ANEXO 16-A de la de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2022, publicada en la edición vespertina del 27 de diciembre de 2021 |
Lunes 17 de Enero de 2022 |
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DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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INGRESOS EXCLUSIVOS DE REGIÓN FRONTERIZA NORTE (ARTÍCULOS SEGUNDO Y TERCERO DEL DECRETO) |
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09160124000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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MENOS: |
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09160125000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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MENOS: |
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09160126000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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MENOS: |
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09160127000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
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IGUAL: |
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09160128000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL |
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ENTRE: |
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09160129000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
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IGUAL: |
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09160130000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS TOTALES DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
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CONTRIBUYENTES QUE TIENEN SU DOMICILIO FISCAL FUERA DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PERO CUENTEN CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO DENTRO DE LA MISMA (ARTÍCULO QUINTO, PRIMER PÁRRAFO DEL DECRETO) |
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09160131000000 |
OBTUVO INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, DEBERÁ LLENAR LOS ÍNDICES DEL SIGUIENTE BLOQUE, ENTENDIENDO QUE SE REFIEREN A LOS DE LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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09160132000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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MENOS: |
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09160133000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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MENOS: |
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09160134000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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|
MENOS: |
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09160135000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
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|
IGUAL: |
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09160136000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL O SUMINISTRO DE PERSONAL |
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ENTRE: |
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09160137000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
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IGUAL: |
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09160138000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
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CONTRIBUYENTES QUE TIENEN SU DOMICILIO FISCAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PERO CUENTEN CON SUCURSALES, AGENCIAS O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO FUERA DE ELLA (ARTÍCULO QUINTO, SEGUNDO PÁRRAFO DEL DECRETO) |
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09160139000000 |
OBTUVO INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS FUERA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, DEBERÁ LLENAR LOS ÍNDICES DEL SIGUIENTE BLOQUE, ENTENDIENDO QUE SE REFIEREN A LOS DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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09160140000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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MENOS: |
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09160141000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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MENOS: |
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09160142000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
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MENOS: |
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09160143000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
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|
IGUAL: |
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09160144000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL O SUMINISTRO DE PERSONAL |
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ENTRE: |
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09160145000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
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IGUAL: |
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09160146000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS DEL DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
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|
DETERMINACIÓN DEL CRÉDITO FISCAL APLICABLE |
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09160147000000 |
ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO FISCAL (CONCEPTO "IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO" DE LA DECLARACIÓN ANUAL, APARTADO "DETERMINACIÓN DEL ISR") |
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09160148000000 |
INGRESOS TOTALES DE LA REGION FRONTERIZA NORTE |
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ENTRE: |
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09160149000000 |
TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
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IGUAL: |
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09160150000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE |
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09160151000000 |
RESULTADO OBTENIDO DE LA OPERACIÓN DE MULTIPLICAR EL ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO FISCAL ÍNDICE 09160147000000 POR LA PROPORCIÓN QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE ÍNDICE 09160150000000 |
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09160152000000 |
CRÉDITO FISCAL APLICABLE CON BASE EN EL ÍNDICE ANTERIOR (PRIMER PÁRRAFO, ARTÍCULO SEGUNDO DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE) |
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DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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INGRESOS EXCLUSIVOS DE REGIÓN FRONTERIZA SUR (ARTÍCULOS SEGUNDO Y TERCERO DEL DECRETO) |
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09160153000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
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MENOS: |
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09160154000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
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|
MENOS: |
|
09160155000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
MENOS: |
|
09160156000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
|
|
IGUAL: |
|
09160157000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL |
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|
ENTRE: |
|
09160158000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
IGUAL: |
|
09160159000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
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|
|
|
|
CONTRIBUYENTES QUE TIENEN SU DOMICILIO FISCAL FUERA DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, PERO CUENTEN CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO DENTRO DE LA MISMA (ARTÍCULO CUARTO, PRIMER PÁRRAFO DEL DECRETO) |
|
|
|
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09160160000000 |
OBTUVO INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, DEBERÁ LLENAR LOS ÍNDICES DEL SIGUIENTE BLOQUE, ENTENDIENDO QUE SE REFIEREN A LOS DE LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
09160161000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
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|
MENOS: |
|
09160162000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
MENOS: |
|
09160163000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
MENOS: |
|
09160164000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
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|
IGUAL: |
|
09160165000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL O SUMINISTRO DE PERSONAL |
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|
ENTRE: |
|
09160166000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
IGUAL: |
|
09160167000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
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|
|
|
|
CONTRIBUYENTES QUE TIENEN SU DOMICILIO FISCAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, PERO CUENTEN CON SUCURSALES, AGENCIAS O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO FUERA DE ELLA (ARTÍCULO CUARTO, TERCERO PÁRRAFO DEL DECRETO) |
|
|
|
|
09160168000000 |
OBTUVO INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS FUERA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, DEBERÁ LLENAR LOS ÍNDICES DEL SIGUIENTE BLOQUE, ENTENDIENDO QUE SE REFIEREN A LOS DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
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|
09160169000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
MENOS: |
|
09160170000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
MENOS: |
|
09160171000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
|
MENOS: |
|
09160172000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
|
|
IGUAL: |
|
09160173000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL O SUMINISTRO DE PERSONAL} |
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|
ENTRE: |
|
09160174000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
IGUAL: |
|
09160175000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS DEL DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
|
|
DETERMINACIÓN DEL CRÉDITO FISCAL APLICABLE |
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|
|
|
09160176000000 |
ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO FISCAL (CONCEPTO "IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO" DE LA DECLARACIÓN ANUAL, APARTADO "DETERMINACIÓN DEL ISR") |
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09160177000000 |
INGRESOS TOTALES DE LA REGION FRONTERIZA SUR |
|
|
ENTRE: |
|
09160178000000 |
TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
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|
IGUAL: |
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09160179000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DE LA REGION FRONTERIZA SUR |
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|
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09160180000000 |
RESULTADO OBTENIDO DE LA OPERACIÓN DE MULTIPLICAR EL ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO FISCAL ÍNDICE 09160176000000 POR LA PROPORCIÓN QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DE LA REGION FRONTERIZA SUR ÍNDICE 09160179000000 |
|
|
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09160181000000 |
CRÉDITO FISCAL APLICABLE CON BASE EN EL ÍNDICE ANTERIOR (PRIMER PÁRRAFO, ARTÍCULO SEGUNDO DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR) |
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EL ANEXO No. 17 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
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|
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|
17.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
TIPO DE OPERACIÓN |
|
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NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D060000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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|
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
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|
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
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|
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|
09170000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
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|
09170001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
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|
|
|
|
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
09170002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
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|
|
09170003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
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PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
PAÍS DE RESIDENCIA |
MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO) |
MONTO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
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|
|
INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
EFECTUÓ RETENCIÓN Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO) |
TASA |
ISR POR RETENCIÓN DETERMINADO POR AUDITORÍA |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
||
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|
ISR RETENIDO PAGADO |
DIFERENCIA |
APLICÓ LOS BENEFICIOS DE ALGÚN TRATADO CELEBRADO POR MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO) |
EL ANEXO No. 18 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
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|
18.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MÁS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
09180000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
09180001000000 |
CONSTRUCCIONES EN PROCESO |
|
|
09180002000000 |
INMUEBLES CONSIDERADOS HISTÓRICOS |
|
|
09180003000000 |
FERROCARRILES |
|
|
09180004000000 |
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
09180005000000 |
AVIONES |
|
|
09180006000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
09180007000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMÓVILES |
|
|
09180008000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMÓVILES CON PROPULSIÓN DE BATERÍAS ELÉCTRICAS RECARGABLES Y AUTOMÓVILES ELÉCTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTIÓN INTERNA O ACCIONADO POR HIDRÓGENO |
|
|
09180009000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSIÓN DE BATERÍAS ELÉCTRICAS RECARGABLES |
|
|
09180010000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
09180011000000 |
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACIÓN PARA VEHÍCULOS ELÉCTRICOS |
|
|
09180012000000 |
EQUIPO DE CÓMPUTO |
|
|
09180013000000 |
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
09180014000000 |
COMUNICACIONES TELEFÓNICAS |
|
|
09180015000000 |
COMUNICACIONES SATELITALES |
|
|
09180016000000 |
TERRENOS (COSTO DE ADQUISICIÓN) |
|
|
09180017000000 |
ADAPTACIÓN A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
09180018000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACIÓN DE ENERGÍA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACIÓN DE ELECTRICIDAD EFICIENTE |
|
|
09180019000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
09180020000000 |
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
09180021000000 |
INVERSIONES REALIZADAS PARA LA EXPLORACIÓN, RECUPERACIÓN SECUNDARIA Y MEJORADA, Y EL MANTENIMIENTO NO CAPITALIZABLE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
09180022000000 |
INVERSIONES REALIZADAS PARA EL DESARROLLO Y EXPLOTACIÓN DE YACIMIENTOS DE PETRÓLEO O GAS NATURAL (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
09180023000000 |
INVERSIONES REALIZADAS EN INFRAESTRUCTURA DE ALMACENAMIENTO Y TRANSPORTE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
09180024000000 |
OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
09180025000000 |
SUMA ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
09180026000000 |
PATENTES |
|
|
09180027000000 |
MARCAS REGISTRADAS |
|
|
09180028000000 |
REGALÍAS |
|
|
09180029000000 |
GASTOS DE INSTALACIÓN |
|
|
09180030000000 |
GASTOS DE ORGANIZACIÓN |
|
|
09180031000000 |
CONCESIONES |
|
|
09180032000000 |
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
09180033000000 |
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
09180034000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09180035000000 |
SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
09180036000000 |
TOTAL DE INVERSIONES |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCIÓN EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCIÓN INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
EL ANEXO No. 19 CONSTA DE 25 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN SEIS PARTES.
PARTE I
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
19.- PRÉSTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
SALDO INSOLUTO DEL PRÉSTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D061000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
09190000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09190001000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
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|
|
PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
09190002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09190003000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DEL RESIDENTE EN MÉXICO |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
09190004000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09190005000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
09190006000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09190007000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) |
NÚMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
TIPO DE MONEDA |
DENOMINACIÓN DE LA TASA DE INTERÉS |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERÉS |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
TASA DE RETENCIÓN DEL ISR |
ISR RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO DEL |
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO AL |
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 |
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
GARANTIZÓ EL PRÉSTAMO (SI O NO) |
PARTE VI
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO |
DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO |
EFECTUÓ COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MÉXICO |
EL ANEXO No. 20 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
20.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
2021 |
2020 |
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D028000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
09200000000000 |
LA PÉRDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISIÓN |
|
|
09200001000000 |
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
09200002000000 |
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISIÓN |
|
|
|
NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERÁ MANIFESTAR A TRAVÉS DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN, INFORMACIÓN CORRESPONDIENTE A LOS ÍNDICES ANTERIORES |
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|
|
|
|
|
09200003000000 |
MONTO ORIGINAL DE LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
09200004000000 |
INPC DEL ÚLTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERÓ LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
09200005000000 |
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERÓGENERÓ LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
09200006000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN DEL PERIODO |
|
|
09200007000000 |
PÉRDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERÓ |
|
|
|
|
|
|
09200008000000 |
INPC DEL ÚLTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
09200009000000 |
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ÚLTIMAÚLTIMA VEZ LA PÉRDIDA FISCAL |
|
|
09200010000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACIÓN DEL PERIODO |
|
|
09200011000000 |
PÉRDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS ÍNDICES 09200008000000 AL 09200011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PÉRDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2010 A 2020, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2011 A 2021. |
|
|
|
|
|
|
09200012000000 |
MONTO DE LA DISMINUCIÓN DE LA PÉRDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO: |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: EL CONCEPTO DEL ÍNDICE 09200012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PÉRDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PÉRDIDA FISCAL. |
|
|
|
|
|
|
09200013000000 |
MONTO DE LA PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019 |
2018 |
2017 |
2016 |
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
|
EL ANEXO No. 21 CONSTA DE 30 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN SIETE PARTES.
PARTE I
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
21.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL |
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D285000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
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|
|
|
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
09210000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09210001000000 |
TOTAL DE INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS |
|
|
|
|
|
|
09210002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09210003000000 |
TOTAL DE GASTOS |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARÍA EN MÉXICO) |
TIPO DE MONEDA DEL PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL |
TIPO DE OPERACIÓN |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO |
PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE |
PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO |
APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO |
LA CONTABILIDAD ESTÁ A DISPOSICIÓN DE LA AUTORIDAD (SI O NO) |
TIENE ALGUNA ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO) |
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO |
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO |
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL |
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL |
PARTE VI
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD QUE GENERÓ INGRESOS POR PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO) |
EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA |
OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, SEÑALAR SI LA INFORMACIÓN ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO) |
OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCIÓN DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO |
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL |
PARTE VII
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA AL |
CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE |
INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
EL ANEXO No. 22 CONSTA DE 22 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN CINCO PARTES.
PARTE I
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
22.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 (CIFRAS EN PESOS) |
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
09220000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09220001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE Y DE TODAS LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE TODAS LAS PARTES RELACIONADAS |
PROPORCIÓN DE INGRESOS |
LÍMITELÍMITE DE DEDUCCIÓN DEL CONTRIBUYENTE |
TOTAL DE LOS INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES) |
PARTE III
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
INTERESES NETOS PENDIENTES DE DEDUCIR DE EJERCICIOS ANTERIORES (APLICABLE A PARTIR DEL EJERCICIO 2021) |
TOTAL DE LOS INGRESOS POR INTERESES ACUMULADOS |
INTERESES NETOS |
UTILIDAD (PÉRDIDA) FISCAL |
TOTAL DE INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES) |
PARTE IV
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
MONTO TOTAL DEDUCIDO DE ACTIVOS FIJOS |
MONTO TOTAL DEDUCIDO DE GASTOS DIFERIDOS |
MONTO TOTAL DEDUCIDO DE CARGOS DIFERIDOS |
MONTO TOTAL DEDUCIDO DE EROGACIONES REALIZADAS EN PERIODOS PREOPERATIVOS |
PARTE V
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
UTILIDAD FISCAL AJUSTADA |
LÍMITE INTERESES NETOS |
INTERESES NO DEDUCIBLES |
SE UBICA EN ALGUNA DE LAS EXCEPCIONES ESTABLECIDAS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR (SI O NO) |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACIÓN, CONTIENEN INFORMACIÓN RELATIVA A LA REVISIÓN EFECTUADA POR EL CONTADOR PÚBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUÉLLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASÍ COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PÚBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
|
|
|
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNÓSTICO FISCAL (REVISIÓN DEL CONTADOR PÚBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 |
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|
|
|
|
|
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA APLICADOS PARA LA REVISIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
09230000000000 |
REALIZÓ LA EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE. |
|
|
09230001000000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO. |
|
|
09230002000000 |
DETECTÓ DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSIÓN EN SU SITUACIÓN FISCAL |
|
|
|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL |
|
|
|
|
|
|
09230003000000 |
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACIÓN DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
|
|
09230004000000 |
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACIÓN DE SU TRABAJO ENCONTRÓ DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSIÓN FISCAL |
|
|
09230005000000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LOS ÍNDICES ANTERIORES, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACIÓN DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTÁ SUJETO EL CONTRIBUYENTE. |
|
|
|
|
|
|
|
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACIÓN DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIÓ A LA FECHA DE ENVIÓ DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: |
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|
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|
|
|
09230006000000 |
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
|
|
09230007000000 |
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIÓ EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
|
|
09230008000000 |
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIÓ EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
|
|
09230009000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
|
|
09230010000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
|
|
|
EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
|
|
|
|
|
|
09230011000000 |
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORÍA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS ÍNDICES 09230006000000 AL 09230010000000, INDIQUE SI REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
09230012000000 |
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL ÍNDICE 09230004000000, REVELÓ DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORÍA, EL ALCANCE A LAS MISMÁS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORÓ DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
|
|
09230013000000 |
EL CONTRIBUYENTE RECIBIÓ ASESORÍA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
|
|
09230014000000 |
EVALUÓ LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL |
|
|
09230015000000 |
OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
|
|
09230016000000 |
EVALUÓ LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
|
|
09230017000000 |
SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) |
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES (ISR) |
|
|
|
|
|
|
09230018000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS ÍNDICES 09D156000 A 09D169000 DEL DIAGNÓSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES. |
|
|
09230019000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTÓ DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISIÓN. |
|
|
|
|
|
|
|
DISPOSICIONES ESPECÍFICAS (ISR) |
|
|
|
|
|
|
09230020000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS ÍNDICES 09D170000 A 09D192000 DEL DIAGNÓSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES. |
|
|
09230021000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTÓ DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISIÓN. |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE |
|
|
|
|
|
|
09230022000000 |
VERIFICÓ LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACIÓN SOBRE PAGOS Y RETENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X) |
|
|
09230023000000 |
VERIFICÓ LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACIÓN SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATÁNDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X) |
|
|
09230024000000 |
VERIFICÓ LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACIÓN SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DEL ISR) |
|
|
09230025000000 |
VERIFICÓ LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES (ARTÍCULO 178, DE LA LEY DEL ISR) |
|
|
09230026000000 |
VERIFICÓ LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR) |
|
|
|
|
|
|
|
REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
09230027000000 |
VERIFICÓ LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES (IVA) |
|
|
|
|
|
|
09230028000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS ÍNDICES 09D301000 A 09D303000 DEL DIAGNÓSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
|
|
09230029000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTÓ DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISIÓN. |
|
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (IVA) |
|
|
|
|
|
|
09230030000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS ÍNDICES 09D304000 A 09D310000 DEL DIAGNÓSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO. |
|
|
09230031000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTÓ DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISIÓN. |
|
|
|
|
|
|
|
DISPOSICIONES ESPECÍFICAS (IVA) |
|
|
|
|
|
|
09230032000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS ÍNDICES 09D311000 A 09D313000 DEL DIAGNÓSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
|
|
09230033000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTÓ DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISIÓN. |
|
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISIÓN DEL CONTADOR PÚBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 |
|
|
|
|
|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORÍA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORÓ DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
|
CAPITALIZACIÓN INSUFICIENTE (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR) |
|
|
|
|
09240000000000 |
VERIFICÓ SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR |
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09240001000000 |
DETECTÓ ALGÚN INCUMPLIENDO A LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR |
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09240002000000 |
MONTO DE INTERESES NO DEDUCIBLES POR CAPITALIZACIÓN INSUFICIENTE |
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EN CASO DE CONSIDERAR CUENTAS FISCALES PARA EL CÁLCULO, SEÑALE EL MONTO DE: |
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09240003000000 |
CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACIÓN |
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09240004000000 |
UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD NETA REINVERTIDA |
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09240005000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS ÍNDICES 09150109000000 Y/O 09150116000000, DEL ANEXO 15, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALÓ ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL |
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09240006000000 |
EN ADICIÓN DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL ÍNDICE 09240005000000, SEÑALÓ ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
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DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN IX DE LA LISR) |
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09240007000000 |
VERIFICÓ QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACIÓN FISCAL |
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09240008000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERÓ COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
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09240009000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACIÓN FISCAL, MENCIONÓ TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL |
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09240010000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONÓ TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
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VERIFICÓ QUE LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE: |
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NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS ÍNDICES 09240011000000 A 09240028000000 SOLO SE CONTESTARÁN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLÓN 09150032000000 DEL ANEXO 15 |
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09240011000000 |
1) NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
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09240012000000 |
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICIÓN CONTENIDAS EN LOS PÁRRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTÍCULO 179 DE LA LISR. |
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09240013000000 |
3) DOCUMENTACIÓN QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIÓN DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. |
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09240014000000 |
4) INFORMACIÓN RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
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09240015000000 |
5) INFORMACIÓN RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
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09240016000000 |
6) INFORMACIÓN RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
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09240017000000 |
7) INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
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09240018000000 |
8) MÉTODO APLICADO CONFORME AL ARTÍCULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
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09240019000000 |
9) INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
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09240020000000 |
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. |
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09240021000000 |
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONÓ TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL. |
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09240022000000 |
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONÓ TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
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09240023000000 |
VERIFICÓ QUE EN LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
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09240024000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSIÓN NEGATIVA INDIQUE SI REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
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09240025000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSIÓN NEGATIVA EN LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN |
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09240026000000 |
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZÓ, REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
09240027000000 |
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZÓ, REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN |
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09240028000000 |
EN ESTOS ÚLTIMOS CASOS, CONSIDERÓ EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
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DECLARACIÓN INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN X DE LA LISR) |
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09240029000000 |
VERIFICÓ LA PRESENTACIÓN OPORTUNA DE LA INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM). |
|
09240030000000 |
VERIFICÓ SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACIÓN COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACIÓN A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 76 FRACCIÓN IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) |
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09240031000000 |
VERIFICÓ DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACIÓN DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACIÓN CONTENIDA EN LA DOCUMENTACIÓN DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN IX DE LA LISR) . |
|
09240032000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONÓ TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
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|
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
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09240033000000 |
CONSIDERÓ EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
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09240034000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONÓ TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
|
09240035000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONÓ TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
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DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTÍCULO 76-A FRACCIÓN X DE LA LISR) DE 2020 PRESENTADAS EN 2021 |
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09240036000000 |
VERIFICÓ LA PRESENTACIÓN EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2020 |
|
09240037000000 |
VERIFICÓ LA PRESENTACIÓN EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2020 |
|
09240038000000 |
VERIFICÓ LA PRESENTACIÓN EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA PAÍS POR PAÍS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2020 |
|
09240039000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2020, MENCIONÓ TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
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CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACIÓN RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XII DE LA LISR) |
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09240040000000 |
VERIFICÓ QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
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09240041000000 |
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERÓ EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
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09240042000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSIÓN NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
09240043000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSIÓN NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
|
09240044000000 |
VERIFICÓ EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL ÍNDICE 09240040000000 LA APLICACIÓN DE LOS MÉTODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 180 DE LA LISR EN LOS TÉRMINOS DEL TERCER PÁRRAFO DEL CITADO ARTÍCULO |
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09240045000000 |
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN |
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|
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|
|
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES INFORMADAS |
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09240046000000 |
EN CASO DE HABER SEÑALADO QUE SI EN EL ÍNDICE 09D023000 DEL ANEXO "DATOS GENERALES", VERIFICÓ QUE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCIÓN X DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR,(ANEXO 9 DE LA DIM) INCLUYA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL |
|
09240047000000 |
EN CASO DE HABER SEÑALADO QUE SI EN EL ÍNDICE 09150152000000 DEL ANEXO 15 , VERIFICÓ QUE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCIÓN X DEL ARTÍCULO 76 DE LA LISR,(ANEXO 9 DE LA DIM) INCLUYA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL |
|
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
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|
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09240048000000 |
VERIFICÓ EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3. |
|
|
|
|
|
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTÍCULO 11 DE LA LISR) |
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09240049000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS ÍNDICES 09150069000000 Y/O 09150070000000 DEL ANEXO 15 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALÓ ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN |
|
|
|
|
|
METODOLOGÍA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTÍCULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCIÓN CON PARTES RELACIONADAS |
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|
|
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09240050000000 |
VERIFICÓ QUE EN LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTÓ APLICAR EN PRIMER TÉRMINO EL MÉTODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
09240051000000 |
OBSERVÓ ALGUNA INCONSISTENCIA DE ÍNDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
09240052000000 |
EN CASO AFIRMATIVO REVELÓ ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN. |
|
C. FORMATO GUÍA PARA LA PRESENTACIÓN DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS CASAS DE BOLSA, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2021. |
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACIÓN |
|
|
|
|
|
CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
06A000000 |
RFC |
|
06A001000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
06A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
06A003000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO: |
|
06A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
06A005000 |
CÓDIGO POSTAL: |
|
06A006000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
06A007000 |
CIUDAD O POBLACIÓN: |
|
06A008000 |
TELÉFONO: |
|
06A009000 |
CORREO ELECTRÓNICO: |
|
|
|
|
06A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO AL QUE PERTENECE: |
|
06A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACIÓN PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVÉ A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTÁN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA. |
|
|
|
|
06A012000 |
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: |
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
CONTADOR PÚBLICO: |
|
|
|
|
06B000000 |
RFC |
|
06B001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
06B002000 |
CURP: |
|
06B003000 |
NÚMERO DE REGISTRO: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
06B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
06B005000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO: |
|
06B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
06B007000 |
CÓDIGO POSTAL: |
|
06B008000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
06B009000 |
CIUDAD O POBLACIÓN: |
|
06B010000 |
TELÉFONO DEL CPI O DESPACHO: |
|
06B011000 |
CORREO ELECTRÓNICO: |
|
06B012000 |
CORREO ELECTRÓNICO DEL BUZÓN TRIBUTARIO DEL CPI: |
|
06B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE: |
|
|
|
|
06B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO: |
|
06B015000 |
RFC DEL DESPACHO: |
|
06B016000 |
NÚMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTADOR PÚBLICO QUE DICTAMINÓ: |
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACIÓN QUE PROPORCIONA EL CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINÉ, COMO LO MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO. |
|
|
|
|
06B017000 |
NOMBRE DEL CONTADOR PÚBLICO QUE DICTAMINÓ: |
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
06C000000 |
RFC: |
|
06C001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
06C002000 |
NACIONAL |
|
06C003000 |
EXTRANJERO: |
|
06C004000 |
CURP: |
|
|
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
06C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
06C006000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO: |
|
06C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
06C008000 |
CÓDIGO POSTAL: |
|
06C009000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
06C010000 |
CIUDAD O POBLACIÓN: |
|
06C011000 |
TELÉFONO |
|
06C012000 |
CORREO ELECTRÓNICO: |
|
|
|
|
06C013000 |
NÚMERO DE ESCRITURA |
|
06C014000 |
NÚMERO DE NOTARIA |
|
06C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: |
|
06C016000 |
FECHA DEL PODER |
|
06C017000 |
FECHA DE DESIGNACIÓN |
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACIÓN PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVÓ A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO, MISMÁS QUE ESTÁN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA. |
|
|
|
|
06C018000 |
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
DATOS GENERALES |
|
|
|
|
06D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE |
|
|
|
|
06D001000 |
ADMINISTRACIÓN |
|
|
|
|
06D002000 |
OPTÓ POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
06D003000 |
OPTÓ POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
06D004000 |
OPTÓ POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NÚMERO DE TRABAJADORES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
|
|
|
06D005000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS ÍNDICES 06D002000, 06D003000 Y 06D004000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
|
|
|
|
06D006000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN |
|
06D007000 |
PRIMER DICTAMEN |
|
06D008000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGÍA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
|
|
|
|
06D009000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
|
|
|
|
06D010000 |
EMPRESA FILIAL |
|
06D011000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
|
|
|
06D012000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
|
06D013000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
|
06D014000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
06D015000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
|
|
|
06D016000 |
TIPO DE OPINIÓN |
|
|
|
|
|
INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FÍSICA(S) O MORAL(ES) QUE LO ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE: |
|
06D017000 |
RFC 1 |
|
06D018000 |
RFC 2 |
|
06D019000 |
RFC 3 |
|
06D020000 |
RFC 4 |
|
06D021000 |
RFC 5 |
|
|
|
|
|
EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
06D022000 |
REALIZÓ OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
06D023000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL ÍNDICE ANTERIOR OPTÓ POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.4.2. DE LA RMF 2021 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) |
|
06D024000 |
REALIZÓ OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
06D025000 |
REALIZÓ OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
|
|
|
06D026000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA |
|
|
|
|
06D027000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYÓ PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18) |
|
|
|
|
|
OTROS ASPECTOS |
|
|
|
|
06D028000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICÓ CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
|
06D029000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NÚMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
|
|
|
06D030000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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06D031000 |
SE TRATA DE: |
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06D032000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCIÓN (AUTORIZACIÓN O CONSULTA) |
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06D033000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
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06D034000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
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06D035000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
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06D036000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
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06D037000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
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06D038000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
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06D039000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE EL NÚMERO Y FECHA DE LA RESOLUCIÓN: |
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06D040000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 1 |
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06D041000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 1 |
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06D042000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 2 |
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06D043000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 2 |
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06D044000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 3 |
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06D045000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 3 |
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06D046000 |
HA INTERPUESTO ALGÚN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ACLARAR A TRAVÉS DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL, LA DISPOSICIÓN FISCAL CONTROVERTIDA, EL MEDIO DE DEFENSA INTERPUESTO ASÍ COMO EL ESTATUS DEL MEDIO DE DEFENSA INTERPUESTO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
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06D047000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (NORMAL) |
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06D048000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (ÚLTIMA COMPLEMENTARIA) |
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06D049000 |
ESTÁ OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMÁS REPORTABLES |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN OTORGADO POR EL SAT AL ESQUEMA REPORTABLE |
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06D050000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
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06D051000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
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06D052000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
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06D053000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
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06D054000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
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06D055000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA NORMAL |
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06D056000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA (ÚLTIMA COMPLEMENTARIA) |
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OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
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06D057000 |
CELEBRÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9) |
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06D058000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
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06D059000 |
LLEVÓ A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 15) |
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06D060000 |
OBTUVO PRÉSTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) |
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DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
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GENERALIDADES FISCALES |
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06D061000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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06D062000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN I DEL RCFF), ASÍ MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
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06D063000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
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06D064000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
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06D065000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
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06D066000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
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06D067000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
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06D068000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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06D069000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN III DEL RCFF) |
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06D070000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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06D071000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN VII RCFF) |
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06D072000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCÍAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN VIII DEL RCFF) |
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06D073000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR (ARTÍCULO 23 CFF) |
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06D074000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
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NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, DESCRIBA COMO DIO CUMPLIMIENTO Y CON QUÉ DOCUMENTACIÓN LO ACREDITA, A TRAVÉS DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN |
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06D075000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAÍS |
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06D076000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ESTÁN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 27 CFF) |
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06D077000 |
INDIQUE SI IDENTIFICÓ PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
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06D078000 |
INDIQUE SI VERIFICÓ QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CFF |
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06D079000 |
TIENE EMPLEADOS |
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EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL ÍNDICE ANTERIOR INDIQUE: |
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06D080000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
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06D081000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
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06D082000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
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06D083000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
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06D084000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
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06D085000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
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06D086000 |
CREÓ UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUÓ CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTÍCULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR) |
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06D087000 |
EN CASO NEGATIVO, DEL ÍNDICE 06D079000 TIENE ALGÚN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
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EN CASO DE TENER ALGÚN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
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06D088000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
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06D089000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
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06D090000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
06D091000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
06D092000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
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OBTUVO INGRESOS POR: |
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06D093000 |
ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
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06D094000 |
PRESTACIÓN DE SERVICIOS |
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06D095000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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06D096000 |
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: |
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06D097000 |
(ESPECIFICAR) |
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06D098000 |
(ESPECIFICAR) |
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06D099000 |
(ESPECIFICAR) |
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06D100000 |
OBTUVO PÉRDIDA POR LA ENAJENACIÓN DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
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06D101000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
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06D102000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINÓ DICHA OPERACIÓN |
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CONTABILIDAD ELECTRÓNICA |
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06D103000 |
LLEVÓ CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTÍCULO 32 FRACCIÓN I DE LA LIVA |
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06D104000 |
LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTÁ DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN III DEL CFF) |
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NOTA: EN CASO NEGATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVÉS DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN. |
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PARA EFECTOS DEL IVA INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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06D105000 |
TRATÁNDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZÓ LA SEPARACIÓN EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVÉN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTÚEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
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06D106000 |
EXPIDIÓ Y ENTREGÓ COMPROBANTES FISCALES (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN III DE LA LIVA, 20 Y 74 DEL RIVA) |
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06D107000 |
EXPIDIÓ COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTÚEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA. (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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06D108000 |
PROPORCIONÓ MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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06D109000 |
PROPORCIONÓ MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE EL PAGO, RETENCIÓN, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN VIII DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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06D110000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
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CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: |
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06D111000 |
DIARIO |
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06D112000 |
MAYOR |
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06D113000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
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06D114000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
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IMPUESTO SOBRE LA RENTA (ISR) |
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06D115000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPÓ EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTÍCULO 24 DE LA LISR) |
|
06D116000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPÓ EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTÍCULO 69-B BIS DEL CFF) |
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06D117000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL ÍNDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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06D118000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPÓ EN UNA RESTRUCTURACIÓN INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
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06D119000 |
RECONOCIÓ O REPORTÓ DICHOS INGRESOS |
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NOTA. EN CASO NEGATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVÉS DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN |
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06D120000 |
CAMBIÓ EL MODELO DE NEGOCIOS. |
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DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: |
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06D121000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTÍCULOS 76 FRACCIONES II Y XVII DE LA LISR) |
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06D122000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TÉRMINOS DEL TÍTULO V DE LA LISR Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN III DE LA LISR) |
|
06D123000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUÓ CON TÍTULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR) |
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06D124000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVÉS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO A) DE LA LISR) |
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06D125000 |
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACIÓN DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XIII DE LA LISR) |
|
06D126000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO B) DE LA LISR) |
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06D127000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASÍ COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XV DE LA LISR) |
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06D128000 |
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES |
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06D129000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULÓ LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL |
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06D130000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR. |
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06D131000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR. |
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06D132000 |
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACIÓN, ADMINISTRACIÓN O DISTRIBUCIÓN A SOCIEDADES DE INVERSIÓN EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE. |
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06D133000 |
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIÓ EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVÉ EN EL ARTÍCULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. |
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06D134000 |
RETENER Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTÍCULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LISR) |
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(ISR) OBTUVO INGRESOS POR |
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06D135000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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06D136000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
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06D137000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
06D138000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
06D139000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
06D140000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
06D141000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
06D142000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
06D143000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
06D144000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
06D145000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
06D146000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
06D147000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
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06D148000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
06D149000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
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06D150000 |
EFECTUÓ RETENCIÓN |
|
06D151000 |
MONTO DEL ENTERO POR LA OPERACIÓN |
|
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06D152000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTÓ AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
|
06D153000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TÍTULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERÉS EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 8 LISR |
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06D154000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
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INDIQUE LO SIGUIENTE EN CALIDAD DE EMISORA DE LAS ACCIONES: |
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06D155000 |
INDIQUE SI TRANSMITIÓ ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
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06D156000 |
INDIQUE SI REALIZÓ UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
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06D157000 |
INDIQUE SI REEMBOLSÓ PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
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06D158000 |
MONTO DEL REEMBOLSÓ O REDUCCIÓN DE CAPITAL EFECTUADO |
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06D159000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTICULO 78 |
|
06D160000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 78 |
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06D161000 |
INDIQUE SI REALIZÓ UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
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DEDUCCIONES (ISR) |
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REUNIÓ LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: |
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06D162000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA ÍNDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTÁN SUJETOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN IX DE LA LISR). |
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06D163000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TÉCNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA O DE REGALÍAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONÓ LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TÉCNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN X DE LA LISR). |
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06D164000 |
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICIÓN O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CRÉDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN XIII DE LA LISR). |
|
06D165000 |
EN EL CASO DE VIÁTICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATÓ QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR. |
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06D166000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y OTROS TÍTULOS VALOR, ASÍ COMO DE PÉRDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O ÍNDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XVII Y 103 ÚLTIMO PÁRRAFO, 121 ÚLTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LISR Y 206 DEL RISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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06D167000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES, CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIII DE LA LISR) |
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DISPOSICIONES ESPECÍFICAS (ISR) |
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06D168000 |
CONSIDERÓ COMO UN GASTO ESTRICTAMENTE INDISPENSABLE, LOS PAGOS QUE, EN SU CASO, HUBIERE EFECTUADO PARA CUBRIR QUEBRANTOS QUE DERIVEN DE OPERACIONES CON TÍTULOS DE CRÉDITO EMITIDOS POR OTRA SOCIEDAD. |
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06D169000 |
LOS PREMIOS PAGADOS POR REPORTO FUERON MAYORES A LOS PREMIOS COBRADOS. EN REPORTO |
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06D170000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ES CORRECTA LA ACUMULACIÓN Y DEDUCCIÓN DE LOS PREMIOS EN LAS OPERACIONES DE REPORTO. |
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06D171000 |
EN LOS RESULTADOS DE LAS OPERACIONES DE REPORTO, INCLUYE LAS VALUACIONES DE REPORTO. |
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06D172000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, NO LE DIO EFECTO FISCAL |
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06D173000 |
TRATÁNDOSE DE OPERACIONES DE REPORTO, SE VERIFICÓ QUE DURANTE EL EJERCICIO SE HUBIESEN CUMPLIDO CON LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVA FISCAL APLICABLE PARA NO CONSIDERARLAS COMO ENAJENACIÓN PARA EFECTOS FISCALES |
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06D174000 |
LA RETENCIÓN Y ENTERO DEL ISR POR EL PAGO DE INTERESES, SE REALIZÓ EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 54 DE LA LISR. |
|
06D175000 |
EFECTUÓ PAGOS DE INTERESES EN EL EJERCICIO A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, QUE DERIVARAN DE PASIVOS QUE NO SEAN A CARGO DE LA INSTITUCIÓN, ASÍ COMO EL DE LOS CASOS EN QUE LA INSTITUCIÓN ACTÚA POR CUENTA DE TERCEROS |
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06D176000 |
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
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EN CASO AFIRMATIVO: |
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06D177000 |
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LISR VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO |
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06D178000 |
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL. |
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06D179000 |
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS |
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06D180000 |
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LISR |
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06D181000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LISR |
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06D182000 |
POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN HASTA EL ÚLTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 27, FRACCIÓN XV, CUARTO PÁRRAFO, DE LA LISR. |
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06D183000 |
REALIZÓ OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 DE LA LISR) |
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EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
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06D184000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
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06D185000 |
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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06D186000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACIÓN CORRESPONDIENTE |
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06D187000 |
EFECTUÓ DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
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06D188000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN CORRESPONDIENTE |
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06D189000 |
OBTUVO PÉRDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIX DE LA LISR |
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06D190000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
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06D191000 |
DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES |
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06D192000 |
EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO Y LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CUMPLE CON LOS REQUISITOS FISCALES. |
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06D193000 |
REDUJO SU CAPITAL SOCIAL. |
|
06D194000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUÉ SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE, SE DETERMINÓ CONFORME AL ARTÍCULO 78 DE LA LISR. |
|
06D195000 |
LA CUCA, Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CON EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA. |
|
06D196000 |
EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA. |
|
06D197000 |
PARAR EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, LOS CRÉDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA EXTRANJERA SE VALÚAN A LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DÍA DEL MES, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 44 DE LA LISR |
|
|
|
|
06D198000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPÓ EN ALGUNA FUSIÓN: |
|
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|
|
06D199000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN |
|
|
|
|
|
EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERÁ ANOTAR: |
|
06D200000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
06D201000 |
FUSIONANTE: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
|
EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERÁ ANOTAR: |
|
06D202000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
06D203000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D204000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
06D205000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D206000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
06D207000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D208000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
06D209000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D210000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
06D211000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D212000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
06D213000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D214000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
06D215000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D216000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
06D217000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D218000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
06D219000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
06D220000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
06D221000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALÉ EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN ACCIONARIA. |
|
|
|
|
|
|
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06D222000 |
PARTICIPÓ EN ALGUNA ESCISIÓN EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
06D223000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN |
|
|
|
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06D224000 |
TRANSMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
|
|
|
|
|
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: |
|
06D225000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
06D226000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D227000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D228000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D229000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
06D230000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D231000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D232000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D233000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
06D234000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D235000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D236000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D237000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
06D238000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D239000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D240000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D241000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
06D242000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D243000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D244000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D245000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
06D246000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D247000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D248000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D249000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
06D250000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D251000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D252000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D253000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
06D254000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D255000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D256000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D257000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
06D258000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D259000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D260000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D261000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
06D262000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D263000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D264000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
06D265000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
06D266000 |
VALOR ACTIVO: |
|
06D267000 |
VALOR PASIVO: |
|
06D268000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
EN CASO DE LIQUIDACIÓN, SEÑALAR: |
|
06D269000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACIÓN |
|
|
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
|
06D270000 |
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
06D271000 |
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
06D272000 |
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
|
|
|
06D273000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRAS) |
|
06D274000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
06D275000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRA) |
|
06D276000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO |
|
|
|
|
06D277000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITÓ |
|
06D278000 |
VERIFICÓ QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. |
|
06D279000 |
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
|
06D280000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
06D281000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
06D282000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
06D283000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 5 DE LA LISR |
|
06D284000 |
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICÓ QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICABLE PARA SU ACREDITAMIENTO. |
|
06D285000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) |
|
06D286000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) |
|
06D287000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) |
|
06D288000 |
ACREDITA ÚNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
|
06D289000 |
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. |
|
|
|
|
|
REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
06D290000 |
REALIZÓ OPERACIONES CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURÍDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19) |
|
06D291000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
|
06D292000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
06D293000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
|
06D294000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
06D295000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCIÓN PROVENIENTE DE REFIPRE. |
|
06D296000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
06D297000 |
INDIQUE SI DECLARÓ IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
06D298000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
06D299000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TÉRMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
|
|
|
|
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA |
|
|
|
|
06D300000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUÓ ALGÚN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIÓ A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
|
06D301000 |
APLICÓ LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
06D302000 |
APLICÓ ALGÚN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN. |
|
|
EN CASO AFIRMATIVO: |
|
06D303000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAÍS DE QUE SE TRATE, EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 4 DE LA LISR. |
|
06D304000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCIÓN PREFERENCIAL |
|
06D305000 |
APLICÓ LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES (IVA) |
|
|
|
|
06D306000 |
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
06D307000 |
CUMPLIÓ CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS. |
|
06D308000 |
EFECTUÓ OPERACIONES POR SERVICIOS DE SUBCONTRATACIÓN LABORAL EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 1-A FRACCIÓN IV DE LA LIVA |
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (IVA) |
|
|
|
|
|
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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|
|
|
06D309000 |
APLICÓ LA OPCIÓN DEL ARTÍCULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
|
06D310000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. |
|
06D311000 |
DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACIÓN DE LA PROPORCIÓN DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. |
|
06D312000 |
TRATÁNDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTÍCULO 1-A, SE ACREDITÓ EN LA DECLARACIÓN DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACIÓN EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCIÓN (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN IV DE LA LEY). |
|
06D313000 |
REALIZÓ AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTÍCULO 5-A DE LA LIVA). |
|
06D314000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICÓ QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
APLICACIÓN DE ESTÍMULOS FISCALES |
|
|
|
|
06D315000 |
APLICÓ LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
|
|
|
|
DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
|
|
EN MATERIA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
06D316000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 06140124000000 AL 06140152000000 DEL ANEXO 14) |
|
06D317000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGION FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
|
|
|
|
06D318000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGION FRONTERIZA NORTE” |
|
06D319000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
06D320000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
06D321000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGION FRONTERIZA NORTE” |
|
|
|
|
06D322000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
06D323000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
06D324000 |
FECHA QUE DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
06D325000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUÉL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICÓ EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZÓ EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
|
|
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MES DEL PAGO PROVISIONAL CORREGIDO, LA FECHA DE PRESENTACIÓN DE LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS PRESENTADAS Y EL MONTO PAGADO: |
|
06D326000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D327000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D328000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D329000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D330000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D331000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D332000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D333000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D334000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D335000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D336000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D337000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D338000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D339000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D340000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D341000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D342000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D343000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D344000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D345000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D346000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D347000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D348000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D349000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D350000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D351000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D352000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D353000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D354000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D355000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D356000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D357000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
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06D358000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D359000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D360000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
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06D361000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D362000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
06D363000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGION FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
|
|
|
|
06D364000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGION FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
06D365000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO FUERA DE LA REGION FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
|
|
06D366000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
06D367000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGION FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
|
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
06D368000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
06D369000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
|
|
|
06D370000 |
COLABORÓ EN EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
06D371000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
06D372000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL |
|
06D373000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
|
|
|
|
EN MATERIA DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
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|
|
|
06D374000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
06D375000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
A QUÉ TIPO DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS APLICA EL ESTÍMULO: |
|
06D376000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
06D377000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
06D378000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
06D379000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
|
06D380000 |
FECHA EN QUE DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
|
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06D381000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO TERCERO, FRACCIÓN IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
|
|
06D382000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
06D383000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
|
EN RELACIÓN A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MES AL QUE CORRESPONDE, LA FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO Y EL MONTO PAGADO |
|
06D384000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D385000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D386000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
06D387000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D388000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D389000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
06D390000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D391000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D392000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
06D393000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D394000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D395000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
06D396000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D397000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D398000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
06D399000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D400000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D401000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
06D402000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D403000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D404000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
06D405000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D406000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D407000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
06D408000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D409000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D410000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
06D411000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D412000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D413000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
06D414000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D415000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D416000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
06D417000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D418000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D419000 |
(12) MONTO PAGADO |
|
06D420000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
|
06D421000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
06D422000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
|
06D423000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUÁL |
|
|
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|
DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR |
|
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|
|
|
EN MATERIA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
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06D424000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 06140153000000 AL 06140181000000 DEL ANEXO 14) |
|
06D425000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGION FRONTERIZA SUR, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
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|
|
|
06D426000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGION FRONTERIZA SUR” |
|
06D427000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
06D428000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
06D429000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGION FRONTERIZA SUR” |
|
|
|
|
06D430000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
06D431000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
06D432000 |
FECHA QUE DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
06D433000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUÉL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICÓ EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZÓ EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE |
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|
|
|
06D434000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D435000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D436000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D437000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D438000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D439000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D440000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D441000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D442000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D443000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D444000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D445000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D446000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D447000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D448000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D449000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D450000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D451000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D452000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D453000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D454000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D455000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D456000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D457000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D458000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D459000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D460000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D461000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D462000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D463000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D464000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D465000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D466000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D467000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D468000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICÓ EL ESTÍMULO |
|
06D469000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
06D470000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
06D471000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGION FRONTERIZA SUR ES MENOR A 18 MESES |
|
|
|
|
06D472000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGION FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
|
|
|
06D473000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
06D474000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGION FRONTERIZA SUR, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
|
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
06D475000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
06D476000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
|
|
|
06D477000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN VI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
06D478000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
06D479000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
06D480000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
|
|
|
|
EN MATERIA DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
06D481000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
06D482000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
06D483000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
06D484000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
06D485000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
06D486000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
06D487000 |
FECHA EN QUE DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
|
|
|
06D488000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO SEGUNDO, FRACCIÓN V DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
|
|
|
06D489000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
06D490000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
|
EN RELACIÓN A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE LAS FECHAS DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO Y LOS MONTOS PAGADOS |
|
06D491000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D492000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D493000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
06D494000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D495000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D496000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
06D497000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D498000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D499000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
06D500000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D501000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D502000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
06D503000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D504000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D505000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
06D506000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D507000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D508000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
06D509000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D510000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D511000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
06D512000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D513000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D514000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
06D515000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D516000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D517000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
06D518000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D519000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D520000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
06D521000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D522000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D523000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
06D524000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
06D525000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
06D526000 |
(12) MONTO PAGADO |
|
06D527000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
|
06D528000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
06D529000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
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06D530000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUÁL |
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ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
2021 |
2020 |
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CUENTAS DE ORDEN |
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OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS |
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CLIENTES CUENTAS CORRIENTES |
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06010000000000 |
BANCOS DE CLIENTES |
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06010001000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES |
|
|
06010002000000 |
INTERESES COBRADOS DE CLIENTES |
|
|
06010003000000 |
LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES DE CLIENTES |
|
|
06010004000000 |
PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES |
|
|
06010005000000 |
LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES |
|
|
06010006000000 |
CUENTAS DE MARGEN |
|
|
06010007000000 |
OTRAS CUENTAS CORRIENTES |
|
|
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06010008000000 |
TOTAL DE CLIENTES CUENTAS CORRIENTES |
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|
OPERACIONES EN CUSTODIA |
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06010009000000 |
VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA |
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06010010000000 |
VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
06010011000000 |
OTROS |
|
|
|
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|
06010012000000 |
TOTAL DE OPERACIONES EN CUSTODIA |
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|
OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN |
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|
|
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06010013000000 |
OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES |
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|
06010014000000 |
OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES POR CUENTA DE CLIENTES |
|
|
06010015000000 |
COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES |
|
|
06010016000000 |
COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
06010017000000 |
DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) |
|
|
06010018000000 |
DE OPCIONES |
|
|
06010019000000 |
DE SWAPS |
|
|
06010020000000 |
DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES |
|
|
|
|
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|
06010021000000 |
TOTAL DE OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS |
|
|
|
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|
OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
06010022000000 |
DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) |
|
|
06010023000000 |
DE OPCIONES |
|
|
06010024000000 |
DE SWAPS |
|
|
06010025000000 |
DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES |
|
|
|
|
|
|
06010026000000 |
TOTAL DE OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
06010027000000 |
FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS |
|
|
|
|
|
|
06010028000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
06010029000000 |
TOTAL DE OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN |
|
|
|
|
|
|
06010030000000 |
TOTAL DE OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES POR CUENTA PROPIA |
|
|
|
|
|
|
06010031000000 |
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES |
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
06010032000000 |
EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO |
|
|
06010033000000 |
DEUDA GUBERNAMENTAL |
|
|
06010034000000 |
DEUDA BANCARIA |
|
|
06010035000000 |
OTROS TÍTULOS DE DEUDA |
|
|
06010036000000 |
INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
06010037000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
06010038000000 |
TOTAL DE COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
06010039000000 |
DEUDA GUBERNAMENTAL |
|
|
06010040000000 |
DEUDA BANCARIA |
|
|
06010041000000 |
OTROS TÍTULOS DE DEUDA |
|
|
06010042000000 |
INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
06010043000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
06010044000000 |
TOTAL DE COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
06010045000000 |
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO |
|
|
|
|
|
|
06010046000000 |
TOTAL DE OPERACIONES POR CUENTA PROPIA |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
06010047000000 |
CAJA |
|
|
06010048000000 |
BANCOS |
|
|
06010049000000 |
OTRAS DISPONIBILIDADES |
|
|
06010050000000 |
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA |
|
|
|
|
|
|
06010051000000 |
TOTAL DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
06010052000000 |
CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
06010053000000 |
TÍTULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
06010054000000 |
TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
06010055000000 |
TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
06010056000000 |
OTRAS INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
06010057000000 |
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
06010058000000 |
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
06010059000000 |
PRÉSTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
06010060000000 |
CON FINES DE NEGOCIACIÓN |
|
|
06010061000000 |
CON FINES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
06010062000000 |
TOTAL DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
06010063000000 |
AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
06010064000000 |
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR (NETO) |
|
|
|
|
|
|
06010065000000 |
DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES |
|
|
06010066000000 |
DEUDORES POR CUENTA DE MARGEN (DERIVADOS) |
|
|
06010067000000 |
DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO |
|
|
06010068000000 |
DERECHOS FIDUCIARIOS |
|
|
06010069000000 |
DEUDORES DIVERSOS |
|
|
06010070000000 |
ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO |
|
|
06010071000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
06010072000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR (NETO) |
|
|
|
|
|
|
06010073000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
06010074000000 |
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
06010075000000 |
REVALUACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
06010076000000 |
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
06010077000000 |
REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES , MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
06010078000000 |
TOTAL INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
06010079000000 |
INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
06010080000000 |
ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
06010081000000 |
ISR DIFERIDO |
|
|
06010082000000 |
PTU DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
06010083000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
06010084000000 |
CARGOS DIFERIDOS |
|
|
06010085000000 |
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
06010086000000 |
INTANGIBLES |
|
|
06010087000000 |
OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
06010088000000 |
TOTAL DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
06010089000000 |
TOTAL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO Y CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
06010090000000 |
PASIVOS BURSÁTILES |
|
|
|
|
|
|
|
PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
06010091000000 |
DE CORTO PLAZO |
|
|
06010092000000 |
DE LARGO PLAZO |
|
|
06010093000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
06010094000000 |
TOTAL DE PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
06010095000000 |
ACREEDORES POR REPORTO |
|
|
|
|
|
|
06010096000000 |
PRÉSTAMO EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA |
|
|
|
|
|
|
06010097000000 |
REPORTOS (SALDO ACREEDOR) |
|
|
06010098000000 |
PRÉSTAMO DE VALORES |
|
|
06010099000000 |
DERIVADOS |
|
|
06010100000000 |
OTROS COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
|
|
|
06010101000000 |
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA |
|
|
|
|
|
|
|
DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
06010102000000 |
CON FINES DE NEGOCIACIÓN |
|
|
06010103000000 |
CON FINES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
06010104000000 |
TOTAL DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
06010105000000 |
AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
06010106000000 |
OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
06010107000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
06010108000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
06010109000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
06010110000000 |
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA |
|
|
06010111000000 |
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS |
|
|
06010112000000 |
IMPUESTO SOBRE AUTOMÓVILES NUEVOS |
|
|
06010113000000 |
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
06010114000000 |
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL |
|
|
06010115000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
06010116000000 |
APORTACIONES AL SAR |
|
|
06010117000000 |
IMPUESTOS A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO |
|
|
06010118000000 |
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
06010119000000 |
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
06010120000000 |
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR |
|
|
06010121000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
06010122000000 |
ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES |
|
|
06010123000000 |
ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN |
|
|
06010124000000 |
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO |
|
|
06010125000000 |
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
06010126000000 |
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
06010127000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
|
|
|
|
|
|
06010128000000 |
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
06010129000000 |
ISR DIFERIDO |
|
|
06010130000000 |
PTU DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
06010131000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
06010132000000 |
CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS POR ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
06010133000000 |
TOTAL PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
06010134000000 |
CAPITAL SOCIAL |
|
|
06010135000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
06010136000000 |
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
06010137000000 |
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN |
|
|
06010138000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
06010139000000 |
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
06010140000000 |
RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
06010141000000 |
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
06010142000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
06010143000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
06010144000000 |
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN |
|
|
06010145000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
06010146000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
06010147000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
06010148000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
06010149000000 |
TOTAL CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
06010150000000 |
TOTAL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
06010151000000 |
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
TOTAL 2021 |
PARTES RELACIONADAS 2021 |
|
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|
NOTA: |
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACIÓN DEL ANEXO 5. |
||
|
|
|
|
|
RESULTADOS POR SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
06020000000000 |
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
06020001000000 |
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
06020002000000 |
INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
06020003000000 |
TOTAL DE RESULTADO POR SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN |
|
|
|
|
|
|
06020004000000 |
UTILIDAD POR COMPRAVENTA |
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
06020005000000 |
PÉRDIDA POR COMPRAVENTA |
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MÁS: |
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06020006000000 |
INGRESOS POR INTERESES |
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MENOS: |
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06020007000000 |
GASTOS POR INTERESES |
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MÁS: MENOS: |
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06020008000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN A VALOR RAZONABLE |
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06020009000000 |
RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN) |
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06020010000000 |
TOTAL DE MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACIÓN |
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06020011000000 |
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN |
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06020012000000 |
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y PROMOCIÓN |
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06020013000000 |
UTILIDAD DE LA OPERACIÓN |
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06020014000000 |
PÉRDIDA DE LA OPERACIÓN |
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06020015000000 |
PARTICIPACIÓN EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS |
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06020016000000 |
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
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06020017000000 |
PÉRDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
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|
MENOS: |
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06020018000000 |
ISR CAUSADO |
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06020019000000 |
ISR DIFERIDO |
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|
06020020000000 |
OTROS |
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06020021000000 |
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
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06020022000000 |
PÉRDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
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|
|
MÁS: MENOS: |
|
|
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|
06020023000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
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|
|
|
06020024000000 |
UTILIDAD NETA |
|
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06020025000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
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LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
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PARTE II
DATOS A PROPORCIONAR |
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PARTES NO RELACIONADAS 2021 |
TOTAL 2020 |
PARTES RELACIONADAS 2020 |
PARTES NO RELACIONADAS 2020 |
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 17 COLUMNAS Y ESTÁ DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
ÍNDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 Y DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL |
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
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06030000000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 |
|
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|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
06030001000000 |
SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
|
06030002000000 |
CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES |
|
|
06030003000000 |
CONSTITUCIÓN DE RESERVAS |
|
|
06030004000000 |
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
06030005000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
06030006000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
06030007000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
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|
06030008000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
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|
06030009000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
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|
|
06030010000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
06030011000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
06030012000000 |
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN |
|
|
|
|
|
|
06030013000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
|
|
|
06030014000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
06030015000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
06030016000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
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|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
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|
06030017000000 |
SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
|
06030018000000 |
CAPITALIZACIÓN DE UTILIDADES |
|
|
06030019000000 |
CONSTITUCIÓN DE RESERVAS |
|
|
06030020000000 |
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
06030021000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
06030022000000 |
OTROS |
|
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|
|
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|
06030023000000 |
TOTAL |
|
|
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|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
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|
06030024000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
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|
|
06030025000000 |
PÉRDIDA NETA |
|
|
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|
06030026000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
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06030027000000 |
RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
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|
06030028000000 |
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN |
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06030029000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
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|
06030030000000 |
OTROS |
|
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06030031000000 |
TOTAL |
|
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06030032000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021 |
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LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
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