 |
ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2022, publicada en la edición vespertina del 27 de diciembre de 2021 |
Viernes 14 de Enero de 2022 |
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON DOS DECIMALES.
· SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA |
2021 Y 2020 |
|
2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL |
TOTAL 2021 Y 2020. PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020 Y PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020. |
|
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE |
CAPITAL SOCIAL: PROVENIENTE DE APORTACIONES, CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACIÓN, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL, PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES, RESERVA LEGAL, UTILIDAD NETA, PÉRDIDA NETA, UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, PÉRDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL, OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR), OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR), EXCESO EN LA ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL CONTABLE, INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL CONTABLE, RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS, OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS, OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS Y TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE |
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2021 Y 2020 |
|
5.- INTEGRACIÓN ANALÍTICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
2021 Y 2020, TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2021 Y 2020, PARTES RELACIONADAS Y PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020, TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2021 Y 2020. |
|
6.- DETERMINACIÓN DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TOTAL 2021 Y 2020, PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020 |
|
7.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS |
GASTOS DE FABRICACIÓN, VENTA, ADMINISTRACIÓN Y GENERALES 2021 Y 2020; GASTOS DE FABRICACIÓN, VENTA, ADMINISTRACIÓN Y GENERALES: TOTAL 2021 Y 2020; GASTOS DE FABRICACIÓN, VENTA, ADMINISTRACIÓN Y GENERALES PARTES RELACIONADAS Y PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020, TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2021 Y 2020; TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2021 Y 2020.
|
|
8.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
2021 Y 2020, ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2021 Y 2020, PARTES RELACIONADAS Y PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020, NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLE (GASTOS) PARA ISR: 2021 Y 2020. |
|
9.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE, CONTRIBUCIÓN DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCIÓN A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA. |
|
10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES, TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR, IMPORTE DE LA CONTRIBUCIÓN EN LITIGIO. |
|
11.- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2021 Y 2020 |
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO CONTRATADO E IMPORTE DEL EFECTO FISCAL QUE TUVO EN EL EJERCICIO, EFECTO FISCAL QUE TUVO EN EL EJERCICIO INGRESO (DEDUCCIÓN), IMPORTE DEL EFECTO FISCAL QUE TUVO EN EL EJERCICIO, VALOR PACTADO SOBRE EL SUBYACENTE, INDIQUE EL MONTO DE INGRESO ACUMULABLE O (DEDUCCIÓN AUTORIZADA) GENERADO |
|
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
MONTO DE LA INVERSIÓN, MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, VALOR DE LA INVERSIÓN. |
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES, MONTO DE RETIROS DE CAPITAL, MONTO DE PRÉSTAMOS: EFECTUADOS, MONTO DE PRÉSTAMOS: RECIBIDOS Y MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
15.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGÚN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y, LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
2021 Y 2020 |
|
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSIÓN PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO), Y MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES, MONTO MODIFICADO |
|
17.- INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
18.- DATOS INFORMATIVOS |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
19.- INFORMACIÓN DE LOS INTEGRANTES DE LAS PERSONAS MORALES COMO COORDINADOS |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES ISR, TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS ISR, MONTO DE LA DEDUCCIÓN DEL 8% SOBRE INGRESOS ACUMULABLES SIN DOCUMENTACIÓN (RFA), UTILIDAD FISCAL, CONCEPTOS DISMINUIBLES DE LA UTILIDAD FISCAL, UTILIDAD GRAVABLE, PERDIDA FISCAL, ISR A CARGO Y A FAVOR, MONTO DEL ACREDITAMIENTO DEL IEPS POR LA ADQUISICIÓN DE DIÉSEL CONTRA EL ISR A CARGO (ARTÍCULO 16 FRACCIÓN IV DE LA LIF), MONTO DEL ACREDITAMIENTO DEL 50% DE LOS GASTOS POR EL USO DE INFRAESTRUCTURA CARRETERA CONTRA EL ISR A CARGO (ARTÍCULO 16 FRACCIÓN V DE LA LIF), PTU POR DISTRIBUIR, IMPORTE TOTAL DE LAS INVERSIONES EN EQUIPO DE TRANSPORTE DE CARGA Y DE PASAJEROS DE CADA INTEGRANTE EN EL EJERCICIO, NÚMERO DE UNIDADES DE EQUIPO DE TRANSPORTE DE CARGA Y DE PASAJEROS UTILIZADAS POR EL INTEGRANTE DURANTE EL EJERCICIO, IMPORTE TOTAL DE LOS INGRESOS DEL INTEGRANTE SEGÚN LIQUIDACIÓN (ARTÍCULO 72, FRACCIÓN IV DE LA LISR), IMPORTE TOTAL DE LAS DEDUCCIONES DEL INTEGRANTE SEGÚN LIQUIDACIÓN (ARTÍCULO 72, FRACCIÓN IV DE LA LISR), IMPORTE TOTAL DE LAS RETENCIONES CORRESPONDIENTES AL INTEGRANTE SEGÚN LIQUIDACIÓN (ARTÍCULO 72 FRACCIÓN III DE LA LISR) IMPORTE TOTAL DE IMPUESTOS PAGADOS POR CUENTA DEL INTEGRANTE (ARTÍCULO 72, FRACCIÓN VI DE LA LISR). |
|
20.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA OPERACIÓN, ISR POR RETENCIÓN DETERMINADO POR AUDITORIA, ISR RETENIDO PAGADO Y DIFERENCIA |
|
21.- INVERSIONES |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO MÁS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCIÓN EN EL EJERCICIO MENOS: DEDUCCIÓN INMEDIATA EN EL EJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
|
22.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA |
SALDO EN MONEDA EXTRANJERA, SALDO EN MONEDA NACIONAL, |
|
23.- PRESTAMOS |
SALDO INSOLUTO DEL PRÉSTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, ISR RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO |
|
25.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
|
MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO, PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD, IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
26.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR)
|
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA, MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE Y DE TODAS LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE TODAS LAS PARTES RELACIONADAS, LÍMITE DE DEDUCCIÓN DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE LOS INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), INTERESES NETOS PENDIENTES DE DEDUCIR DE EJERCICIOS ANTERIORES (APLICABLE A PARTIR DEL EJERCICIO 2021), TOTAL DE LOS INGRESOS POR INTERESES ACUMULADOS, INTERESES NETOS, UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL, TOTAL DE INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), MONTO TOTAL DEDUCIDO DE ACTIVOS FIJOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE GASTOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE CARGOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE EROGACIONES REALIZADAS EN PERIODOS PREOPERATIVOS, UTILIDAD FISCAL AJUSTADA, LIMITE INTERESES NETOS, INTERESES NO DEDUCIBLES, |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES ÚNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUÍA.
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
|
9.1.- DECLARATORIA |
TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTE TEXTO SI PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.).
· EL TEXTO ALFABÉTICO DEBERÁ SER UTILIZADO ÚNICAMENTE EN LETRAS MAYÚSCULAS.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
9.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR. |
TASA, TARIFA O CUOTA |
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
% DE RETENCIÓN SOBRE LA GANANCIA |
|
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO Y PORCENTAJE DE TASA DE INTERÉS PACTADA EN CASO DE PRÉSTAMO RECIBIDOS |
|
20.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TASA |
|
23.- PRESTAMOS
|
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERÉS, TASA DE RETENCIÓN DEL ISR |
|
25.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
|
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARÍA EN MÉXICO), PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE, EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCIÓN DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO, TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
|
26.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
PROPORCIÓN DE INGRESOS |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS Y DOS DECIMALES.
· LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCIÓN DE CRÉDITO O SAT, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE) ADMINISTRACIÓN RECEPTORA |
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAÍS DE RESIDENCIA, TIPO DE OPERACIÓN CONTRATADA DEUDA O CAPITAL, VALOR PACTADO SOBRE EL SUBYACENTE, TIPO DE SUBYACENTE, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE SUBYACENTE" HAYA SELECCIONADO "OTROS" ESPECIFIQUE CONCEPTO INDIQUE SI ANTES DEL VENCIMIENTO DEL PLAZO REALIZO:, TIPO DE MONEDA, EN CASO DE QUE HAYA LIQUIDADO MEDIANTE CELEBRACIÓN DE UNA OPERACIÓN CONTRARIA, INDIQUE LAS RAZONES |
|
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD, FORMA DE PAGO (TRANSFERENCIA DE FONDOS, CAPITALIZACIÓN DE CRÉDITOS O DEUDAS, ETC) |
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, DESTINO DEL PRÉSTAMO |
|
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA Y MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO. |
|
20.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
|
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA |
|
22.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA
|
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA, ANTIGÜEDAD DE LA CUENTA POR COBRAR Y POR PAGAR (MESES), INDIQUE SI LA CUENTA PROVIENE DE UNA FUSIÓN, ESCISIÓN DE SOCIEDADES O CESIÓN DE DERECHOS U OBLIGACIONES, CONCEPTO MÁS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "CONCEPTO MÁS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO", HAYAN SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS DEUDOR" U "OTROS ACREEDOR", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
|
23.- PRESTAMOS
|
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE MONEDA, DENOMINACIÓN DE LA TASA DE INTERÉS, FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES “HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: Y DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO |
|
25.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
|
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA DEL PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U “OTROS PAGOS”, ESPECIFIQUE CONCEPTO, CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN, EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCIÓN DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS EN MAYÚSCULAS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS TEXTOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NÚMERO DE OPERACIÓN, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NÚMERO DE FOLIO Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: NÚMERO |
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL. |
|
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
|
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN O RFC |
|
19.- INFORMACIÓN DE LOS INTEGRANTES DE LAS PERSONAS MORALES COMO COORDINADOS |
RFC DEL INTEGRANTE |
|
20.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
22.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL, |
|
23.- PRESTAMOS |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC, NÚMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO, NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MÉXICO |
|
24.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2021 A 2011 |
|
25.-OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
26.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS
· PARA EFECTOS DEL DATO “RFC” DE LOS ANEXOS: 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES, 16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y 24.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A LAS CARACTERÍSTICAS SIGUIENTES:
· DATOS MÁXIMO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS COMPUESTOS POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA: (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACIÓN Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
FECHA DE CELEBRACIÓN DEL CONTRATO QUE LE DIO ORIGEN A LA OPERACIÓN, FECHA DE CELEBRACIÓN DE LA MÁS RECIENTE ADENDA AL CONTRATO ORIGEN, VIGENCIA: DEL Y AL |
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL |
|
19.- INFORMACIÓN DE LOS INTEGRANTES DE LAS PERSONAS MORALES COMO COORDINADOS |
FECHA DEL AVISO PRESENTADO POR EL INTEGRANTE ANTE EL SAT (ARTÍCULO 73 DE LA LISR) |
|
23.- PRESTAMOS
|
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO DEL Y AL |
|
25.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL Y AL |
· DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”, EJEMPLO. 25/03/2015).
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL “/”.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
24.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
|
2021 A 2011 |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS DE CUATRO DECIMALES
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL “/”.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
|
INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO) E INDIQUE SI SE CONTRATÓ CON UNA PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
|
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
|
LA OPERACIÓN INVOLUCRA CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSAS (SI O NO) EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL, DE QUE CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSA SE TRATAN, LA OPERACIÓN ESTÁ PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO), SE MODIFICARON LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IVA, O BIEN, DEL IVA ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE) (SI O NO), INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI, NO, N/A) |
|
20.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO), INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO), EFECTUÓ RETENCIÓN Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO), APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGÚN TRATADO CELEBRADO POR MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO) |
|
22.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA |
INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO), GENERO INTERESES (SI O NO), INDIQUE SI LA CUENTA POR COBRAR O POR PAGAR SE ENCUENTRA CUBIERTA POR ALGÚN INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO (SI O NO) |
|
23.- PRESTAMOS |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO), GARANTIZO EL PRÉSTAMO (SI O NO) Y EFECTUÓ COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO), |
|
24.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
|
2021 A 2011 |
|
25.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
LA CONTABILIDAD ESTÁ A DISPOSICIÓN DE LA AUTORIDAD (SI O NO), TIENE ALGUNA ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO), EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO), OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, SEÑALAR SI LA INFORMACIÓN ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO) |
|
26.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
SE UBICA EN ALGUNA DE LAS EXCEPCIONES ESTABLECIDAS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR (SI O NO) |
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO) EN MAYÚSCULAS.
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYÚSCULAS.
· EN ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC)
CONTENIDO Y CARACTERÍSTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
C. CASAS DE CAMBIO
DATOS DE IDENTIFICACIÓN
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PÚBLICO.
|
07A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
07B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
07B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
|
07C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
07A001000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL. |
|
07B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PÚBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
|
07B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
|
07C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
· DATO, NOMBRE COMPLETO, SE ANOTARÁ: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
|
07B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
07C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABÉTICOS
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABÉTICOS.
- UN CARÁCTER ALFABÉTICO O NUMÉRICO.
- UN CARÁCTER NUMÉRICO
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PÚBLICO:
|
07A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
07B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
07C005000 07C015000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
07A003000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
07B005000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
07C006000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO ALCALDÍA O MUNICIPIO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
07B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
07C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07A005000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
07B007000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
07C008000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO CÓDIGO POSTAL COMPLETA.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
07A006000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
07B008000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
07C009000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE CALLE Y NÚMERO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07A007000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
07B009000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
07C010000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, CIUDAD O POBLACIÓN COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07A008000 |
TELÉFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
07B010000 |
TELÉFONO (DEL CONTADOR PÚBLICO O DEL DESPACHO) |
|
07C011000 |
TELÉFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO DE VEINTE CARACTERES NUMÉRICOS MÁXIMO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.) ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
07A009000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
07B011000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTADOR PÚBLICO) |
|
07B012000: |
CORREO ELECTRÓNICO DEL BUZÓN TRIBUTARIO |
|
07C012000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS SE PODRÁN ANOTAR EN MINÚSCULAS.
· ESTE DATO SI PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC)
|
07A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO AL QUE PERTENECE. |
· TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONÓ LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
|
07A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. |
· DATO ACTIVIDAD ECONÓMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIÉN GIRO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATÁLOGO.
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERÁ TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCIÓN QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC)
|
07C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
07C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS (SI O NO).
· UTILIZACIÓN ÚNICAMENTE DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07C013000 |
NÚMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
07C014000 |
NÚMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
07C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
07C017000 |
FECHA DE DESIGNACIÓN (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE LA CERTIFICACIÓN DEL PODER Y DE LA DESIGNACIÓN DEL CARGO.
· ESTE DATO ESTARÁ COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACIÓN DEL PODER (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
|
07B003000 |
NÚMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PÚBLICO. |
|
07B016000 |
NÚMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARÁ EL NÚMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DE AUDITORÍA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
07B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO. |
· DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
|
07D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE |
|
07D001000 |
SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF |
|
07D002000 |
ADMINISTRACIÓN |
|
07D016000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
|
07D023000 |
TIPO DE OPINIÓN |
|
07D038000 |
SE TRATA DE: |
|
07D168000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
|
07D191000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSIÓN: |
|
07D215000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISIÓN: |
|
07D278000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) |
|
07D279000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) |
|
07D280000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) |
|
07D308000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
07D311000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D314000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D317000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D320000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D323000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D326000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D329000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D332000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D335000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D338000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D341000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D344000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D368000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D371000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D374000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D377000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D380000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D383000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D386000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D389000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D392000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D395000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D398000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D401000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D404000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
|
07D415000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
07D418000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D421000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D424000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D427000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D430000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D433000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D436000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D439000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D442000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D445000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D448000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D451000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D475000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D478000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D481000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D484000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D487000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D490000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D493000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D496000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D499000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D502000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D505000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D508000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
07D511000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
· DATO ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED´2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONÓ DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
07D019000 |
FECHA DE INÍCIO DEL EJERCICIO FISCAL. |
|
07D020000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL. |
|
07D021000 |
FECHA DE INÍCIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
|
07D022000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
· DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
· DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACIÓN DEL EJERCICIO.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2021 31/12/2021
|
07D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
07D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
07D005000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NÚMERO DE TRABAJADORES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
07D007000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN |
|
07D008000 |
FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO |
|
07D014000 |
PRIMER DICTAMEN |
|
07D015000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGÍA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
|
07D017000 |
EMPRESA FILIAL |
|
07D018000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
07D029000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
07D030000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL ÍNDICE 07D029000 OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.4.2. DE LA RMF 2021 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) |
|
07D031000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
07D032000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
07D033000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA |
|
07D034000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18) |
|
07D035000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
|
07D037000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
|
07D046000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
|
07D053000 |
HA INTERPUESTO ALGÚN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
|
07D056000 |
ESTÁ OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMAS REPORTABLES |
|
07D064000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9) |
|
07D065000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
|
07D066000 |
LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 15) |
|
07D067000 |
OBTUVO PRESTAMOS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) |
|
07D068000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
07D069000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
|
07D075000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
07D076000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN III DEL RCFF) |
|
07D077000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
07D078000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN VII RCFF) |
|
07D079000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCÍAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN VIII DEL RCFF) |
|
07D080000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR (ARTÍCULO 23 CFF) |
|
07D081000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
|
07D082000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAÍS |
|
07D083000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ESTÁN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 27 CFF) |
|
07D086000 |
TIENE EMPLEADOS |
|
07D094000 |
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL ÍNDICE 07D086000 TIENE ALGÚN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
07D100000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACIÓN DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
|
07D101000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
|
07D103000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTÍCULO 32 FRACCIÓN I DE LA LIVA |
|
07D104000 |
LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTÁ DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN III DEL CFF) |
|
07D111000 |
DIARIO |
|
07D112000 |
MAYOR |
|
07D113000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
07D114000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
07D115000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTÍCULO 24 DE LA LISR) |
|
07D116000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTÍCULO 69-B BIS DEL CFF) |
|
07D118000 |
EL CONTRIBUYENTE CAMBIO EL MODELO DE NEGOCIOS. |
|
07D119000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACIÓN INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
|
07D120000 |
RECONOCIÓ O REPORTO DICHOS INGRESOS |
|
07D121000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTÍCULOS 76 FRACCIONES II Y XVII DE LA LISR) |
|
07D128000 |
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES. |
|
07D129000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL. |
|
07D130000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR |
|
07D131000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR |
|
07D132000 |
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACIÓN, ADMINISTRACIÓN O DISTRIBUCIÓN A SOCIEDADES DE INVERSIÓN EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE. |
|
07D133000 |
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIÓ EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVÉ EN EL ARTÍCULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. |
|
07D134000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
|
07D136000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
07D138000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
07D140000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
07D142000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
07D144000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
07D149000 |
EFECTUÓ RETENCIÓN |
|
07D151000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTO AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
|
07D154000 |
INDIQUE SI TRANSMITIÓ ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
|
07D155000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
|
07D156000 |
INDIQUE SI REEMBOLSO PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
07D160000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
|
07D167000 |
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 LISR) |
|
07D169000 |
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
07D171000 |
EFECTUÓ DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
07D173000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIX DE LA LISR |
|
07D176000 |
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REÚNEN LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR. |
|
07D266000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRAS) |
|
07D267000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
07D268000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRA) |
|
07D269000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
07D271000 |
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. |
|
07D272000 |
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
|
07D277000 |
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICABLE PARA SU ACREDITAMIENTO. |
|
07D281000 |
ACREDITA ÚNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
|
07D282000 |
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. |
|
07D283000 |
REALIZO OPERACIONES CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURÍDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19) |
|
07D299000 |
TRATÁNDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTÍCULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCIÓN SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TÉRMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN IV DE LA LIVA). |
|
07D301000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 07140122000000 AL 07140150000000 DEL ANEXO 14) |
|
07D303000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
07D307000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
07D310000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
|
07D348000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
|
07D351000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
07D354000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
07D358000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
07D360000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
07D361000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
07D362000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
07D363000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
|
07D366000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
07D367000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
07D405000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
07D406000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
|
07D408000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 07140151000000 AL 07140179000000 DEL ANEXO 14) |
|
07D410000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
07D414000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
07D417000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE |
|
07D455000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR ES MENOR A 18 MESES |
|
07D458000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
07D461000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN VI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
07D465000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
07D467000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
07D468000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
07D469000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
07D470000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
07D473000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
07D474000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
07D512000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
07D513000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI O NO) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07D039000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCIÓN (AUTORIZACIÓN O CONSULTA) |
|
07D084000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
|
07D085000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN |
|
07D093000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUÓ CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTÍCULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR) |
|
07D105000 |
TRATÁNDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACIÓN EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTÚEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
|
07D106000 |
EXPIDIÓ Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN III DE LA LIVA, 20 Y 74 DEL RIVA) |
|
07D107000 |
EXPIDIÓ COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTÚEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 1-A, (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
07D108000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
07D109000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE EL PAGO, RETENCIÓN, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN VIII DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
07D117000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL ÍNDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
|
07D122000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TÉRMINOS DEL TÍTULO V DE LA LISR Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN III DE LA LISR) |
|
07D123000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUÓ CON TÍTULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR) |
|
07D124000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVÉS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO A) DE LA LISR) |
|
07D125000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO B) DE LA LISR) |
|
07D126000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRÉSTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTÍCULOS 18, FRACCIÓN XI Y 76 FRACCIÓN XVI DE LA LISR, ASÍ COMO LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
07D127000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASÍ COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XV DE LA LISR) |
|
07D161000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA ÍNDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTÁN SUJETOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN IX DE LA LISR) |
|
07D162000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TÉCNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA O DE REGALÍAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TÉCNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN X DE LA LISR) |
|
07D163000 |
EN EL CASO DE VIÁTICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATÓ QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
|
07D164000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y OTROS TÍTULOS VALOR, ASÍ COMO DE PÉRDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O ÍNDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XVII DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
07D165000 |
PARA LA DETERMINACIÓN DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMÓVILES Y AVIONES SE CONSIDERA COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN EL MONTO MÁXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTÍCULO 36 FRACCIONES II Y III DE LA LISR). |
|
07D166000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES Y AVIONES, CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XIII DE LA LISR Y 60 DEL RISR) |
|
07D175000 |
CUANDO SE ADQUIERAN BIENES O DERECHOS POR DACIÓN EN PAGO O POR ADJUDICACIÓN, QUE NO PUEDAN CONSERVAR EN PROPIEDAD POR DISPOSICIÓN LEGAL, NO SE DEDUCEN CONFORME AL ARTÍCULO 25 DE ESTA LISR (ARTÍCULO 53 DE LA LISR). |
|
07D177000 |
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
|
07D179000 |
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL. |
|
07D180000 |
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS |
|
07D181000 |
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LISR |
|
07D182000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LISR |
|
07D183000 |
POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN HASTA EL ÚLTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 27, FRACCIÓN XV, CUARTO PÁRRAFO, DE LA LISR |
|
07D184000 |
INDIQUE SI DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES |
|
07D185000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI EL PAGO Y LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CUMPLIERA CON LOS REQUISITOS FISCALES. |
|
07D186000 |
INDIQUE SI REDUJO SU CAPITAL SOCIAL. |
|
07D187000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE ESTÁ DETERMINADA CONFORME AL ARTÍCULO 78 DE LA LISR |
|
07D188000 |
LA CUCA Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CONTRA EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA. |
|
07D189000 |
INDIQUE SI EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA. |
|
07D190000 |
PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, LOS CRÉDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA EXTRANJERA SE VALÚAN A LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DÍA DEL MES, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 44 DE LA LISR |
|
07D217000 |
TRASMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
|
07D270000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
|
07D273000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
07D284000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
|
07D286000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
|
07D288000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCIÓN PROVENIENTE DE REFIPRE. |
|
07D290000 |
INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
07D293000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUÓ ALGÚN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIÓ A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
|
07D294000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
07D295000 |
APLICO ALGÚN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN. |
|
07D296000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAÍS DE QUE SE TRATE, EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 4 DE LA LISR. |
|
07D297000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCIÓN PREFERENCIAL |
|
07D298000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
07D300000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
07D349000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
07D350000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
07D365000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO TERCERO, FRACCIÓN IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
07D456000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
07D457000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
07D472000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO SEGUNDO, FRACCIÓN V DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
· DATOS DE TRES CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07D041000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
|
07D043000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
|
07D045000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
|
07D048000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 1 |
|
07D050000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 2 |
|
07D052000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 3 |
|
07D054000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (NORMAL) |
|
07D055000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
07D062000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA NORMAL |
|
07D063000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
07D192000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN |
|
07D216000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN |
|
07D262000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACIÓN |
|
07D305000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
07D309000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
07D312000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D315000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D318000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D321000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D324000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D327000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D330000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D333000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D336000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D339000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D342000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D345000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D355000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL |
|
07D359000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
07D364000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
07D369000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D372000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D375000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D378000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D381000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D384000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D387000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D390000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D393000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D396000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D399000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D402000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D412000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
07D416000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
07D419000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D422000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D425000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D428000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D431000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D434000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D437000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D440000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D443000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D446000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D449000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D452000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
07D462000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
07D466000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
07D471000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
07D476000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D479000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D482000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D485000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D488000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D491000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D494000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D497000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D500000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D503000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D506000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
07D509000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
· DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN, DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE Y EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN Y DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”).
|
07D009000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMITENTE |
|
07D010000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDUCIARIO |
|
07D011000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (1) |
|
07D012000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (2) |
|
07D013000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (3) |
|
07D036000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NÚMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
07D040000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
|
07D042000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
|
07D044000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
|
07D047000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 1 |
|
07D049000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 2 |
|
07D051000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 3 |
|
07D057000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
|
07D058000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
|
07D059000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
|
07D060000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
|
07D061000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
|
07D135000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
|
07D137000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
07D139000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
07D141000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
07D143000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
07D194000 |
FUSIONANTE: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D196000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D198000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D200000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D202000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D204000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D206000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D208000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D210000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D212000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D214000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
07D304000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
07D306000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
07D347000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
07D352000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
07D356000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
07D357000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
07D407000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
|
07D411000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
07D413000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
07D454000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
07D459000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
07D463000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
07D464000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
07D514000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07D024000 |
RFC 1 |
|
07D025000 |
RFC 2 |
|
07D026000 |
RFC 3 |
|
07D027000 |
RFC 4 |
|
07D028000 |
RFC 5 |
|
07D070000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
07D071000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
07D072000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
07D073000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
07D074000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
07D095000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
07D096000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
07D097000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
07D098000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
07D099000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
07D193000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
07D195000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
07D197000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
07D199000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
07D201000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
07D203000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
07D205000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
07D207000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
07D209000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
07D211000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
07D213000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
07D218000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
07D222000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
07D226000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
07D230000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
07D234000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
07D238000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
07D242000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
07D246000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
07D250000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
07D254000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
07D258000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
07D263000 |
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
07D264000 |
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
07D265000 |
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
07D006000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS ÍNDICES 07D003000, 07D004000 Y 07D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
07D087000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
|
07D088000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
|
07D089000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
|
07D090000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
|
07D091000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
|
07D092000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
|
07D102000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINO DICHA OPERACIÓN |
|
07D110000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
|
07D145000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
07D146000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
07D147000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
07D148000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
|
07D150000 |
MONTO DEL ENTERO POR LA OPERACIÓN |
|
07D152000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TÍTULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERÉS EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 8 LISR |
|
07D153000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
|
07D157000 |
MONTO DEL REEMBOLSO O REDUCCIÓN DE CAPITAL EFECTUADO |
|
07D158000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 78 |
|
07D159000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 78 |
|
07D170000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACIÓN CORRESPONDIENTE |
|
07D172000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN CORRESPONDIENTE |
|
07D174000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
|
07D178000 |
INDIQUE SI EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LISR VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO. |
|
07D219000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D220000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D221000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D223000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D224000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D225000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D227000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D228000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D229000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D231000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D232000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D233000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D235000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D236000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D237000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D239000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D240000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D241000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D243000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D244000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D245000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D247000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D248000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D249000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D251000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D252000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D253000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D255000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D256000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D257000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D259000 |
VALOR ACTIVO: |
|
07D260000 |
VALOR PASIVO: |
|
07D261000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
07D274000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
07D275000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO PROVENIENTE DE FUENTE DE RIQUEZA EN EL EXTRANJERO |
|
07D276000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 5 DE LA LISR |
|
07D285000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
07D287000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
07D289000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
07D291000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
07D292000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TÉRMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
07D313000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D316000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D319000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D322000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D325000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D328000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D331000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D334000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D337000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D340000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D343000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D346000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D353000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
07D370000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
07D373000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
07D376000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
07D379000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
07D382000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
07D385000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
07D388000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
07D391000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
07D394000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
07D397000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
07D400000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
07D403000 |
(12) MONTO PAGADO |
|
07D420000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D423000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D426000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D429000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D432000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D435000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D438000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D441000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D444000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D447000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D450000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D453000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
07D460000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
07D477000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
07D480000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
07D483000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
07D486000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
07D489000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
07D492000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
07D495000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
07D498000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
07D501000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
07D504000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
07D507000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
07D510000 |
(12) MONTO PAGADO |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
07D302000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
|
07D409000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON DOS DECIMALES.
· SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
1.- BALANCE GENERAL |
2021 Y 2020 |
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS |
TOTAL 2021 Y 2020 PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020 |
|
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE |
|
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2021 Y 2020 |
|
5.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
|
|
6.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE, CONTRIBUCIÓN DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCIÓN A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
8.- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2021 Y 2020 |
|
|
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE, EFECTO NETO |
|
|
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
MONTO DE LA INVERSIÓN, MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, VALOR DE LA INVERSIÓN |
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES, MONTO DE RETIROS DE CAPITAL, MONTO DE PRÉSTAMOS EFECTUADOS Y RECIBIDOS, MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSIÓN PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO), MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES, MONTO MODIFICADO |
|
13.- INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE SOBRE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|
14.- DATOS INFORMATIVOS |
IMPORTE |
|
15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA OPERACIÓN, ISR POR RETENCIÓN DETERMINADO POR AUDITORIA, ISR RETENIDO PAGADO, DIFERENCIA |
|
16.- INVERSIONES
|
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO, MÁS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCIÓN EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCIÓN INMEDIATA EN EL EJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
17.- PRESTAMOS
|
SALDO INSOLUTO DEL PRÉSTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, ISR RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO, PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD, IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
20.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA, MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE Y DE TODAS LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE TODAS LAS PARTES RELACIONADAS, LÍMITE DE DEDUCCIÓN DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE LOS INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), INTERESES NETOS PENDIENTES DE DEDUCIR DE EJERCICIOS ANTERIORES (APLICABLE A PARTIR DEL EJERCICIO 2021), TOTAL DE LOS INGRESOS POR INTERESES ACUMULADOS, INTERESES NETOS, UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL, TOTAL DE INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), MONTO TOTAL DEDUCIDO DE ACTIVOS FIJOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE GASTOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE CARGOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE EROGACIONES REALIZADAS EN PERIODOS PREOPERATIVOS, UTILIDAD FISCAL AJUSTADA, LIMITE INTERESES NETOS, INTERESES NO DEDUCIBLES, |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES ÚNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUÍA.
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
6.1.- DECLARATORIA |
|
|
|
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS TEXTOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.).
· EL TEXTO ALFABÉTICO DEBERÁ SER UTILIZADO ÚNICAMENTE EN LETRAS MAYÚSCULAS.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
6.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
TASA , TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PORCENTAJE DE LIQUIDACIÓN EN EFECTIVO, PORCENTAJE DE LIQUIDACIÓN EN ESPECIE, PROPORCIÓN QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO
|
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO, PORCENTAJE DE TASA DE INTERÉS PACTADA EN CASO DE PRÉSTAMO RECIBIDOS |
|
15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
|
TASA |
|
17.- PRESTAMOS
|
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERÉS, TASA DE RETENCIÓN DEL ISR |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARÍA EN MÉXICO), PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE, EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCIÓN DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO, TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
|
20.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
PROPORCIÓN DE INGRESOS |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS CON DECIMALES.
· LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCIÓN DE CRÉDITO O SAT, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACIÓN RECEPTORA |
|
|
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PAÍS DE RESIDENCIA, NÚMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 16-A CFF), TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 LISR), TIPO DE MERCADO Y NOMBRE DEL MERCADO |
|
|
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD, FORMA DE PAGO (TRANSFERENCIA DE FONDOS, CAPITALIZACIÓN DE CRÉDITOS O DEUDAS, ETC) |
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAIS DE RESIDÊNCIA PARA EFECTOS FISCALES, DESTINO DEL PRESTAMOS |
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS" ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA, MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO. |
|
15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA |
|
17.- PRESTAMOS |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO", HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO “OTROS” ESPECIFIQUE CONCEPTO: PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE MONEDA, DENOMINACIÓN DE LA TASA DE INTERÉS, FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA DEL PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U “OTROS PAGOS”, ESPECIFIQUE CONCEPTO, EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCIÓN DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO, CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS TEXTOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACIÓN, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL |
|
17.- PRESTAMOS
|
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO DEL Y AL |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL, FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA AL |
· DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”, EJEMPLO 25/03/2018.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL “/”
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
18.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2021 A 2011 |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON CUATRO DECIMALES.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
LA OPERACIÓN INVOLUCRA CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSAS (SI O NO) EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL, DE QUE CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSA SE TRATAN, LA OPERACIÓN ESTÁ PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO), SE MODIFICARON LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IVA, O BIEN, DEL IVA ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE) (SI O NO), INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI, NO, N/A) |
|
15.-OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO) INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO), EFECTUÓ RETENCIÓN Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO), APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGÚN TRATADO CELEBRADO POR MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO), APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGÚN TRATADO CELEBRADO POR MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO) |
|
17.- PRESTAMOS
|
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO), GARANTIZO EL PRÉSTAMO (SI O NO), EFECTUÓ COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
|
18.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
|
2021 A 2011 |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
LA CONTABILIDAD ESTÁ A DISPOSICIÓN DE LA AUTORIDAD (SI O NO), TIENE ALGUNA ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO), EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO), OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, SEÑALAR SI LA INFORMACIÓN ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO) |
|
20.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
SE UBICA EN ALGUNA DE LAS EXCEPCIONES ESTABLECIDAS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR (SI O NO) |
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO) EN MAYÚSCULAS.
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYÚSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NÚMERO DE LA OPERACIÓN, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NÚMERO DE FOLIO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: NÚMERO |
|
|
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
|
|
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
|
|
|
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
|
|
|
|
15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
17. PRESTAMOS
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC, NÚMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO, NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MÉXICO. |
|
18.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
|
2021 A 2011 |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
20.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· PARA EFECTOS DEL DATO “RFC” DE LOS ANEXOS: 11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES, 12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y 18.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A LAS CARACTERÍSTICAS SIGUIENTES:
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
· SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DÍA).
· TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
CONTENIDO Y CARACTERÍSTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN.
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
D. INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS
DATOS DE IDENTIFICACIÓN
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PÚBLICO.
|
10A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
10B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
10B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
|
10C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
10A001000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL. |
|
10B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PÚBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
|
10B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
|
10C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
· DATO, NOMBRE COMPLETO SE ANOTARÁ: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
|
10B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PÚBLICO) |
|
10C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABÉTICOS
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABÉTICOS.
- UN CARÁCTER ALFABÉTICO O NUMÉRICO.
- UN CARÁCTER NUMÉRICO
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PÚBLICO:
|
10A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
10B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
10C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
|
10C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
10A003000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
10B005000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
10C006000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO ALCALDÍA O MUNICIPIO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
10B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
10C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10A005000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
10B007000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
10C008000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO CÓDIGO POSTAL COMPLETA.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
10A006000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
10B008000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
10C009000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE CALLE Y NÚMERO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10A007000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
10B009000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
10C010000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, CIUDAD O POBLACIÓN COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10A008000 |
TELÉFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
10B010000 |
TELÉFONO (DEL CONTADOR PÚBLICO O DEL DESPACHO) |
|
10C011000 |
TELÉFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO DE VEINTE CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.) ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
10A009000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
10B011000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
10B012000 |
CORREO ELECTRÓNICO DEL BUZÓN TRIBUTARIO |
|
10C012000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS SE PODRÁN ANOTAR EN MINÚSCULAS.
· ESTE DATO SI PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
|
10A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO AL QUE PERTENECE. |
· TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONÓ LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
|
10A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. |
· DATO ACTIVIDAD ECONÓMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIÉN GIRO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATÁLOGO.
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERÁ TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCIÓN QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
10C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS (SI O NO).
· UTILIZACIÓN ÚNICAMENTE DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10C013000 |
NÚMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
10C014000 |
NÚMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
10C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
10C017000 |
FECHA DE DESIGNACIÓN (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE LA CERTIFICACIÓN DEL PODER Y DE LA DESIGNACIÓN DEL CARGO.
· ESTE DATO ESTARÁ COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACIÓN DEL PODER (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
|
10B003000 |
NÚMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PÚBLICO. |
|
10B016000 |
NÚMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARÁ EL NÚMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DE AUDITORÍA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
10B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO. |
· DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
|
10D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE |
|
10D001000 |
SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF |
|
10D002000 |
ADMINISTRACIÓN |
|
10D007000 |
TIPO DE SOCIEDAD |
|
10D017000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
|
10D025000 |
SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: |
|
10D030000 |
TIPO DE OPINIÓN |
|
10D045000 |
SE TRATA DE: |
|
10D186000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
|
10D201000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSIÓN: |
|
10D225000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISIÓN: |
|
10D288000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) |
|
10D289000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) |
|
10D290000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) |
|
10D327000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
10D330000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D333000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D336000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D339000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D342000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D345000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D348000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D351000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D354000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D357000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D360000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D363000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D387000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D390000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D393000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D396000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D399000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D402000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D405000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D408000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D411000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D414000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D417000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D420000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D423000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
|
10D434000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
10D437000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D440000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D443000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D446000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D449000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D452000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D455000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D458000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D461000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D464000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D467000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D470000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D494000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D497000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D500000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D503000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D506000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D509000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D512000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D515000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D518000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D521000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D524000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D527000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
10D530000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
· DATO ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED´2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONÓ DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
10D021000 |
FECHA DE INÍCIO DEL EJERCICIO FISCAL. |
|
10D022000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL. |
|
10D023000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
|
10D024000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
· DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
· DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACIÓN DEL EJERCICIO.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2021 31/12/2021
|
10D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
10D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
10D005000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NÚMERO DE TRABAJADORES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
10D008000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN |
|
10D009000 |
FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO |
|
10D015000 |
PRIMER DICTAMEN |
|
10D016000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGÍA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
|
10D018000 |
EMPRESA FILIAL |
|
10D019000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
10D020000 |
SOCIEDAD COOPERATIVA |
|
10D036000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
10D037000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL ÍNDICE 10D036000 OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.4.2. DE LA RMF 2021 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 14) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 13 Y 14) |
|
10D038000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
10D039000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
10D040000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA |
|
10D041000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19) |
|
10D042000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
|
10D044000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
|
10D053000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
|
10D060000 |
HA INTERPUESTO ALGÚN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
|
10D063000 |
ESTÁ OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMAS REPORTABLES |
|
10D071000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE DE LLENAR EL ANEXO 10) |
|
10D072000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 11) |
|
10D073000 |
LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 16) |
|
10D074000 |
OBTUVO PRESTAMOS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18) |
|
10D075000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
10D076000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
|
10D082000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
10D083000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN III DEL RCFF) |
|
10D084000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
10D085000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN VII RCFF) |
|
10D086000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCÍAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN VIII DEL RCFF) |
|
10D087000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR (ARTÍCULO 23 CFF) |
|
10D088000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
|
10D089000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAÍS. |
|
10D090000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ESTÁN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 27 CFF) |
|
10D095000 |
TIENE EMPLEADOS. |
|
10D103000 |
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL ÍNDICE 10D095000, TIENE ALGÚN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
10D109000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACIÓN DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
|
10D110000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
|
10D112000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTÍCULO 32 FRACCIÓN I DE LA LIVA |
|
10D113000 |
LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTÁ DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN III DEL CFF) |
|
10D120000 |
DIARIO |
|
10D121000 |
MAYOR |
|
10D122000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
10D123000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
10D124000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE. (ARTÍCULO 24 DE LA LISR) |
|
10D125000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTÍCULO 69-B BIS DEL CFF) |
|
10D127000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACIÓN INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
|
10D128000 |
RECONOCIÓ O REPORTO DICHOS INGRESOS |
|
10D129000 |
EL CONTRIBUYENTE CAMBIO EL MODELO DE NEGOCIOS. |
|
10D130000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTÍCULOS 76 FRACCIONES II Y XVII DE LA LISR) |
|
10D137000 |
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES. |
|
10D138000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL. |
|
10D139000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR. |
|
10D140000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR. |
|
10D141000 |
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACIÓN, ADMINISTRACIÓN O DISTRIBUCIÓN A SOCIEDADES DE INVERSIÓN EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TÉRMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE. |
|
10D142000 |
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIDADES, CUMPLIÓ EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTÍCULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVÉ EN EL ARTÍCULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. |
|
10D143000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
|
10D145000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
10D147000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
10D149000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
10D151000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
10D153000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
10D158000 |
EFECTUÓ RETENCIÓN |
|
10D160000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTO AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
|
10D163000 |
INDIQUE SI TRANSMITIÓ ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
|
10D164000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
|
10D165000 |
INDIQUE SI REEMBOLSO PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
10D169000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
|
10D177000 |
LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNIERON LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR. |
|
10D178000 |
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
|
10D180000 |
INDIQUE SI DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL. |
|
10D181000 |
INDIQUE SI LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS |
|
10D182000 |
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LISR |
|
10D183000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LISR |
|
10D185000 |
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 LISR) |
|
10D187000 |
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
10D189000 |
EFECTUÓ DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
10D191000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIX DE LA LISR |
|
10D276000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRAS) |
|
10D277000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
10D278000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRA) |
|
10D279000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
10D281000 |
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. |
|
10D282000 |
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
|
10D287000 |
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO. |
|
10D291000 |
ACREDITA ÚNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
|
10D292000 |
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. |
|
10D293000 |
REALIZO OPERACIONES CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURÍDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20) |
|
10D309000 |
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
10D310000 |
CUMPLIÓ CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS. |
|
10D311000 |
EFECTUÓ OPERACIONES POR SERVICIOS DE SUBCONTRATACIÓN LABORAL EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 1-A FRACCIÓN IV DE LA LIVA |
|
10D312000 |
APLICO LA OPCIÓN DEL ARTÍCULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
|
10D313000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. |
|
10D314000 |
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTÍCULO 5-A DE LA LIVA). |
|
10D316000 |
EXCLUYE LOS CONCEPTOS SEÑALADOS EN LAS FRACCIONES IV, V, VI, Y IX DEL ARTÍCULO 5-C DE LA LEY, PARA CALCULAR LA PROPORCIÓN A QUE SE HACE MENCIÓN EN EL PRIMER PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 5-C DE LA LEY. (ARTÍCULO 5-C DE LA LEY). |
|
10D317000 |
EN EL SUPUESTO DE QUE SEA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE NO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO, EN TÉRMINOS DE LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 8 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, GRAVO EL IVA A LOS INTERESES PAGADOS |
|
10D320000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 10150124000000 AL 10150152000000 DEL ANEXO 15) |
|
10D322000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
10D326000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
10D329000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
|
10D367000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
|
10D370000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
10D373000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
10D377000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
10D379000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
10D380000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
10D381000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
10D382000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
|
10D385000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
10D386000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
10D424000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
10D425000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
|
10D427000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 01150153000000 AL 01150181000000 DEL ANEXO 15) |
|
10D429000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
10D433000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
10D436000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE |
|
10D474000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR ES MENOR A 18 MESES |
|
10D477000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
10D480000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN VI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
10D484000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
10D486000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
10D487000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
10D488000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
10D489000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
10D492000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
10D493000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
10D531000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
10D532000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI O NO) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10D046000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCIÓN (AUTORIZACIÓN O CONSULTA) |
|
10D091000 |
TIENE INVENTARIOS EN SUS REGISTROS CONTABLES. |
|
10D092000 |
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCÍAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCIÓN EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS SEGÚN SE TRATE (ARTÍCULO ISR 76 FRACCIÓN XIV DE LA LEY DE ISR) |
|
10D093000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
|
10D094000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CFF |
|
10D102000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUÓ CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTÍCULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR.) |
|
10D114000 |
TRATÁNDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACIÓN EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTÚEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
|
10D115000 |
EXPIDIÓ Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN III DE LA LIVA, 20 Y 74 DEL RIVA) |
|
10D116000 |
EXPIDIÓ COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTÚEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 1-A, (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
10D117000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
10D118000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE EL PAGO, RETENCIÓN, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN VIII DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
10D126000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL ÍNDICE ANTERIOR PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
|
10D131000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TÉRMINOS DEL TÍTULO V DE LA LISR Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN III DE LA LISR ) |
|
10D132000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUÓ CON TÍTULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR). |
|
10D133000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVÉS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO A) DE LA LISR) |
|
10D134000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO B) DE LA LISR) |
|
10D135000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRÉSTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTÍCULOS 18, FRACCIÓN XI Y 76 FRACCIÓN XVI DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
10D136000 |
RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTÍCULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LISR) |
|
10D170000 |
DE SER EL CASO, CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRÉSTAMO Y OTORGUE PRÉSTAMOS A TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN VII DE LA LISR Y 38 DE SU RISR) |
|
10D171000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA ÍNDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTÁN SUJETOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN IX DE LA LISR). |
|
10D172000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TÉCNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA O DE REGALÍAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TÉCNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN X DE LA LISR). |
|
10D173000 |
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICIÓN O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CRÉDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN XIII DE LA LISR). |
|
10D174000 |
EN EL CASO DE VIÁTICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATÓ QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR. |
|
10D175000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES Y AVIONES, CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XIII DE LA LISR Y 60 DEL RISR) |
|
10D176000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y OTROS TÍTULOS VALOR, ASÍ COMO DE PÉRDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O ÍNDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XVII DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
10D184000 |
EN CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTÓRICOS, CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO FINAL VALUADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTÓRICOS (ARTÍCULO 69 G, FRACCIÓN II DEL REGLAMENTO DE LA LISR) |
|
10D193000 |
SE CONSIDERA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, TERCER PÁRRAFO DE LA LEY). |
|
10D194000 |
CUENTA CON RESOLUCIÓN PARTICULAR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, PARA SER CONSIDERADA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, CUARTO PÁRRAFO DE LA LEY). |
|
10D195000 |
APLICA LAS DISPOSICIONES ESPECÍFICAS ESTABLECIDAS EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, PARA LOS CONTRIBUYENTES QUE FORMAN PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO. |
|
10D196000 |
ATENDIENDO AL NIVEL DE OPERACIÓN POR EL QUE FUE AUTORIZADA LA UNIÓN DE CRÉDITO, ESTA REALIZO ÚNICA Y EXCLUSIVAMENTE LAS OPERACIONES LISTADAS EN EL ARTÍCULO 40 DE LA LEY DE UNIONES DE CRÉDITO |
|
10D197000 |
DURANTE EL EJERCICIO REALIZO OPERACIONES DE DESCUENTO, PRÉSTAMO O CRÉDITO DE CUALQUIER CLASE CON PERSONAS QUE NO ERAN SOCIOS DE LA UNIÓN DE CRÉDITO, EXCEPTO CON LAS PERSONAS Y FIDEICOMISOS EXPRESAMENTE AUTORIZADOS EN EL ARTÍCULO 40, FRACCIONES I Y II DE LA LEY DE UNIONES DE CRÉDITO |
|
10D198000 |
LEVANTÓ INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TÉRMINO DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN IV DE LA LEY). |
|
10D199000 |
DEDUJO EL MONTO CONSTITUIDO O INCREMENTADO EN EL EJERCICIO, PREVIA REVISIÓN DE LA COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES, LA RESERVA DE CONTINGENCIA (ARTÍCULO 47 DE LA LEY). |
|
10D200000 |
SI AL TERMINO DEL EJERCICIO, PROCEDIÓ LA DISMINUCIÓN DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA APLICABLE A ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, LA DIFERENCIA SE CONSIDERÓ COMO INGRESO ACUMULABLE EN EL EJERCICIO (ARTÍCULO 47 DE LA LEY). |
|
10D227000 |
TRASMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
|
10D280000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
|
10D283000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
10D294000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
|
10D296000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
|
10D298000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCIÓN PROVENIENTE DE REFIPRE. |
|
10D300000 |
INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
10D303000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUÓ ALGÚN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIÓ A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
|
10D304000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
10D305000 |
APLICO ALGÚN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN. |
|
10D306000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAÍS DE QUE SE TRATE, EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 4 DE LA LISR. |
|
10D307000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCIÓN PREFERENCIAL |
|
10D308000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
10D315000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICO QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
|
10D318000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
10D319000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
10D368000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
10D369000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
10D384000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO TERCERO, FRACCIÓN IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
10D475000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
10D476000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
10D491000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO SEGUNDO, FRACCIÓN V DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
· DATOS DE TRES CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10D048000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
|
10D050000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
|
10D052000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
|
10D055000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 1 |
|
10D057000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 2 |
|
10D059000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 3 |
|
10D061000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (NORMAL) |
|
10D062000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
10D069000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA NORMAL |
|
10D070000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
10D202000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN |
|
10D226000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN |
|
10D272000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACIÓN |
|
10D324000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
10D328000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
10D331000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D334000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D337000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D340000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D343000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D346000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D349000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D352000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D355000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D358000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D361000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D364000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D374000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL |
|
10D378000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
10D383000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
10D388000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D391000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D394000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D397000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D400000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D403000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D406000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D409000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D412000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D415000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D418000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D421000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D431000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
10D435000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
10D438000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D441000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D444000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D447000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D450000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D453000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D456000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D459000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D462000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D465000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D468000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D471000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
10D481000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
10D485000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
10D490000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
10D495000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D498000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D501000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D504000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D507000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D510000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D513000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D516000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D519000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D522000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D525000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
10D528000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
· DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN, DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE Y EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN Y DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”).
|
10D010000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMITENTE |
|
10D011000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDUCIARIO |
|
10D012000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (1) |
|
10D013000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (2) |
|
10D014000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (3) |
|
10D043000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NÚMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
10D047000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
|
10D049000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
|
10D051000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
|
10D054000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 1 |
|
10D056000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 2 |
|
10D058000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 3 |
|
10D064000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
|
10D065000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
|
10D066000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
|
10D067000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
|
10D068000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
|
10D144000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
|
10D146000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
10D148000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
10D150000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
10D152000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
10D204000 |
FUSIONANTE: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D206000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D208000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D210000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D212000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D214000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D216000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D218000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D220000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D222000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D224000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
10D323000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
10D325000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
10D366000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
10D371000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
10D375000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
10D376000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
10D426000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
|
10D430000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
10D432000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
10D473000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
10D478000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
10D482000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
10D483000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
10D533000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10D031000 |
RFC 1 |
|
10D032000 |
RFC 2 |
|
10D033000 |
RFC 3 |
|
10D034000 |
RFC 4 |
|
10D035000 |
RFC 5 |
|
10D077000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
10D078000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
10D079000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
10D080000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
10D081000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
10D104000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
10D105000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
10D106000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
10D107000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
10D108000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
10D203000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
10D205000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
10D207000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
10D209000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
10D211000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
10D213000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
10D215000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
10D217000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
10D219000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
10D221000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
10D223000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
10D228000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
10D232000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
10D236000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
10D240000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
10D244000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
10D248000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
10D252000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
10D256000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
10D260000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
10D264000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
10D268000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
10D273000 |
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
10D274000 |
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
10D275000 |
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
10D006000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS ÍNDICES 10D003000, 10D004000 Y 10D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
10D096000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
|
10D097000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
|
10D098000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
|
10D099000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
|
10D100000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
|
10D101000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
|
10D111000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINO DICHA OPERACIÓN |
|
10D119000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
|
10D154000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
10D155000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
10D156000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
10D157000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
|
10D159000 |
MONTO DEL ENTERO POR LA OPERACIÓN |
|
10D161000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TÍTULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERÉS EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 8 LISR |
|
10D162000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
|
10D166000 |
MONTO DEL REEMBOLSO O REDUCCIÓN DE CAPITAL EFECTUADO |
|
10D167000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 78 |
|
10D168000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 78 |
|
10D179000 |
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LISR VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO |
|
10D188000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACIÓN CORRESPONDIENTE |
|
10D190000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN CORRESPONDIENTE |
|
10D192000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
|
10D229000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D230000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D231000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D233000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D234000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D235000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D237000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D238000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D239000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D241000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D242000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D243000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D245000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D246000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D247000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D249000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D250000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D251000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D253000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D254000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D255000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D257000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D258000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D259000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D261000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D262000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D263000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D265000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D266000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D267000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D269000 |
VALOR ACTIVO: |
|
10D270000 |
VALOR PASIVO: |
|
10D271000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
10D284000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
10D285000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO PROVENIENTE DE FUENTE DE RIQUEZA EN EL EXTRANJERO |
|
10D286000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 5 DE LA LISR |
|
10D295000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
10D297000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
10D299000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
10D301000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
10D302000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TÉRMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
10D332000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D335000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D338000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D341000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D344000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D347000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D350000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D353000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D356000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D359000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D362000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D365000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D372000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
10D389000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
10D392000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
10D395000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
10D398000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
10D401000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
10D404000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
10D407000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
10D410000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
10D413000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
10D416000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
10D419000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
10D422000 |
(12) MONTO PAGADO |
|
10D439000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D442000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D445000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D448000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D451000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D454000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D457000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D460000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D463000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D466000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D469000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D472000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
10D479000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
10D496000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
10D499000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
10D502000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
10D505000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
10D508000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
10D511000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
10D514000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
10D517000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
10D520000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
10D523000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
10D526000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
10D529000 |
(12) MONTO PAGADO |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS
|
10D321000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
|
10D428000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON DOS DECIMALES.
· SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
1.- BALANCE GENERAL |
2021 Y 2020 |
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS |
TOTAL 2021 Y 2020, PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020 |
|
|
|
|
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2021 Y 2020 |
|
|
|
|
5.- DETERMINACIÓN DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TOTAL 2021 Y 2020, PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020 |
|
|
|
|
6.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE, CONTRIBUCIÓN DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCIÓN A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
|
|
|
|
8.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
9.- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2021 Y 2020 |
|
|
|
|
10.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE, EFECTO NETO |
|
|
|
|
11.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
MONTO DE LA INVERSIÓN, MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, VALOR DE LA INVERSIÓN |
|
|
|
|
12.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES, MONTO DE RETIROS DE CAPITAL, MONTO DE PRÉSTAMOS: EFECTUADOS Y RECIBIDOS, MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
|
13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSIÓN PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO), MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES, MONTO MODIFICADO |
|
14.- INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
|
|
|
15.- DATOS INFORMATIVOS |
IMPORTE |
|
16.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA OPERACIÓN, ISR POR RETENCIÓN DETERMINADO POR AUDITORIA, ISR RETENIDO PAGADO, DIFERENCIA |
|
17.- INVERSIONES
|
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO, MÁS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCIÓN EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCIÓN INMEDIATA EN EL EJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
18.- PRESTAMOS
|
SALDO INSOLUTO DEL PRÉSTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, ISR RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO |
|
20.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO, PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD, IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
|
|
|
21.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA, MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE Y DE TODAS LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE TODAS LAS PARTES RELACIONADAS, LÍMITE DE DEDUCCIÓN DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE LOS INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), INTERESES NETOS PENDIENTES DE DEDUCIR DE EJERCICIOS ANTERIORES (APLICABLE A PARTIR DEL EJERCICIO 2021), TOTAL DE LOS INGRESOS POR INTERESES ACUMULADOS, INTERESES NETOS, UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL, TOTAL DE INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), MONTO TOTAL DEDUCIDO DE ACTIVOS FIJOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE GASTOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE CARGOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE EROGACIONES REALIZADAS EN PERIODOS PREOPERATIVOS, UTILIDAD FISCAL AJUSTADA, LIMITE INTERESES NETOS, INTERESES NO DEDUCIBLES |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES ÚNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUÍA.
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
7.1.- DECLARATORIA |
|
|
|
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS TEXTOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.).
· EL TEXTO ALFABÉTICO DEBERÁ SER UTILIZADO ÚNICAMENTE EN LETRAS MAYÚSCULAS.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
TASA , TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
10.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PORCENTAJE DE LIQUIDACIÓN EN EFECTIVO, PORCENTAJE DE LIQUIDACIÓN EN ESPECIE, PROPORCIÓN QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
11.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
12.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO, PORCENTAJE DE TASA DE INTERÉS PACTADA EN CASO DE PRÉSTAMO RECIBIDOS |
|
16.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
|
TASA |
|
18.- PRESTAMOS
|
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERÉS, TASA DE RETENCIÓN DEL ISR |
|
20.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARÍA EN MÉXICO), PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE, EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCIÓN DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO, TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
|
21.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR)
|
PROPORCIÓN DE INGRESOS |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS CON DECIMALES.
· LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
8.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCIÓN DE CRÉDITO O SAT Y PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACIÓN RECEPTORA |
|
|
|
|
10.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PAÍS DE RESIDENCIA, NÚMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 16-A CFF), TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 LISR), TIPO DE MERCADO, NOMBRE DEL MERCADO |
|
|
|
|
11.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD, FORMA DE PAGO (TRANSFERENCIA DE FONDOS, CAPITALIZACIÓN DE CRÉDITOS O DEUDAS, ETC) |
|
|
|
|
12.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAIS DE RESIDÊNCIA PARA EFECTOS FISCALES, DESTINO DEL PRESTAMO |
|
|
|
|
13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS" ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA, MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
|
16.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA |
|
18.- PRESTAMOS
|
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE MONEDA, DENOMINACIÓN DE LA TASA DE INTERÉS, FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO |
|
20.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA DEL PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS TEXTOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
8.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NÚMERO DE LA OPERACIÓN; PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NÚMERO DE FOLIO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: NÚMERO |
|
16.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
20.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.)
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
8.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACIÓN, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
|
|
|
12.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES
|
PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL |
|
18.- PRESTAMOS
|
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO DEL Y AL |
|
20.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL, FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA AL |
|
|
|
· DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”, EJEMPLO 25/03/2021.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL “/”
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
19.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2021 A 2011 |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON CUATRO DECIMALES.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
LA OPERACIÓN INVOLUCRA CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSAS (SI O NO) EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL, DE QUE CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSA SE TRATAN, LA OPERACIÓN ESTÁ PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO), SE MODIFICARON LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IVA, O BIEN, DEL IVA ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE) (SI O NO), INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI, NO, N/A) |
|
16.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO), EFECTUÓ RETENCIÓN Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO), APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGÚN TRATADO CELEBRADO POR MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO), MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO) |
|
18.- PRESTAMOS
|
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO), GARANTIZO EL PRÉSTAMO (SI O NO), EFECTUÓ COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
|
20.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
LA CONTABILIDAD ESTÁ A DISPOSICIÓN DE LA AUTORIDAD (SI O NO), TIENE ALGUNA ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO), EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO), OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, SEÑALAR SI LA INFORMACIÓN ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO) |
|
21.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
SE UBICA EN ALGUNA DE LAS EXCEPCIONES ESTABLECIDAS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR (SI O NO) |
DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO) EN MAYÚSCULAS.
ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
8.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NÚMERO DE LA OPERACIÓN, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE) NÚMERO DE FOLIO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES NÚMERO |
|
10.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC
|
|
|
|
|
11.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
|
|
|
12.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
|
|
|
|
13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
|
16.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
18. PRESTAMOS
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC, NÚMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO, NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MÉXICO. |
|
19.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES
|
2021 A 2011 |
|
20.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
21.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR)
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· PARA EFECTOS DEL DATO #RFC# DE LOS ANEXOS: 12.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES, 13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y 19.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A LAS CARACTERÍSTICAS SIGUIENTES:
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
· SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL AÑO, DOS PARA EL MES Y DOS PARA EL DÍA).
· TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
CONTENIDO Y CARACTERÍSTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN.
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
E. FONDOS DE INVERSIÓN
DATOS DE IDENTIFICACIÓN
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PÚBLICO.
|
42A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
42B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
|
42C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
42A001000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42A012000 |
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: |
|
42B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PÚBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
|
42B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
|
42C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
· DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. TRATÁNDOSE DE PERSONAS FÍSICAS, SE ANOTARÁ: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
|
42B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABÉTICOS
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABÉTICOS.
- UN CARÁCTER ALFABÉTICO O NUMÉRICO.
- UN CARÁCTER NUMÉRICO
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PÚBLICO:
|
42A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
42B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
|
42C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
42A003000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
42B005000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42C006000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO ALCALDÍA O MUNICIPIO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
42B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42A005000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
42B007000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42C008000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO CÓDIGO POSTAL COMPLETA.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
42A006000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
42B008000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42C009000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE CALLE Y NÚMERO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42A007000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
42B009000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42C010000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, CIUDAD O POBLACIÓN COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42A008000 |
TELÉFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
42B010000 |
TELÉFONO (DEL CONTADOR PÚBLICO O DEL DESPACHO) |
|
42C011000 |
TELÉFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO DE VEINTE CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.) ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
42A009000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
42B011000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
42B012000 |
CORREO ELECTRÓNICO DEL BUZÓN TRIBUTARIO |
|
42C012000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS SE PODRÁN ANOTAR EN MINÚSCULAS.
· ESTE DATO SI PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
|
42A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO AL QUE PERTENECE. |
· TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONÓ LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
|
42A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. |
· DATO ACTIVIDAD ECONÓMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIÉN GIRO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATÁLOGO.
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERÁ TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCIÓN QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
42C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS (SI O NO).
· UTILIZACIÓN ÚNICAMENTE DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42C013000 |
NÚMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
42C014000 |
NÚMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
42C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
42C017000 |
FECHA DE DESIGNACIÓN (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE LA CERTIFICACIÓN DEL PODER Y DE LA DESIGNACIÓN DEL CARGO.
· ESTE DATO ESTARÁ COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACIÓN DEL PODER (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
|
42B003000 |
NÚMERO DE REGISTRO DEL CONTADOR PÚBLICO. |
|
42B014000 |
NÚMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARÁ EL NÚMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DE AUDITORÍA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
42B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO. |
· DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DATOS GENERALES.
DATOS A PROPORCIONAR:
|
42D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE |
|
42D001000 |
SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF |
|
42D002000 |
ADMINISTRACIÓN |
|
42D007000 |
TIPO DE FONDO |
|
42D017000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
|
42D024000 |
TIPO DE OPINIÓN |
|
42D039000 |
SE TRATA DE: |
|
42D169000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
|
42D176000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSIÓN: |
|
42D200000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISIÓN: |
|
42D263000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) |
|
42D264000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) |
|
42D265000 |
SEÑALE EL PAÍS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) |
|
42D298000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
42D301000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D304000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D307000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D310000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D313000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D316000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D319000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D322000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D325000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D328000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D331000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D334000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D358000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D361000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D364000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D367000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D370000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D373000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D376000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D379000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D382000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D385000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D388000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D391000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D394000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
|
42D405000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
42D408000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D411000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D414000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D417000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D420000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D423000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D426000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D429000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D432000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D435000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D438000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D441000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D465000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D468000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D471000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D474000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D477000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D480000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D483000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D486000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D489000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D492000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D495000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D498000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
42D501000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
· DATO ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED´2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONÓ DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
42D020000 |
FECHA DE INÍCIO DEL EJERCICIO FISCAL. |
|
42D021000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL. |
|
42D022000 |
FECHA DE INÍCIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
|
42D023000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
· DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
· DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACIÓN DEL EJERCICIO.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2021 31/12/2021
|
42D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
42D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
42D005000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NÚMERO DE TRABAJADORES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
42D008000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN |
|
42D009000 |
FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO |
|
42D015000 |
PRIMER DICTAMEN |
|
42D016000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGÍA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
|
42D018000 |
EMPRESA FILIAL |
|
42D019000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
42D030000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
42D031000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL ÍNDICE 42D030000 OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.4.2. DE LA RMF 2021 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) |
|
42D032000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
42D033000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
42D034000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA |
|
42D035000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18) |
|
42D036000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
|
42D038000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
|
42D047000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
|
42D054000 |
HA INTERPUESTO ALGÚN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
|
42D057000 |
ESTÁ OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMAS REPORTABLES |
|
42D065000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9) |
|
42D066000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
|
42D067000 |
LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 15) |
|
42D068000 |
OBTUVO PRESTAMOS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) |
|
42D069000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
42D070000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
|
42D076000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
42D077000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN III DEL RCFF) |
|
42D078000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
42D079000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN VII RCFF) |
|
42D080000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCÍAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN VIII DEL RCFF) |
|
42D081000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR (ARTÍCULO 23 CFF) |
|
42D082000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
|
42D083000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAÍS |
|
42D084000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ESTÁN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 27 CFF) |
|
42D087000 |
TIENE EMPLEADOS |
|
42D095000 |
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL ÍNDICE 42D087000 TIENE ALGÚN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
42D101000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACIÓN DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
|
42D102000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
|
42D104000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTÍCULO 32 FRACCIÓN I DE LA LIVA |
|
42D105000 |
LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTÁ DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN III DEL CFF) |
|
42D112000 |
DIARIO |
|
42D113000 |
MAYOR |
|
42D114000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
42D115000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
42D116000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTÍCULO 24 DE LA LISR) |
|
42D117000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTÍCULO 69-B BIS DEL CFF) |
|
42D119000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACIÓN INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
|
42D120000 |
RECONOCIÓ O REPORTO DICHOS INGRESOS |
|
42D121000 |
EL CONTRIBUYENTE CAMBIO EL MODELO DE NEGOCIOS. |
|
42D131000 |
HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014, EJERCIÓ LA OPCIÓN DE ACUMULACIÓN PREVISTA EN EL ARTÍCULO 50 DE LA LISR VIGENTE HASTA 2013. |
|
42D132000 |
EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE SI DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO DISTRIBUYO DIVIDENDOS EN FAVOR DE SUS ACCIONISTAS |
|
42D138000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
|
42D140000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
42D142000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
42D144000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
42D146000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
42D148000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
42D153000 |
EFECTUÓ RETENCIÓN |
|
42D155000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTO AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
|
42D158000 |
INDIQUE SI TRANSMITIÓ ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
|
42D159000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
|
42D160000 |
INDIQUE SI REEMBOLSO PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
42D164000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
|
42D168000 |
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 LISR) |
|
42D170000 |
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
42D172000 |
EFECTUÓ DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
42D174000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIX DE LA LISR |
|
42D251000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRAS) |
|
42D252000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LIISR |
|
42D253000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRA) |
|
42D254000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
42D256000 |
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. |
|
42D257000 |
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
|
42D262000 |
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICABLE PARA SU ACREDITAMIENTO. |
|
42D266000 |
ACREDITA ÚNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
|
42D267000 |
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. |
|
42D268000 |
REALIZO OPERACIONES CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURÍDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19) |
|
42D283000 |
TRATÁNDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTÍCULO 1-A, SE ACREDITO EN LA DECLARACIÓN DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACIÓN EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCIÓN (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN IV DE LA LIVA). |
|
42D284000 |
TRATÁNDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTÍCULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCIÓN SE HUBIERA ENTERADO EN LOS TÉRMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN IV DE LA LIVA). |
|
42D285000 |
APLICO LA OPCIÓN DEL ARTÍCULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
|
42D286000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. |
|
42D287000 |
DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACIÓN DE LA PROPORCIÓN DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. |
|
42D288000 |
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTÍCULO 5-A DE LA LIVA). |
|
42D291000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 42140124000000 AL 42140152000000 DEL ANEXO 14) |
|
42D293000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
42D297000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
42D300000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
|
42D338000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
|
42D341000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
42D344000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
42D348000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
42D350000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
42D351000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
42D352000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
42D353000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
|
42D356000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
42D357000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
42D395000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
42D396000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
|
42D398000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 42140153000000 AL 42140181000000 DEL ANEXO 14) |
|
42D400000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
42D404000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
42D407000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE |
|
42D445000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR ES MENOR A 18 MESES |
|
42D448000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
42D451000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN VI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
42D455000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
42D457000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
42D458000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
42D459000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
42D460000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
42D463000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
42D464000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
42D502000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
42D503000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI O NO) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42D040000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCIÓN (AUTORIZACIÓN O CONSULTA) |
|
42D085000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
|
42D086000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CFF |
|
42D094000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUÓ CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTÍCULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR) |
|
42D106000 |
TRATÁNDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACIÓN EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTÚEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
|
42D107000 |
EXPIDIÓ Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN III DE LA LIVA, 20 Y 74 DEL RIVA) |
|
42D108000 |
EXPIDIÓ COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTÚEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 1-A, (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
42D109000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
42D110000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE EL PAGO, RETENCIÓN, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN VIII DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
42D118000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL ÍNDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
|
42D122000 |
PARA EL CASO DE LAS SOCIEDADES EN INSTRUMENTOS DE DEUDA, SEÑALE SI LA CARTERA DE INVERSIÓN ESTÁ CONFORMADA A SU VEZ POR ACCIONES DE FONDOS DE INVERSIÓN EXTRANJEROS |
|
42D123000 |
SI LA RESPUESTA ES AFIRMATIVA, SEÑALE SI HUBO RETENCIÓN DEL ISR, POR EL PAGO DE INTERESES A PERSONAS FÍSICAS. |
|
42D124000 |
SI LA RESPUESTA ES NEGATIVA SEÑALE SI LES FUE INFORMADO A LAS PERSONAS FÍSICAS EN LA CONSTANCIA, EL MONTO DE LOS INTERESES REALES GANADOS DURANTE EL EJERCICIO EN QUE SE MANTUVO LA INVERSIÓN EN DICHOS FONDOS. |
|
42D125000 |
PARA EL CASO DE LAS SOCIEDADES EN INSTRUMENTOS DE RENTA VARIABLE, SEÑALE SI LA CARTERA DE INVERSIÓN ESTÁ CONFORMADA A SU VEZ POR ACCIONES DE FONDOS DE INVERSIÓN EXTRANJEROS |
|
42D126000 |
EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE SI LAS GANANCIAS EN ENAJENACIÓN DE LAS ACCIONES DE DICHO FONDO DE INVERSIÓN EXTRANJERO, LAS CONSIDERO GRAVADAS PARA LAS PERSONAS FÍSICAS |
|
42D127000 |
SEÑALE SI LE FUE INFORMADA EN LA CONSTANCIA A LAS PERSONAS FÍSICAS LA GANANCIA QUE OBTUVIERON EN EL EJERCICIO EN QUE MANTUVO SU INVERSIÓN. |
|
42D128000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVÉS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO A) DE LA LISR). |
|
42D129000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, CONSTANCIA EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO B) DE LA LISR). |
|
42D130000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRÉSTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTÍCULOS 18, FRACCIÓN XI Y 76 FRACCIÓN XVI DE LA LISR, ASÍ COMO LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021). |
|
42D137000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUÓ CON TÍTULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR) |
|
42D165000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA ÍNDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTÁN SUJETOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN IX DE LA LISR). |
|
42D166000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y OTROS TÍTULOS VALOR, ASÍ COMO DE PÉRDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O ÍNDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XVII DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
42D167000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES, CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XIII DE LA LISR) |
|
42D202000 |
TRASMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
|
42D255000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
|
42D258000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
42D269000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
|
42D271000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
|
42D273000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCIÓN PROVENIENTE DE REFIPRE. |
|
42D275000 |
INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
42D278000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUÓ ALGÚN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIÓ A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
|
42D279000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. |
|
42D280000 |
APLICO ALGÚN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN. |
|
42D281000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAÍS DE QUE SE TRATE, EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 4 DE LA LISR. |
|
42D282000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCIÓN PREFERENCIAL |
|
42D289000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICO QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
|
42D290000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
42D339000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
42D340000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
42D355000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO TERCERO, FRACCIÓN IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
42D446000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
42D447000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
42D462000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO SEGUNDO, FRACCIÓN V DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
· DATOS DE TRES CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
|
|
|
42D042000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
|
42D044000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
|
42D046000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
|
42D049000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 1 |
|
42D051000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 2 |
|
42D053000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 3 |
|
42D055000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (NORMAL) |
|
42D056000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
42D063000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA NORMAL |
|
42D064000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
42D177000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN |
|
42D201000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN |
|
42D247000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACIÓN |
|
42D295000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
42D299000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
42D302000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D305000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D308000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D311000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D314000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D317000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D320000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D323000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D326000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D329000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D332000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D335000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D345000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL |
|
42D349000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
42D354000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
42D359000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D362000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D365000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D368000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D371000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D374000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D377000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D380000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D383000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D386000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D389000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D392000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D402000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
42D406000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
42D409000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D412000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D415000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D418000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D421000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D424000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D427000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D430000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D433000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D436000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D439000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D442000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
42D452000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
42D456000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
42D461000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
42D466000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D469000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D472000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D475000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D478000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D481000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D484000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D487000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D490000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D493000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D496000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
42D499000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
· DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN Y DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN Y DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”).
|
42D010000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMITENTE |
|
42D011000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDUCIARIO |
|
42D012000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (1) |
|
42D013000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (2) |
|
42D014000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (3) |
|
42D037000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NÚMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
42D041000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
|
42D043000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
|
42D045000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
|
42D048000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 1 |
|
42D050000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 2 |
|
42D052000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 3 |
|
42D058000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
|
42D059000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
|
42D060000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
|
42D061000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
|
42D062000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
|
42D139000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
|
42D141000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
42D143000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
42D145000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
42D147000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
42D179000 |
FUSIONANTE: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D181000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D183000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D185000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D187000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D189000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D191000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D193000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D195000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D197000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D199000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
42D294000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
42D296000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
42D337000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
42D342000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
42D346000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
42D347000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
42D397000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
|
42D401000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
42D403000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
42D444000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
42D449000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
42D453000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
42D454000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
42D504000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42D025000 |
RFC 1 |
|
42D026000 |
RFC 2 |
|
42D027000 |
RFC 3 |
|
42D028000 |
RFC 4 |
|
42D029000 |
RFC 5 |
|
42D071000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
42D072000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
42D073000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
42D074000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
42D075000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
42D096000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
42D097000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
42D098000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
42D099000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
42D100000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
42D178000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
42D180000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
42D182000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
42D184000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
42D186000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
42D188000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
42D190000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
42D192000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
42D194000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
42D196000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
42D198000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
42D203000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
42D207000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
42D211000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
42D215000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
42D219000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
42D223000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
42D227000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
42D231000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
42D235000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
42D239000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
42D243000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
42D248000 |
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
42D249000 |
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
42D250000 |
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
42D006000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS ÍNDICES 42D003000, 42D004000 Y 42D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
42D088000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
|
42D089000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
|
42D090000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
|
42D091000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
|
42D092000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
|
42D093000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
|
42D103000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINO DICHA OPERACIÓN |
|
42D111000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
|
42D133000 |
MONTO DISTRIBUIDO |
|
42D134000 |
MONTO DE LOS DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
42D135000 |
MONTO CONSIDERADO COMO INGRESO ACUMULABLE PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DERIVADO DE GANANCIAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES, INTERESES Y AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, CORRESPONDIENTES A LAS INVERSIONES PROMOVIDAS HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 POR LAS QUE EJERCIÓ LA OPCIÓN DE ACUMULACIÓN PREVISTA EN EL ARTÍCULO 50 DE LA LISR VIGENTE HASTA ESA FECHA. |
|
42D136000 |
MONTO CONSIDERADO COMO DEDUCCIÓN AUTORIZADA PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, DERIVADO DE PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES, INTERESES Y AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, CORRESPONDIENTES A LAS INVERSIONES PROMOVIDAS HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2014 POR LAS QUE EJERCIÓ LA OPCIÓN DE ACUMULACIÓN PREVISTA EN EL ARTÍCULO 50 DE LA LISR VIGENTE HASTA ESA FECHA. |
|
42D149000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
42D150000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
42D151000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
42D152000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
|
42D154000 |
MONTO DEL ENTERO POR LA OPERACIÓN |
|
42D156000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TÍTULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERÉS EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 8 LISR |
|
42D157000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
|
42D161000 |
MONTO DEL REEMBOLSO O REDUCCIÓN DE CAPITAL EFECTUADO |
|
42D162000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 78 |
|
42D163000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 78 |
|
42D171000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACIÓN CORRESPONDIENTE |
|
42D173000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCIÓN CORRESPONDIENTE |
|
42D175000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
|
42D204000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D205000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D206000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D208000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D209000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D210000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D212000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D213000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D214000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D216000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D217000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D218000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D220000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D221000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D222000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D224000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D225000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D226000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D228000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D229000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D230000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D232000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D233000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D234000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D236000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D237000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D238000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D240000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D241000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D242000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D244000 |
VALOR ACTIVO: |
|
42D245000 |
VALOR PASIVO: |
|
42D246000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
42D259000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
42D260000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO PROVENIENTE DE FUENTE DE RIQUEZA EN EL EXTRANJERO |
|
42D261000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 5 DE LA LISR |
|
42D270000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
42D272000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
42D274000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
42D276000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
42D277000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TÉRMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
42D303000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D306000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D309000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D312000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D315000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D318000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D321000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D324000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D327000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D330000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D333000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D336000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D343000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
42D360000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
42D363000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
42D366000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
42D369000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
42D372000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
42D375000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
42D378000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
42D381000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
42D384000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
42D387000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
42D390000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
42D393000 |
(12) MONTO PAGADO |
|
42D410000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D413000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D416000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D419000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D422000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D425000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D428000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D431000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D434000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D437000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D440000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D443000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
42D450000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
42D467000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
42D470000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
42D473000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
42D476000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
42D479000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
42D482000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
42D485000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
42D488000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
42D491000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
42D494000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
42D497000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
42D500000 |
(12) MONTO PAGADO |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
42D292000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
|
42D399000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON DOS DECIMALES.
· SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
1.- BALANCE GENERAL |
2021 Y 2020 |
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS |
TOTAL 2021 Y 2020, PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020 |
|
3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE |
|
|
4.- ESTADO DE VALUACIÓN DE CARTERA DE INVERSIÓN |
CANTIDAD DE TÍTULOS OPERADOS, COSTO PROMEDIO UNITARIO DE ADQUISICIÓN, COSTO TOTAL DE ADQUISICIÓN, VALOR RAZONABLE O CONTABLE UNITARIO Y VALOR RAZONABLE O CONTABLE TOTAL |
|
5.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS |
|
|
|
|
|
6.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE, CONTRIBUCIÓN DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCIÓN A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIAS Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA |
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
8.- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
2021 Y 2020 |
|
|
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
SUMATORIA DE NOCIONALES, UTILIDAD POR CONTRAPARTE, PERDIDA POR CONTRAPARTE, EFECTO NETO |
|
|
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
MONTO DE LA INVERSIÓN, MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, VALOR DE LA INVERSIÓN |
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES, MONTO DE RETIROS DE CAPITAL, MONTO DE PRÉSTAMOS EFECTUADOS Y RECIBIDOS, MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
|
|
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSIÓN PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO), MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES, MONTO MODIFICADO |
|
|
|
|
13.- INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
14.- DATOS INFORMATIVOS |
IMPORTE |
|
|
|
|
15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA OPERACIÓN, ISR POR RETENCIÓN DETERMINADO POR AUDITORIA, ISR RETENIDO PAGADO, DIFERENCIA
|
|
|
|
|
16.- INVERSIONES
|
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO, MÁS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCIÓN EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCIÓN INMEDIATA EN EL EJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
17.- PRESTAMOS
|
SALDO INSOLUTO DEL PRÉSTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, ISR RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
|
MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO, PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
20.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA, MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE Y DE TODAS LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE TODAS LAS PARTES RELACIONADAS, LÍMITE DE DEDUCCIÓN DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE LOS INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), INTERESES NETOS PENDIENTES DE DEDUCIR DE EJERCICIOS ANTERIORES (APLICABLE A PARTIR DEL EJERCICIO 2021), TOTAL DE LOS INGRESOS POR INTERESES ACUMULADOS, INTERESES NETOS, UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL, TOTAL DE INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), MONTO TOTAL DEDUCIDO DE ACTIVOS FIJOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE GASTOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE CARGOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE EROGACIONES REALIZADAS EN PERIODOS PREOPERATIVOS, UTILIDAD FISCAL AJUSTADA, LIMITE INTERESES NETOS, INTERESES NO DEDUCIBLES |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES ÚNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUÍA.
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
6.1.- DECLARATORIA |
|
|
|
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS TEXTOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.).
· EL TEXTO ALFABÉTICO DEBERÁ SER UTILIZADO ÚNICAMENTE EN LETRAS MAYÚSCULAS.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
4.- ESTADO DE VALUACIÓN DE CARTERA DE INVERSIÓN |
|
|
|
|
|
6.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
TASA , TARIFA O CUOTA |
|
|
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PORCENTAJE DE LIQUIDACIÓN EN EFECTIVO, PORCENTAJE DE LIQUIDACIÓN EN ESPECIE, PROPORCIÓN QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO
|
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO, PORCENTAJE DE TASA DE INTERÉS PACTADA EN CASO DE PRÉSTAMO RECIBIDOS |
|
15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TASA |
|
17.- PRESTAMOS
|
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERÉS, TASA DE RETENCIÓN DEL ISR |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARÍA EN MÉXICO), PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE, EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCIÓN DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO, TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
|
20.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
PROPORCIÓN DE INGRESOS |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS CON DECIMALES.
· LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
4.- ESTADO DE VALUACIÓN DE CARTERA DE INVERSIÓN |
EMISORA, SERIE, TIPO DE VALOR, CALIFICACIÓN O BURSATILIDAD, CANTIDAD DE TÍTULOS OPERADOS, CATIDAD DE TÍTULOS LIQUIDADOS, TOTAL DE TÍTULOS DE LA EMISIÓN, DÍAS POR VENCER |
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCIÓN DE CRÉDITO O SAT Y PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACIÓN RECEPTORA |
|
|
|
|
9.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
PAÍS DE RESIDENCIA, NÚMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS, CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 16-A CFF), TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 LISR), TIPO DE MERCADO, NOMBRE DEL MERCADO |
|
|
|
|
10.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD, FORMA DE PAGO (TRANSFERENCIA DE FONDOS, CAPITALIZACIÓN DE CRÉDITOS O DEUDAS, ETC) |
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PAIS DE RESIDÊNCIA PARA EFECTOS FISCALES, DESTINO DEL PRÉSTAMO |
|
|
|
|
12.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS" ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA, MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO. |
|
15.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA |
|
17.- PRESTAMOS
|
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO:, PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE MONEDA, DENOMINACIÓN DE LA TASA DE INTERÉS, FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA DEL PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS TEXTOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
7.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACIÓN, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
|
|
|
11.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES
|
PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL |
|
17.- PRESTAMOS |
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO DEL Y AL |
|
19.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL, FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA AL |
· DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”, EJEMPLO 25/03/2018.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL “/”
|
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
18.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2021 A 2011 |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON CUATRO DECIMALES.
ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|