTRAL EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

08110094000000

DEPRECIACIÓN FISCAL

 

 

08110095000000

ESTÍMULO FISCAL POR DEDUCCIÓN INMEDIATA DE INVERSIONES

 

 

08110096000000

AMORTIZACIÓN FISCAL

 

 

08110097000000

PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES

 

 

08110098000000

PÉRDIDA FISCAL EN ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

 

08110099000000

PÉRDIDA FISCAL ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

 

08110100000000

PÉRDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS

 

 

08110101000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN DEDUCIBLE

 

 

08110102000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

08110103000000

PÉRDIDA CAMBIARIA FISCAL

 

 

08110104000000

CARGOS A PROVISIONES

 

 

08110105000000

CARGOS A ESTIMACIONES

 

 

08110106000000

HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE

 

 

08110107000000

ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR

 

 

08110108000000

PÉRDIDA POR CRÉDITOS INCOBRABLES

 

 

08110109000000

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS

 

 

08110110000000

DEDUCCIÓN FISCAL DE LA PARTE PROPORCIONAL DEL GASTO PROMEDIO QUE POR SUS OPERACIONES HAYA TENIDO EN EL MISMO EJERCICIO LA EMPRESA RESIDENTES EN EL EXTRANJERO QUE SE DEDICÓ AL TRANSPORTE INTERNACIONAL AÉREO O TERRESTRE, CONSIDERANDO LA OFICINA CENTRAL Y TODOS SUS ESTABLECIMIENTOS

 

 

08110111000000

DEDUCCIÓN ADICIONAL POR DONACIÓN DE BIENES BÁSICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTÍCULO 1.3. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)

 

 

08110112000000

DEDUCCIÓN DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTÍCULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 Y ARTÍCULO 186 DE LA LISR

 

 

08110113000000

DEDUCCIÓN ADICIONAL PARA MAQUILADORAS

 

 

08110114000000

ESTÍMULO FISCAL POR CONTRATAR PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

 

08110115000000

DEDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

 

08110116000000

AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

08110117000000

INTERESES NETOS DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

08110118000000

INTERESES NETOS DEL EJERCICIO

 

 

08110119000000

OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

 

08110120000000

TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

 

08110121000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

 

08110122000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES

 

 

08110123000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

 

08110124000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

 

08110125000000

UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS

 

 

08110126000000

UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN

 

 

08110127000000

VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE

 

 

08110128000000

CANCELACIÓN DE ESTIMACIONES

 

 

08110129000000

CANCELACIÓN DE PROVISIONES

 

 

08110130000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS

 

 

08110131000000

INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO

 

 

08110132000000

UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN SUBSIDIARIA

 

 

08110133000000

UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS CON INVERSIONES PERMANENTES NACIONALES

 

 

08110134000000

UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS CON INVERSIONES PERMANENTES EXTRANJERAS

 

 

08110135000000

UTILIDAD EN PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE LAS COMPAÑÍAS UBICADAS EN REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

08110136000000

SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACIÓN

 

 

08110137000000

ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO

 

 

08110138000000

SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACIÓN

 

 

08110139000000

OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

 

08110140000000

TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL)

PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR)

VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

PORCENTAJE DE VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

EXPLICAR VARIACIÓN

 

EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 22 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN SEIS PARTES.

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS  CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS)

NÚMERO DE  IDENTIFICACIÓN  FISCAL

PAÍS DE  RESIDENCIA

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “08D075000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

 NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

08120000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

08120001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

FECHA DE CELEBRACIÓN DEL CONTRATO QUE LE DIO ORIGEN A LA OPERACIÓN

FECHA DE  CELEBRACIÓN  DE LA MÁS  RECIENTE ADENDA  AL CONTRATO  ORIGEN

TIPO DE OPERACIÓN  CONTRATADA,  DEUDA O CAPITAL

MONTO  CONTRATADO

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

EFECTO  FISCAL  QUE TUVO EN  EL EJERCICIO  INGRESO  (DEDUCCIÓN)

IMPORTE DEL  EFECTO FISCAL  QUE TUVO  EN EL  EJERCICIO

TIPO DE  MONEDA

VALOR  PACTADO  SOBRE EL  SUBYACENTE

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

TIPO DE  SUBYACENTE

EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE SUBYACENTE", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DEL “LISTADO" ESPECIFIQUE CONCEPTO

INDIQUE SI ANTES DEL  VENCIMIENTO  DEL PLAZO  REALIZÓ:

 EN CASO DE  QUE HAYA  LIQUIDADO  MEDIANTE  CELEBRACIÓN DE  UNA OPERACIÓN CONTRARIA,  INDIQUE LAS  RAZONES

 

PARTE V

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

INDIQUE EL  MONTO DE  INGRESO  ACUMULABLE  O  (DEDUCCIÓN  AUTORIZADA)  GENERADO

% DE  RETENCIÓN  SOBRE LA  GANANCIA

VIGENCIA  DEL

VIGENCIA  AL

 

PARTE VI

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO)

INDIQUE SI SE CONTRATÓ CON UNA PARTE RELACIONADA (SI O NO)

 

 

 

EL ANEXO NO. 13 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

13.- INVERSIONES PERMANENTES EN  SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS)

NÚMERO DE  IDENTIFICACIÓN  FISCAL

PAÍS DE  RESIDENCIA FISCAL DE LA  ENTIDAD

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “08D076000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA      EXTRANJERAS

 

 

 

 

 

 

08130000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

08130001000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA EN                              MÉXICO

 

 

 

 

 

 

08130002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

08130003000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PORCENTAJE  DE PARTICIPACIÓN  EN EL CAPITAL  DE LA ENTIDAD

MONTO  DE LA  INVERSIÓN

MONTO  DE LAS   UTILIDADES  (PÉRDIDAS) DE EJERCICIOS  ANTERIORES EN  EL PORCENTAJE  DE PARTICIPACIÓN

FORMA DE PAGO (TRANSFERENCIA DE FONDOS, CAPITALIZACIÓN DE CRÉDITOS O DEUDAS, ETC.)

MONTO  DE LA  UTILIDAD  (PÉRDIDA)  DEL EJERCICIO EN  EL PORCENTAJE  DE PARTICIPACIÓN

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

VALOR  DE LA  INVERSIÓN

 

 

 

 

 

EL ANEXO No. 14 CONSTA DE 7 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

14.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS  SEGÚN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS  ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO  SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O  ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL  IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS)

2021

2020

 

 

 

08140000000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

08140001000000

TOTAL DE INTERESES A FAVOR

 

08140002000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

08140003000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DE LA UTILIDAD CAMBIARIA

 

08140004000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE

 

08140005000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE

 

08140006000000

OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR

 

08140007000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR

 

08140008000000

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR

 

 

08140009000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR

 

08140010000000

TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

08140011000000

RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE

 

08140012000000

UTILIDAD NETA POR PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS

 

08140013000000

INGRESOS POR LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

08140014000000

RESULTADO FAVORABLE POR CONVERSIÓN DE OPERACIONES EXTRANJERAS

 

08140015000000

RESULTADO FAVORABLE NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

08140016000000

VALUACIÓN FAVORABLE DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

08140017000000

PARTICIPACIÓN FAVORABLE DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS

 

08140018000000

IMPUESTOS DIFERIDOS ACREEDOR

 

08140019000000

OTROS

 

08140020000000

TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR

 

 

 

 

08140021000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

 

 

 

 

 

MENOS :

 

 

 

 

08140022000000

MÉTODO DE PARTICIPACIÓN EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS, ETCÉTERA.

 

08140023000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DE LA UTILIDAD CAMBIARIA

 

08140024000000

RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE

 

08140025000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DEL RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA FAVORABLE

 

08140026000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR

 

08140027000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DE VENTAS O INGRESOS BRUTOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD

 

08140028000000

EFECTO DE REEXPRESIÓN DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR

 

08140029000000

OTROS

 

08140030000000

TOTAL

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

08140031000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE

 

08140032000000

ANTICIPOS DE CLIENTES

 

08140033000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO

 

 

08140034000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

08140035000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

08140036000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES O PARTES SOCIALES Y/O INTANGIBLES

 

08140037000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE TÍTULOS VALOR

 

08140038000000

GANANCIA REALIZADA EN FUSIÓN O ESCISIÓN DE SOCIEDADES

 

08140039000000

GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCIÓN DE PATRIMONIO O LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

08140040000000

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS NACIONALES

 

08140041000000

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO

 

08140042000000

CANTIDADES RECIBIDAS EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA POR PRÉSTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE PATRIMONIO O AUMENTOS DE PATRIMONIO MAYORES A $600,000.00

 

08140043000000

AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

08140044000000

OTROS

 

08140045000000

TOTAL

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

08140046000000

ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

08140047000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

08140048000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

08140049000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES O PARTES SOCIALES Y/O INTANGIBLES

 

08140050000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACIÓN DE TÍTULOS VALOR

 

08140051000000

UTILIDAD CONTABLE EN FUSIÓN O ESCISIÓN DE SOCIEDADES

 

08140052000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES PERCIBIDOS DE OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MÉXICO

 

08140053000000

IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR

 

08140054000000

OTROS

 

08140055000000

TOTAL

 

 

 

 

08140056000000

INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

MÁS:

 

 

 

 

08140057000000

VENTAS O INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS EN EL EJERCICIO

 

08140058000000

COSTO FISCAL POR LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

 

08140059000000

COSTO FISCAL POR ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

08140060000000

OTROS

 

08140061000000

TOTAL

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

08140062000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN ACUMULABLE

 

08140063000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES O PARTES SOCIALES

 

08140064000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE TÍTULOS VALOR

 

08140065000000

GANANCIA REALIZADA EN FUSIÓN O ESCISIÓN DE SOCIEDADES

 

08140066000000

GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCIÓN DE PATRIMONIO O LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

08140067000000

PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

08140068000000

PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

08140069000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

08140070000000

VENTAS O INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO

 

08140071000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO

 

08140072000000

INTERESES QUE GENERARON IVA Y QUE ESTÁN EN RESERVA DE PATRIMONIO

 

08140073000000

OTROS

 

08140074000000

TOTAL

 

 

 

 

08140075000000

TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PORCENTAJE

EN RELACIÓN

CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO

 (EJERCICIO FISCAL)

PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL

DEL AÑO

ACTUALIZADO

  (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR)

VARIACIÓN

EN PESOS

RESPECTO AL

EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

PORCENTAJE

DE VARIACIÓN

EN PESOS

 RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

EXPLICAR

 VARIACIÓN

 

EL ANEXO No. 15 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

15.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS)

NÚMERO DE  IDENTIFICACIÓN  FISCAL  O RFC

TIPO DE  OPERACIÓN

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “08D032000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

 

 

DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL  DE LA PARTE RELACIONADA

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS ACUMULABLES

 

 

 

 

 

 

08150000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

08150001000000

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

 

 

 

 

 

08150002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

08150003000000

TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO  ALGUNO DE LOS  CONCEPTOS DE  "OTROS INGRESOS" U  "OTROS PAGOS",  ESPECIFIQUE  CONCEPTO

PAÍS DE  RESIDENCIA

VALOR DE LA OPERACIÓN  Y/O INVERSIÓN PARA  EFECTOS FISCALES  (INCLUSO CON  VALOR CERO)

MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA  APLICADO

LA OPERACIÓN  INVOLUCRA  CONTRIBUCIONES  ÚNICAS Y  VALIOSAS (SI O NO)  EN CASO  AFIRMATIVO  INDIQUE EN EL APARTADO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DE QUE CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y  VALIOSA SE  TRATAN

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

LA OPERACIÓN  ESTÁ PACTADA  COMO CON PARTES  INDEPENDIENTES EN OPERACIONES  COMPARABLES (SI O NO)

MONTO AJUSTE  FISCAL DEL  CONTRIBUYENTE  PARA QUE LA  OPERACIÓN SE  CONSIDERE  PACTADA COMO  CON PARTES  INDEPENDIENTES  EN OPERACIONES  COMPARABLES

SE MODIFICARON  LOS VALORES  DE ACTOS O  ACTIVIDADES  PARA IVA,  O BIEN, DEL IVA ACREDITABLE (DEDUCCIONES)  COMO CONSECUENCIA  DE UN AJUSTE DE  PRECIOS DE  TRANSFERENCIA  (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE)  (SI O NO)

INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI, NO, N/A)

MONTO  MODIFICADO

 

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

16.- INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “08D032000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO  INFORMACIÓN GENERAL

 

 

 

 

 

CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

08160000000000

DISTRIBUCIÓN

 

08160001000000

MANUFACTURA

 

08160002000000

MAQUILADORA

 

08160003000000

OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES

 

08160004000000

SERVICIOS

 

08160005000000

OTROS (ESPECIFICAR)

 

 

 

 

08160006000000

EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTÁN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

 

 

 

 

08160007000000

EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

 

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APÉNDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

 

08160008000000

CAMPO 1

 

08160009000000

CAMPO 2

 

08160010000000

CAMPO 3

 

08160011000000

CAMPO 4

 

08160012000000

CAMPO 5

 

08160013000000

MONTO DE LA REGALÍA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APÉNDICE VIII)

 

08160014000000

CAMPO 1

 

08160015000000

CAMPO 2

 

08160016000000

CAMPO 3

 

08160017000000

CAMPO 4

 

08160018000000

CAMPO 5

 

08160019000000

MONTO DE LA REGALÍA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APÉNDICE VIII)

 

08160020000000

CAMPO 1

 

08160021000000

CAMPO 2

 

08160022000000

CAMPO 3

 

08160023000000

CAMPO 4

 

08160024000000

CAMPO 5

 

08160025000000

VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD

 

 

 

 

08160026000000

EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL

 

08160027000000

NÚMERO DE OFICIO

 

08160028000000

FECHA DEL OFICIO

 

08160029000000

INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN TRÁMITE UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL

 

08160030000000

FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA PROMOCIÓN

 

08160031000000

EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS

 

08160032000000

NÚMERO DE OFICIO

 

08160033000000

FECHA DEL OFICIO

 

 

 

 

08160034000000

DEDUJO EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES

 

08160035000000

DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

 

 

08160036000000

EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IX DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)

 

08160037000000

EL CONTRIBUYENTE PRESENTÓ SU DECLARACIÓN INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCIÓN X DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR)

 

08160038000000

FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA)

 

08160039000000

EL CONTRIBUYENTE OPTÓ POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.4.2. DE LA RMF VIGENTE

 

 

NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CONTESTAR LA SIGUIENTE PREGUNTA

 

08160040000000

LA DECLARACIÓN INFORMATIVA REFERIDA EN EL ÍNDICE 08160037000000, INCLUYE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL

 

 

 

 

08160041000000

EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCIÓN XII DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS:

 

 

 

 

 

RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACIÓN

 

 

 

 

 

ELABORADORES

 

 

 

 

08160042000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 1

 

08160043000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 2

 

08160044000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 3

 

 

 

 

 

ASESORES

 

 

 

 

08160045000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 1

 

08160046000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 2

 

08160047000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 3

 

 

 

 

 

RFC DE LAS PERSONAS  QUE ASESORARON FISCALMENTE  EN TÉRMINOS DEL TÍTULO VI DEL CFF

 

 

 

 

 

ASESORES FISCALES

 

 

 

 

 

08160048000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 1

 

08160049000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 2

 

08160050000000

RFC O NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL 3

 

 

 

 

 

OBLIGACIONES EN MATERIA DE  PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

08160051000000

LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACIÓN INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR)

 

08160052000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

 

 

 

 

08160053000000

LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACIÓN INFORMATIVA (FRACCIÓN X DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 15 DEL  DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.

 

08160054000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

 

 

 

 

08160055000000

LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCIÓN XII DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 15 DEL DICTAMEN

 

08160056000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

 

 

 

 

08160057000000

EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIÓ COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

08160058000000

INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS

 

08160059000000

MONTO DE LAS TRANSACCIONES

 

 

08160060000000

EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACIÓN FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA CORROBORAR EL ANÁLISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR

 

 

 

 

 

AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

08160061000000

REALIZÓ ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MÁRGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARÍAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

 

 

 

 

 

NOTA: EN CASO DE QUE EN EL ANEXO 15 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN LA COLUMNA “MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES” CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):

 

 

 

 

08160062000000

EL MONTO DEL INCREMENTÓ A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR

 

08160063000000

EL MONTO DEL INCREMENTÓ A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR, INCLUSO POR DISMINUIR INGRESOS

 

08160064000000

EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR

 

08160065000000

MONTO INCREMENTADO EN LAS DECLARACIONES PRESENTADAS POR EL EJERCICIO FISCAL POR IMPUESTOS RETENIDOS POR PAGOS AL EXTRANJERO, COMO CONSECUENCIA DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

08160066000000

MONTO DISMINUIDO EN LAS DECLARACIONES PRESENTADAS POR EL EJERCICIO FISCAL POR IVA ACREDITABLE, COMO CONSECUENCIA DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

08160067000000

SE CUENTA CON DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALES REALIZADOS

 

 

 

 

 

08160068000000

MODIFICÓ LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IEPS O BIEN, DEL IEPS ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE)

 

08160069000000

SEÑALE MONTO MODIFICADO DE ACTOS O ACTIVIDADES.(RMF)

 

08160070000000

SEÑALE MONTO MODIFICADO DE IEPS ACREDITABLE. (RMF)

 

 

 

 

08160071000000

CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RMF VIGENTE PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTÓ SUS DEDUCCIONES

 

08160072000000

EN EL CASO DE AJUSTES VOLUNTARIOS PRESENTÓ AVISO PARA LA MODIFICACIÓN DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS SEÑALADO EN LA RMF.

 

 

 

 

 

INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS

 

 

 

 

08160073000000

EL CONTRIBUYENTE CONSIDERÓ INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTÍCULO 11 FRACCIÓN II LA LISR

 

08160074000000

MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS

 

 

 

 

 

COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS:

 

 

 

 

08160075000000

ANALIZÓ EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTÍCULO 180 DE LA LISR (ARTÍCULO 42, SEGUNDO PÁRRAFO LISR)

 

 

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTÍCULO 180 DE LA LISR Y LA OPCIÓN SELECCIONADA

 

08160076000000

ARTÍCULO 180 FRACCIÓN I DE LA LISR

 

08160077000000

ARTÍCULO 180 FRACCIÓN II DE LA LISR

 

08160078000000

ARTÍCULO 180 FRACCIÓN III DE LA LISR

 

 

 

 

08160079000000

COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN LA APLICACIÓN DE LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTÍCULO 180 DE LA LISR

 

 

 

 

 

GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

08160080000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL TERCER Y ANTEPENÚLTIMO PÁRRAFOS DE LA FRACCIÓN XXIII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR

 

 

NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL CON QUE DOCUMENTACIÓN CUENTA PARA ACREDITAR QUE SUS DEDUCCIONES NO SE TRATAN DE ACUERDOS ESTRUCTURADOS O MECANISMOS HÍBRIDOS

 

08160081000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN REALIZADA

 

08160082000000

CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCIÓN XXIII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR

 

08160083000000

INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE

 

08160084000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PÁRRAFO DE LA FRACCIÓN XXIX DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR

 

08160085000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN REALIZADA

 

08160086000000

CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PÁRRAFO DE LA FRACCIÓN XXIX DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR

 

08160087000000

INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE

 

08160088000000

CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLES INTERESES DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCIÓN XXXII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR

 

 

 

 

 

GASTOS POR REEMBOLSOS  (AL COSTO)

 

 

 

 

08160089000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO

 

 

EN CASO AFIRMATIVO

 

 

08160090000000

CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSÓ AL COSTO

 

 

 

 

 

GASTOS A PRORRATA

 

 

 

 

08160091000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA

 

08160092000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA

 

08160093000000

CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA

 

08160094000000

CUMPLIÓ CON LO SEÑALADO EN LA REGLA 3.3.1.27. DE LA RMF PARA 2021

 

 

 

 

 

GANANCIAS Y/O PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES

 

 

 

 

08160095000000

OBTUVO GANANCIA Y/O PÉRDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACIÓN DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS

 

 

NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL LA RAZÓN DE NEGOCIO PARA ENAJENAR LAS ACCIONES

 

08160096000000

INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACIÓN DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO

 

08160097000000

INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICIÓN DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO

 

08160098000000

NOMBRE DE LA EMISORA

 

08160099000000

RFC O TAX ID DE LA EMISORA

 

08160100000000

INDICAR EL CAPITAL CONTABLE DE LA EMISORA

 

08160101000000

NOMBRE DEL ADQUIRENTE

 

08160102000000

RFC O TAX ID DEL ADQUIRENTE

 

 

 

 

08160103000000

PRESENTÓ A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TÉRMINOS DE LOS ARTÍCULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PÁRRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PÁRRAFO DE LA FRACCIÓN XVII DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR)

 

08160104000000

FECHA DE PRESENTACIÓN ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACIÓN DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES

 

08160105000000

AUTORIDAD FISCAL EN LA QUE SE PRESENTÓ

 

08160106000000

MENCIONE LA RAZÓN DE NEGOCIO PARA ENAJENAR LAS ACCIONES

 

 

08160107000000

MENCIONE SI REALIZÓ LA VALUACIÓN DE LA ENAJENACIÓN  EFECTUADA

 

08160108000000

EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LA VALUACIÓN DE LA ENAJENACIÓN  EFECTUADA

 

 

EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE RFC Y NOMBRE DEL PERITO VALUADOR:

 

08160109000000

NOMBRE DEL PERITO

 

08160110000000

RFC

 

 

 

 

 

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS  CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

08160111000000

ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

 

08160112000000

INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACIÓN CORRESPONDIENTE

 

08160113000000

EFECTUÓ DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

 

08160114000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN CORRESPONDIENTE

 

08160115000000

OBTUVO PÉRDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIX DE LA LISR.

 

08160116000000

INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE

 

08160117000000

REALIZÓ PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TÍTULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXIV DE LA LISR

 

08160118000000

INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE

 

 

 

 

 

CAPITALIZACIÓN INSUFICIENTE:

 

 

 

 

08160119000000

DETERMINÓ INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR

 

08160120000000

SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR

 

08160121000000

CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR

 

08160122000000

CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR

 

 

08160123000000

CAPITAL CONTABLE PROMEDIO

 

08160124000000

CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES

 

08160125000000

SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAÍDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR

 

08160126000000

INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR

 

 

 

 

08160127000000

OPTÓ POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACIÓN, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

 

 

 

 

AJUSTES CORRESPONDIENTES

 

 

 

 

08160128000000

REALIZÓ DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISIÓN O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO  

 

08160129000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

 

 

08160130000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

 

08160131000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

 

08160132000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

 

 

 

 

08160133000000

LLEVÓ A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISIÓN O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 184 DE LA LISR

 

08160134000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

 

08160135000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

 

08160136000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

 

08160137000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

 

 

 

 

08160138000000

LLEVÓ A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISIÓN O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAÍSES CON LOS CUALES MÉXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAÍSES

 

08160139000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

 

08160140000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

 

08160141000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

 

08160142000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

 

 

 

 

 

ARTÍCULO 76-A DE LA LISR (2021)

 

 

 

 

08160143000000

ESTÁ OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCIÓN I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS)

 

08160144000000

ESTÁ OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCIÓN II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS)

 

08160145000000

ESTÁ OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCIÓN III (PAÍS POR PAÍS)

 

 

EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ÚLTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACIÓN:

 

08160146000000

POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCIÓN III, INCISO A)

 

08160147000000

POR SER DESIGNADA (FRACCIÓN III,INCISO B)

 

 

 

TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTÁ OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS:

 

08160148000000

OBLIGACIÓN DE PRESENTAR LA DECLARACIÓN MAESTRA

 

08160149000000

OBLIGACIÓN DE PRESENTAR LA DECLARACIÓN PAÍS POR PAÍS

 

 

 

 

 

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE 2020  PRESENTADAS EN 2021  (ARTÍCULO 76-A DE LA LISR)

 

 

 

 

08160150000000

PRESENTÓ EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DE 2020

 

08160151000000

FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA)

 

 

 

 

08160152000000

PRESENTÓ EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACIÓN INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DE 2020

 

08160153000000

FECHA DE ELABORACIÓN DE LA INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ASOCIADA CON LA DECLARACIÓN

 

08160154000000

FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA)

 

 

 

 

08160155000000

PRESENTÓ EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PAÍS POR PAÍS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DE 2020

 

08160156000000

FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA)

 

 

 

 

 

INFORMACIÓN FINANCIERA OPERATIVA SIN  LAS MODIFICACIONES AL BOLETÍN B-3  ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL  PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2021)

 

 

 

 

 

08160157000000

APLICÓ EL MÉTODO DE MÁRGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDAD DE OPERACIÓN CON BASE EN SU INFORMACIÓN FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR LAS MODIFICACIONES AL BOLETÍN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2021)

 

 

EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERÁ PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

 

 

 

 

08160158000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS

 

 

 

 

 

MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:

 

08160159000000

GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS

 

08160160000000

RECUPERACIÓN DE CUENTAS

 

08160161000000

DIVIDENDOS

 

08160162000000

GANANCIA EN ENAJENACIÓN DE ACCIONES

 

08160163000000

SERVICIOS

 

08160164000000

COMISIONES

 

08160165000000

OTROS

 

08160166000000

SUMA

 

 

 

 

 

IGUAL:

 

08160167000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS OPERATIVOS

 

 

 

 

08160168000000

COSTO DE VENTAS

 

 

 

 

08160169000000

GASTOS DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:

 

08160170000000

OTROS GASTOS NO OPERATIVOS

 

 

 

 

 

 

IGUAL:

 

08160171000000

GASTOS DE OPERACIÓN SIN OTROS GASTOS NO OPERATIVOS

 

 

 

 

08160172000000

UTILIDAD OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETÍN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACIÓN FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2021)

 

 

 

 

 

DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES  REGIÓN FRONTERIZA NORTE

 

 

 

 

08160173000000

REALIZÓ OPERACIONES CON CONTRIBUYENTES QUE ESTÁN EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE

 

08160174000000

MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS GENERADOS DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE

 

08160175000000

MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS QUE SE ENCUENTRAN DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE

 

08160176000000

MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS GENERADOS DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE

 

08160177000000

MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE SE ENCUENTRAN DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE

 

08160178000000

PRESENTÓ LA DECLARACIÓN INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCIÓN X DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR, ANEXO 9 DE LA DIM) INCLUYENDO LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL COMO LO CONTEMPLA EL TRÁMITE FISCAL 6/DEC-10

 

 

 

 

 

CRITERIOS NO VINCULATIVOS

 

 

 

 

08160179000000

EL CONTRIBUYENTE APLICÓ CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS

 

08160180000000

ESPECIFIQUE EL O LOS NÚMERO(S) DE CRITERIO(S)

 

 

 

 

 

MAQUILAS

 

 

 

 

 

08160181000000

REALIZÓ OPERACIONES DE MAQUILA CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERÁ PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

 

 

 

 

08160182000000

INDIQUE SI CELEBRÓ OPERACIONES DE MAQUILA CONFORME A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 181 DE LA LISR CON UNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

08160183000000

INDIQUE SI SE TRATA DE UNA EMPRESA BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE

 

08160184000000

SI LA EMPRESA ACTUÓ BAJO EL PROGRAMA DE ALBERGUE, SE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 183, SEGUNDO Y CUARTO PÁRRAFOS DE LA LISR

 

 

 

 

08160185000000

EL CONTRIBUYENTE PRESENTÓ SU DECLARACIÓN INFORMATIVA DE EMPRESAS MANUFACTURERAS, MAQUILADORAS Y DE SERVICIOS DE EXPORTACIÓN (DIEMSE) (ARTÍCULOS 182 Y 183 DE LA LISR)

 

08160186000000

FECHA DE PRESENTACIÓN (ÚLTIMA PRESENTADA)

 

 

 

 

 

INDIQUE PORQUE PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 182  DE LA LISR OPTÓ EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

08160187000000

PRIMERO (SAFE HARBOUR)

 

08160188000000

ANTEPENÚLTIMO ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA)

 

 

 

 

 

VALOR DE LOS ACTIVOS FIJOS E INVENTARIOS PROPIEDAD DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

VALOR DE LOS INVENTARIOS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS SEMITERMINADOS Y TERMINADOS

 

 

 

 

 

08160189000000

SALDO INICIAL DE ENERO EN DÓLARES

 

08160190000000

SALDO INICIAL DE ENERO EN PESOS

 

08160191000000

SALDO FINAL DE ENERO EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160192000000

SALDO FINAL DE ENERO EN PESOS

 

08160193000000

SALDO PROMEDIO DE ENERO EN PESOS

 

08160194000000

SALDO FINAL DE FEBRERO EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160195000000

SALDO FINAL DE FEBRERO EN PESOS

 

08160196000000

SALDO PROMEDIO DE FEBRERO EN PESOS

 

08160197000000

SALDO FINAL DE MARZO EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160198000000

SALDO FINAL DE MARZO EN PESOS

 

08160199000000

SALDO PROMEDIO DE MARZO EN PESOS

 

08160200000000

SALDO FINAL DE ABRIL EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160201000000

SALDO FINAL DE ABRIL EN PESOS

 

08160202000000

SALDO PROMEDIO DE ABRIL EN PESOS

 

08160203000000

SALDO FINAL DE MAYO EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160204000000

SALDO FINAL DE MAYO EN PESOS

 

08160205000000

SALDO PROMEDIO DE MAYO EN PESOS

 

08160206000000

SALDO FINAL DE JUNIO EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160207000000

SALDO FINAL DE JUNIO EN PESOS

 

08160208000000

SALDO PROMEDIO DE JUNIO EN PESOS

 

08160209000000

SALDO FINAL DE JULIO EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160210000000

SALDO FINAL DE JULIO EN PESOS

 

08160211000000

SALDO PROMEDIO DE JULIO EN PESOS

 

08160212000000

SALDO FINAL DE AGOSTO EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160213000000

SALDO FINAL DE AGOSTO EN PESOS

 

08160214000000

SALDO PROMEDIO DE AGOSTO EN PESOS

 

08160215000000

SALDO FINAL DE SEPTIEMBRE EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160216000000

SALDO FINAL DE SEPTIEMBRE EN PESOS

 

08160217000000

SALDO PROMEDIO DE SEPTIEMBRE EN PESOS

 

08160218000000

SALDO FINAL DE OCTUBRE EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160219000000

SALDO FINAL DE OCTUBRE EN PESOS

 

08160220000000

SALDO PROMEDIO DE OCTUBRE EN PESOS

 

08160221000000

SALDO FINAL DE NOVIEMBRE EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160222000000

SALDO FINAL DE NOVIEMBRE EN PESOS

 

08160223000000

SALDO PROMEDIO DE NOVIEMBRE EN PESOS

 

08160224000000

SALDO FINAL DE DICIEMBRE EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE

 

08160225000000

SALDO FINAL DE DICIEMBRE EN PESOS

 

08160226000000

SALDO PROMEDIO DE DICIEMBRE EN PESOS

 

08160227000000

SALDO PROMEDIO ANUAL EN PESOS

 

 

 

 

 

 

VALOR DE LOS ACTIVOS FIJOS  PENDIENTE POR DEDUCIR

 

 

 

 

08160228000000

MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN PARA EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE EN OTRA MONEDA EXTRANJERA

 

08160229000000

MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN PARA EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO PESOS

 

08160230000000

DEPRECIACIÓN ACUMULADA EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE EN OTRA MONEDA EXTRANJERA

 

08160231000000

DEPRECIACIÓN ACUMULADA PESOS

 

08160232000000

MONTO PENDIENTE POR DEDUCIR EN DÓLARES O SU EQUIVALENTE EN OTRA MONEDA EXTRANJERA

 

08160233000000

MONTO PENDIENTE POR DEDUCIR PESOS

 

 

 

 

08160234000000

SI EL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAÍS, DERIVADO DE LAS RELACIONES DE CARÁCTER JURÍDICO O ECONÓMICO QUE MANTIENE CON EL CONTRIBUYENTE EL CUAL LLEVA A CABO OPERACIONES DE MAQUILA, INDIQUE EL NOMBRE DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.

 

08160235000000

INDIQUE EL NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE SE CONSIDERA QUE TIENE UN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE.

 

08160236000000

PAÍS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

08160237000000

INGRESOS ATRIBUIBLES AL ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAÍS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 2 DE LA LISR

 

 

 

 

08160238000000

VALOR DE LOS OTROS INGRESOS DERIVADOS DE SU ACTIVIDAD PRODUCTIVA RELACIONADOS CON SU OPERACIÓN DE MAQUILA (RMF VIGENTE)

 

 

 

 

08160239000000

OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL CONSISTENTE EN UNA DEDUCCIÓN ADICIONAL CALCULADA DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO PRIMERO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

 

08160240000000

MONTO DE LA DEDUCCIÓN ADICIONAL

 

 

 

 

08160241000000

OPTÓ POR APLICAR LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO SEGUNDO DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

 

 

 

 

 

CUMPLIMIENTO FISCAL GENÉRICO  PARA MAQUILADORAS

 

 

 

 

 

EN CASO DE QUE SE HAYA CONTESTADO EN LA PREGUNTA CORRESPONDIENTE AL ÍNDICE 08160026000000 QUE "NO", CONTESTE LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

08160242000000

MONTO ACUMULADO DE INTERESES DEVENGADOS A FAVOR (ARTÍCULO 18 FRACCIÓN IX DE LA LISR)

 

08160243000000

MONTO ACUMULADO DE UTILIDAD CAMBIARIA DEVENGADA A FAVOR (ARTÍCULO 18 FRACCIÓN IX DE LA LISR)

 

 

08160244000000

MONTO ACUMULADO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN (ARTÍCULO 18 FRACCIÓN X DE LA LISR)

 

08160245000000

MONTO DEDUCIDO DE INTERESES DEVENGADOS A CARGO (ARTÍCULO 25 FRACCIÓN VII DE LA LISR)

 

08160246000000

MONTO DEDUCIDO DE PÉRDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA A CARGO (ARTÍCULO 25 FRACCIÓN VII DE LA LISR)

 

08160247000000

MONTO DEDUCIDO DE AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN (ARTÍCULO 25 FRACCIÓN VII DE LA LISR)

 

 

 

 

 

DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES  REGIÓN FRONTERIZA SUR

 

08160248000000

REALIZÓ OPERACIONES CON CONTRIBUYENTES QUE ESTÁN EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR

 

08160249000000

MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS GENERADOS DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA SUR

 

08160250000000

MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS QUE SE ENCUENTRAN DENTRO DE   LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA SUR

 

08160251000000

MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS  GENERADOS DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA SUR

 

08160252000000

MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE SE ENCUENTRAN DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA SUR

 

08160253000000

PRESENTÓ LA DECLARACIÓN INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCIÓN X DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR, ANEXO 9 DE LA DIM) INCLUYENDO LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL COMO LO CONTEMPLA EL TRÁMITE FISCAL 6/DEC-10

 

 

ÍNDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

17.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS)

IMPORTE

 

 

 

 

DATOS INFORMATIVOS DEL CONTRIBUYENTE

 

 

 

 

08170000000000

SE ENCUENTRA AMPARADO PARA NOTIFICACIÓN POR MEDIO DE BUZÓN TRIBUTARIO

 

 

 

 

 

DATOS INFORMATIVOS DEL CONTRIBUYENTE COMO REPRESENTANTE LEGAL

 

 

 

 

08170001000000

ES SOCIO O ACCIONISTA DE ALGUNOS CONTRIBUYENTES QUE REPRESENTA

 

08170002000000

NÚMERO DE ENTIDADES EN LAS QUE PARTICIPA COMO REPRESENTANTE LEGAL

 

 

INDIQUE LOS CINCO PRINCIPALES RFC DE LA(S) PERSONA(S) MORAL(ES) EN LAS QUE PARTICIPA COMO REPRESENTANTE LEGAL:

 

08170003000000

RFC 1

 

08170004000000

RFC 2

 

08170005000000

RFC 3

 

08170006000000

RFC 4

 

08170007000000

RFC 5

 

 

 

 

08170008000000

ES REPRESENTANTE LEGAL DE UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN TERRITORIO NACIONAL

 

 

INDIQUE LOS CINCO PRINCIPALES NOMBRES O RAZONES SOCIALES DE LOS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO:

 

08170009000000

NOMBRE 1

 

08170010000000

NOMBRE 2

 

08170011000000

NOMBRE 3

 

08170012000000

NOMBRE 4

 

08170013000000

NOMBRE 5

 

 

 

 

 

 

PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES  EN LAS UTILIDADES

 

 

 

 

08170014000000

PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO

 

08170015000000

PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR

 

08170016000000

PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

08170017000000

RENTA GRAVABLE BASE PARA PTU

 

 

 

 

 

CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO  IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

08170018000000

DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

08170019000000

COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE

 

08170020000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAÍS

 

08170021000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

08170022000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA

 

08170023000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSIÓN

 

08170024000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISIÓN

 

08170025000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA

 

08170026000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA

 

08170027000000

PÉRDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSIÓN

 

08170028000000

PÉRDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISIÓN

 

08170029000000

PÉRDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCIÓN DE CAPITAL

 

08170030000000

PÉRDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES

 

08170031000000

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES

 

08170032000000

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES OBTENIDOS EN LA REGION FRONTERIZA NORTE EN EL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

 

 

 

 

08170033000000

SALDO DE CUFIN DETERMINADO CONFORME AL QUINTO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 77 LISR

 

 

 

 

 

08170034000000

MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR

 

08170035000000

MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)

 

08170036000000

MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)

 

 

 

 

08170037000000

DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE                               

 

08170038000000

DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2021

 

 

 

 

08170039000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MÁS:

 

08170040000000

RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

MENOS:

 

08170041000000

ISR (ARTÍCULO 9 PRIMER PÁRRAFO LISR)

 

08170042000000

PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTÍCULO 28 FRACCIONES VIII Y IX LISR)

 

08170043000000

PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTÍCULO 9 FRACCIÓN I LISR)

 

08170044000000

EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTÍCULO 77 CUARTO PÁRRAFO LISR)

 

 

IGUAL:

 

08170045000000

RESULTADO POSITIVO

 

 

08170046000000

RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 77, QUINTO PÁRRAFO DE LA LISR)

 

 

MÁS: 

 

08170047000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MÁS:

 

08170048000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

08170049000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:

 

 

 

 

08170050000000

(ESPECIFICAR)

 

08170051000000

(ESPECIFICAR)

 

08170052000000

(ESPECIFICAR)

 

08170053000000

(ESPECIFICAR)

 

08170054000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

08170055000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2021

 

 

 

 

08170056000000

SALDO DE CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA.- CUFIN REGIÓN FRONTERIZA NORTE DEL EJERCICIO 2021

 

08170057000000

SALDO DE CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA.- CUFIN REGIÓN FRONTERIZA SUR DEL EJERCICIO 2021

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA  EJERCICIOS DE 2001 A 2013

 

 

 

 

08170058000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MÁS:

 

08170059000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

08170060000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MÁS:

 

08170061000000

ACTUALIZACIÓN POR INFLACIÓN

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR

 

 

 

 

08170062000000

(ESPECIFICAR)

 

08170063000000

(ESPECIFICAR)

 

08170064000000

(ESPECIFICAR)

 

08170065000000

(ESPECIFICAR)

 

08170066000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

08170067000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013

 

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA  EJERCICIOS ANTERIORES A 2000

 

 

 

 

08170068000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MÁS:

 

08170069000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

08170070000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MÁS:

 

08170071000000

ACTUALIZACIÓN POR INFLACIÓN

 

 

 

 

08170072000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

 

 

 

08170073000000

SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO

 

08170074000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MÁS:

 

08170075000000

ACTUALIZACIÓN POR INFLACIÓN

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR

 

 

 

 

08170076000000

(ESPECIFICAR)

 

08170077000000

(ESPECIFICAR)

 

08170078000000

(ESPECIFICAR)

 

08170079000000

(ESPECIFICAR)

 

08170080000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

08170081000000

SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

SALDOS ACTUALIZADOS  (IMPUESTO SOBRE LA RENTA)  AL CIERRE DEL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

08170082000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA

 

08170083000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

08170084000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA POR INVERSIÓN EN ENERGÍA RENOVABLE

 

08170085000000

CUENTA DE CAPITAL DE APORTACIÓN

 

08170086000000

IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES

 

08170087000000

PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

 

 

COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

08170088000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS

 

08170089000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

08170090000000

IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO

 

08170091000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

08170092000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

08170093000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DE SERVICIOS

 

08170094000000

IVA ACREDITABLE POR INTERESES

 

08170095000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

08170096000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

08170097000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DE SERVICIOS

 

08170098000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 8%

 

08170099000000

TOTAL DE IVA DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 8%

 

08170100000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES NO OBJETO

 

08170101000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES EXENTOS

 

 

 

 

 

 

 

08170088000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS

 

08170089000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

08170090000000

IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO

 

08170091000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

08170092000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

08170093000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACIÓN DE SERVICIOS

 

08170094000000

IVA ACREDITABLE POR INTERESES

 

08170095000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

08170096000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

08170097000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACIÓN DE SERVICIOS

 

08170098000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 8%

 

08170099000000

TOTAL DE IVA DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 8%

 

08170100000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES NO OBJETO

 

08170101000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES EXENTOS

 

 

 

 

 

(Continúa en la Décima Quinta sección)