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ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2022, publicada en la edición vespertina del 27 de diciembre de 2021 |
Viernes 14 de Enero de 2022 |
APÉNDICE IV. CATALOGO DE “TIPO DE OPERACIÓN”, PARA EFECTOS DE LOS ANEXOS “OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS” Y “OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO”.
|
CLAVE |
OPERACIONES DE INGRESO |
|
100 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA DE INVENTARIOS PRODUCIDOS TERMINADOS |
|
101 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA DE INVENTARIOS PRODUCIDOS SEMITERMINADOS |
|
200 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA DISTRIBUCIÓN |
|
201 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS (MATERIAS PRIMAS) |
|
202 |
INGRESOS TOTALES POR VENTA DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS (ARTICULOS SEMITERMINADOS) |
|
300 |
INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS EN GENERAL |
|
301 |
INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS TÉCNICOS |
|
302 |
INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE MANUFACTURA |
|
303 |
INGRESOS POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS FINANCIEROS |
|
400 |
INGRESOS POR MAQUILA |
|
500 |
INGRESOS POR SERVICIOS ADMINISTRATIVOS |
|
600 |
INGRESOS POR SEGUROS Y REASEGUROS |
|
700 |
INGRESOS POR COMISIONES |
|
800 |
INGRESOS POR REGALÍAS |
|
900 |
INGRESOS POR ASISTENCIA TÉCNICA |
|
1000 |
INGRESOS POR INTERESES DEVENGADOS |
|
1100 |
INGRESOS POR ARRENDAMIENTO |
|
1200 |
INGRESO POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
1300 |
INGRESOS POR VENTA DE ACTIVO FIJO |
|
1301 |
INGRESOS POR VENTA DE TERRENOS |
|
1302 |
INGRESOS POR CONDONACIÓN DE DEUDAS |
|
1303 |
INGRESOS POR CANTIDADES PERCIBIDAS PARA EFECTUAR GASTOS POR CUENTA DE PARTES RELACIONADAS |
|
1304 |
GANANCIA ACUMULABLE EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
1305 |
INTERÉS A FAVOR O ACUMULABLE QUE SE DETERMINE POR REALIZAR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
1306 |
ACUMULACIÓN DE INGRESOS PERCIBIDOS POR OPERACIONES FINANCIERAS REFERIDAS A UN SUBYACENTE QUE NO COTICE EN UN MERCADO RECONOCIDO |
|
1307 |
INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
1308 |
INGRESOS POR VENTA DE OTROS CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS |
|
1309 |
ANTICIPOS DE CLIENTES |
|
1310 |
INGRESOS ATRIBUIBLES A ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES |
|
1311 |
INGRESOS POR OTORGAR BIENES EN COMODATO |
|
1312 |
INGRESOS POR ENAJENACIÓN DE DERECHOS |
|
1313 |
INGRESOS POR REEMBOLSOS |
|
1314 |
INGRESOS POR VENTA DE CARTERA |
|
1400 |
OTROS INGRESOS (ESPECIFICAR) |
|
CLAVE |
OPERACIONES DE COSTO Y GASTOS |
|
1500 |
COMPRA NETA DE INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA |
|
1501 |
COMPRA NETA DE INVENTARIOS SEMITERMINADOS |
|
1600 |
COMPRA NETA DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA DISTRIBUCIÓN |
|
1601 |
COMPRA DE CARTERA |
|
1700 |
INVERSIONES EN ACTIVO FIJO |
|
1704 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO FIJO ADQUIRIDO A PARTES RELACIONADAS |
|
1705 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE TÍTULOS VALOR ADQUIRIDOS A PARTES RELACIONADAS |
|
1706 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS A PARTES RELACIONADAS |
|
1707 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE OTROS CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS ADQUIRIDOS A PARTES RELACIONADAS |
|
1708 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE TERRENO ADQUIRIDO A PARTES RELACIONADAS |
|
1801 |
REGALÍAS POR USO DE ACTIVOS RELACIONADOS CON EL MERCADO |
|
1802 |
REGALÍAS POR USO DE ACTIVOS RELACIONADOS CON LA CARTERA DE CLIENTES |
|
1803 |
REGALÍAS POR USO DE ACTIVOS INTELECTUALES O ARTÍSTICOS |
|
1804 |
REGALÍAS POR USO DE ACTIVOS BASADOS EN CONTRATOS O DERECHOS |
|
1805 |
REGALÍAS POR USO DE ACTIVOS INTANGIBLES TECNOLÓGICOS |
|
1806 |
REGALÍAS POR USO DE OTROS ACTIVOS INTANGIBLES U OTROS CONCEPTOS |
|
1900 |
ASISTENCIA TÉCNICA |
|
2000 |
HONORARIOS, INCLUYE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS Y MANO DE OBRA |
|
2100 |
ARRENDAMIENTO |
|
2200 |
GARANTÍAS |
|
2300 |
PUBLICIDAD |
|
2400 |
SERVICIOS DE MAQUILA |
|
2500 |
OTROS SERVICIOS PRESTADOS |
|
2600 |
SERVICIOS FINANCIEROS |
|
2700 |
COMISIONES |
|
2800 |
INTERESES DEVENGADOS A CARGO |
|
2801 |
INTERESES POR OPERACIONES DE |
|
2900 |
POR PRIMAS PAGADAS POR SEGURO Y REASEGURO |
|
2901 |
REASEGURO CAUTIVO |
|
3000 |
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACCIONES ADQUIRIDAS A PARTES RELACIONADAS (COSTO COMPROBADO DE ADQUISICIÓN ACTUALIZADO) |
|
3001 |
GASTOS A PRORRATA |
|
3002 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE INVENTARIOS PRODUCIDOS TERMINADOS |
|
3003 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE INVENTARIOS PRODUCIDOS SEMITERMINADOS |
|
3004 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA DISTRIBUCIÓN |
|
3005 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS (MATERIAS PRIMAS) |
|
3006 |
DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS SOBRE VENTA DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS (ARTÍCULOS SEMITERMINADOS) |
|
3007 |
POR CANTIDADES INICIALES PARA ADQUIRIR EL DERECHO DE CELEBRAR UNA OPERACIÓN FINANCIERA DERIVADA |
|
3008 |
POR CANTIDADES INICIALES PARA ADQUIRIR EL DERECHO DE CELEBRAR UNA OPERACIÓN FINANCIERA |
|
3009 |
POR RECIBIR BIENES EN COMODATO |
|
3010 |
COSTOS Y/O POR ADQUIRIR DERECHOS |
|
3011 |
COSTOS Y/O POR ADQUIRIR CONCESIONES |
|
3012 |
INVERSIONES EN INTANGIBLES |
|
3013 |
COSTOS Y/O POR REEMBOLSOS |
|
3014 |
INVERSIONES EN OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
3015 |
INVERSIONES POR ADQUIRIR ACCIONES |
|
3016 |
ANTICIPOS DE GASTOS |
|
3100 |
OTROS PAGOS (ESPECIFICAR) |
APÉNDICE V. CATALOGO DE “MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS”.
|
CLAVE |
METODO |
|
PC |
PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO |
|
PR |
PRECIO DE REVENTA |
|
CA |
COSTO ADICIONADO |
|
PU |
PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES |
|
RPU |
RESIDUAL DE PARTICIPACIÓN DE UTILIDADES |
|
MTU |
MÁRGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDADES DE OPERACIÓN |
APÉNDICE VI. CATALOGO DE “PAÍS DE RESIDENCIA”, “PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES”, “PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD” Y “PAÍS DE RESIDENCIA DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO”.
PARA LOS EFECTOS DE ESTE APÉNDICE, SE APLICARÁ EL CATALOGO VIGENTE A LA FECHA DE PRESENTACIÓN DEL DICTAMEN FISCAL, SEGÚN EL ANEXO 10 DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL Y EL CUAL SE PRESENTA A CONTINUACIÓN.
|
CLAVE |
NOMBRE DEL PAIS |
|
AF |
AFGANISTÁN (EMIRATO ISLÁMICO DE) |
|
AL |
ALBANIA (REPUBLICA DE) |
|
DE |
ALEMANIA (REPUBLICA FEDERAL DE) |
|
AD |
ANDORRA (PRINCIPADO DE) |
|
AO |
ANGOLA (REPUBLICA DE) |
|
AI |
ANGUILA |
|
AQ |
ANTÁRTIDA |
|
AG |
ANTIGUA Y BARBUDA (COMUNIDAD BRITÁNICA DE NACIONES) |
|
AN |
ANTILLAS NEERLANDESAS (TERRITORIO HOLANDÉS DE ULTRAMAR) |
|
SA |
ARABIA SAUDITA (REINO DE) |
|
DZ |
ARGELIA (REPUBLICA DEMOCRÁTICA Y POPULAR DE) |
|
AR |
ARGENTINA (REPUBLICA) |
|
AM |
ARMENIA (REPUBLICA DE) |
|
AW |
ARUBA (TERRITORIO HOLANDÉS DE ULTRAMAR) |
|
AU |
AUSTRALIA (COMUNIDAD DE) |
|
AT |
AUSTRIA (REPUBLICA DE) |
|
AZ |
AZERBAIYÁN (REPUBLICA AZERBAIJANI) |
|
BS |
BAHAMAS (COMUNIDAD DE LAS) |
|
BH |
BAHRÉIN (ESTADO DE) |
|
BD |
BANGLADESH (REPUBLICA POPULAR DE) |
|
BB |
BARBADOS (COMUNIDAD BRITÁNICA DE NACIONES) |
|
BE |
BÉLGICA (REINO DE) |
|
BZ |
BELICE |
|
BJ |
BENÍN (REPUBLICA DE) |
|
BM |
BERMUDAS |
|
BY |
BIELORRUSIA (REPUBLICA DE) |
|
BO |
BOLIVIA (REPUBLICA DE) |
|
BA |
BOSNIA Y HERZEGOVINA |
|
BW |
BOTSWANA (REPUBLICA DE) |
|
BR |
BRASIL (REPUBLICA FEDERATIVA DE) |
|
BN |
BRUNEI (ESTADO DE) (RESIDENCIA DE PAZ) |
|
BG |
BULGARIA (REPUBLICA DE) |
|
BF |
BURKINA FASO |
|
BI |
BURUNDI (REPUBLICA DE) |
|
BT |
BUTÁN (REINO DE) |
|
CV |
CABO VERDE (REPUBLICA DE) |
|
TD |
CHAD (REPUBLICA DEL) |
|
KY |
CAIMÁN (ISLAS) |
|
KH |
CAMBOYA (REINO DE) |
|
CM |
CAMERÚN (REPUBLICA DEL) |
|
CA |
CANADÁ |
|
CL |
CHILE (REPÚBLICA DE) |
|
CN |
CHINA (REPÚBLICA POPULAR) |
|
CY |
CHIPRE (REPÚBLICA DE) |
|
VA |
CIUDAD DEL VATICANO (ESTADO DE LA) |
|
CC |
COCOS (KEELING, ISLAS AUSTRALIANAS) |
|
CO |
COLOMBIA (REPUBLICA DE) |
|
KM |
COMORAS (ISLAS) |
|
CG |
CONGO (REPUBLICA DEL) |
|
CK |
COOK (ISLAS) |
|
KP |
COREA (REPUBLICA POPULAR DEMOCRÁTICA DE) (COREA DEL NORTE) |
|
KR |
COREA (REPUBLICA DE) (COREA DEL SUR) |
|
CI |
COSTA DE MARFIL (REPUBLICA DE LA) |
|
CR |
COSTA RICA (REPUBLICA DE) |
|
HR |
CROACIA (REPUBLICA DE) |
|
CU |
CUBA (REPUBLICA DE) |
|
DK |
DINAMARCA (REINO DE) |
|
DJ |
DJIBOUTI (REPUBLICA DE) |
|
DM |
DOMINICA (COMUNIDAD DE) |
|
EC |
ECUADOR (REPUBLICA DEL) |
|
EG |
EGIPTO (REPUBLICA ÁRABE DE) |
|
SV |
EL SALVADOR (REPUBLICA DE) |
|
AE |
EMIRATOS ÁRABES UNIDOS |
|
ER |
ERITREA (ESTADO DE) |
|
SI |
ESLOVENIA (REPUBLICA DE) |
|
ES |
ESPAÑA (REINO DE) |
|
FM |
ESTADO FEDERADO DE MICRONESIA |
|
US |
ESTADOS UNIDOS DE AMERICA |
|
EE |
ESTONIA (REPUBLICA DE) |
|
ET |
ETIOPIA (REPUBLICA DEMOCRÁTICA FEDERAL) |
|
FJ |
FIDJI (REPUBLICA DE) |
|
PH |
FILIPINAS (REPUBLICA DE LAS) |
|
FI |
FINLANDIA (REPUBLICA DE) |
|
FR |
FRANCIA (REPUBLICA FRANCESA) |
|
GA |
GABONESA (REPUBLICA) |
|
GM |
GAMBIA (REPUBLICA DE LA) |
|
GE |
GEORGIA (REPUBLICA DE) |
|
GH |
GHANA (REPUBLICA DE) |
|
GI |
GIBRALTAR (R.U.) |
|
GD |
GRANADA |
|
GR |
GRECIA (REPUBLICA HELÉNICA) |
|
GL |
GROENLANDIA (DINAMARCA) |
|
GP |
GUADALUPE (DEPARTAMENTO DE) |
|
GU |
GUAM (E.U.A.) |
|
GT |
GUATEMALA (REPUBLICA DE) |
|
GG |
GUERNSEY |
|
GW |
GUINEA-BISSAU (REPUBLICA DE) |
|
GQ |
GUINEA ECUATORIAL (REPUBLICA DE) |
|
GN |
GUINEA (REPUBLICA DE) |
|
GF |
GUYANA FRANCESA |
|
GY |
GUYANA (REPUBLICA COOPERATIVA DE) |
|
HT |
HAITÍ (REPUBLICA DE) |
|
HN |
HONDURAS (REPÚBLICA DE) |
|
HK |
HONG KONG (REGIÓN ADMINISTRATIVA ESPECIAL DE LA REPUBLICA) |
|
HU |
HUNGRÍA (REPUBLICA DE) |
|
IN |
INDIA (REPUBLICA DE) |
|
ID |
INDONESIA (REPUBLICA DE) |
|
IQ |
IRAK (REPUBLICA DE) |
|
IR |
IRÁN (REPUBLICA ISLÁMICA DEL) |
|
IE |
IRLANDA (REPUBLICA DE) |
|
IS |
ISLANDIA (REPUBLICA DE) |
|
BV |
ISLA BOUVET |
|
IM |
ISLA DE MAN |
|
AX |
ISLAS ALAND |
|
FO |
ISLAS FEROE |
|
GS |
ISLAS GEORGIA Y SANDWICH DEL SUR |
|
HM |
ISLAS HEARD Y MCDONALD |
|
FK |
ISLAS MALVINAS (R.U.) |
|
MP |
ISLAS MARIANAS SEPTENTRIONALES |
|
MH |
ISLAS MARSHALL |
|
UM |
ISLAS MENORES DE ULTRAMAR DE ESTADOS UNIDOS DE AMERICA |
|
SB |
ISLAS SALOMON (COMUNIDAD BRITÁNICA DE NACIONES) |
|
SJ |
ISLAS SVALBARD Y JAN MAYEN (NORUEGA) |
|
TK |
ISLAS TOKELAU |
|
WF |
ISLAS WALLIS Y FUTUNA |
|
IL |
ISRAEL (ESTADO DE) |
|
IT |
ITALIA (REPUBLICA ITALIANA) |
|
JM |
JAMAICA |
|
JP |
JAPÓN |
|
JE |
JERSEY |
|
JO |
JORDANIA (REINO HACHEMITA DE) |
|
KZ |
KAZAKHSTAN (REPUBLICA DE) |
|
KE |
KENYA (REPUBLICA DE) |
|
KI |
KIRIBATI (REPUBLICA DE) |
|
KW |
KUWAIT (ESTADO DE) |
|
KG |
KYRGYZSTAN (REPUBLICA KIRGYZIA) |
|
LS |
LESOTHO (REINO DE) |
|
LV |
LETONIA (REPUBLICA DE) |
|
LB |
LÍBANO (REPUBLICA DE) |
|
LR |
LIBERIA (REPUBLICA DE) |
|
LY |
LIBIA (JAMAHIRIYA LIBIA ÁRABE POPULAR SOCIALISTA) |
|
LI |
LIECHTENSTEIN (PRINCIPADO DE) |
|
LT |
LITUANIA (REPUBLICA DE) |
|
LU |
LUXEMBURGO (GRAN DUCADO DE) |
|
MO |
MACAO |
|
MK |
MACEDONIA (ANTIGUA REPUBLICA YUGOSLAVA DE) |
|
MG |
MADAGASCAR (REPUBLICA DE) |
|
MY |
MALASIA |
|
MW |
MALAWI (REPUBLICA DE) |
|
MV |
MALDIVAS (REPUBLICA DE) |
|
ML |
MALI (REPUBLICA DE) |
|
MT |
MALTA (REPUBLICA DE) |
|
MA |
MARRUECOS (REINO DE) |
|
MQ |
MARTINICA (DEPARTAMENTO DE) (FRANCIA) |
|
MU |
MAURICIO (REPUBLICA DE) |
|
MR |
MAURITANIA (REPUBLICA ISLÁMICA DE) |
|
YT |
MAYOTTE |
|
MX |
MÉXICO (ESTADOS UNIDOS MEXICANOS) |
|
MD |
MOLDAVIA (REPUBLICA DE) |
|
MC |
MÓNACO (PRINCIPADO DE) |
|
MN |
MONGOLIA |
|
MS |
MONSERRAT (ISLA) |
|
ME |
MONTENEGRO |
|
MZ |
MOZAMBIQUE (REPUBLICA DE) |
|
MM |
MYANMAR (UNIÓN DE) |
|
NA |
NAMIBIA (REPUBLICA DE) |
|
NR |
NAURU |
|
CX |
NAVIDAD (CHRISTMAS) (ISLAS) |
|
NP |
NEPAL (REINO DE) |
|
NI |
NICARAGUA (REPUBLICA DE) |
|
NE |
NIGER (REPUBLICA DE) |
|
NG |
NIGERIA (REPUBLICA FEDERAL DE) |
|
NU |
NIVE (ISLA) |
|
NF |
NORFOLK (ISLA) |
|
NO |
NORUEGA (REINO DE) |
|
NC |
NUEVA CALEDONIA (TERRITORIO FRANCÉS DE ULTRAMAR) |
|
NZ |
NUEVA ZELANDIA |
|
OM |
OMÁN (SULTANATO DE) |
|
PIK |
PACIFICO, ISLAS DEL (ADMÓN. E.U.A.) |
|
NL |
PAÍSES BAJOS (REINO DE LOS) (HOLANDA) |
|
PK |
PAKISTÁN (REPUBLICA ISLÁMICA DE) |
|
PW |
PALAU (REPUBLICA DE) |
|
PS |
PALESTINA |
|
PA |
PANAMÁ (REPUBLICA DE) |
|
PG |
PAPUA NUEVA GUINEA (ESTADO INDEPENDIENTE DE) |
|
PY |
PARAGUAY (REPUBLICA DEL) |
|
PE |
PERÚ (REPUBLICA DEL) |
|
PN |
PITCAIRNS (ISLAS DEPENDENCIA BRITÁNICA) |
|
PF |
POLINESIA FRANCESA |
|
PL |
POLONIA (REPUBLICA DE) |
|
PT |
PORTUGAL (REPUBLICA PORTUGUESA) |
|
PR |
PUERTO RICO (ESTADO LIBRE ASOCIADO DE LA COMUNIDAD DE) |
|
QA |
QATAR (ESTADO DE) |
|
GB |
REINO UNIDO DE LA GRAN BRETAÑA E IRLANDA DEL NORTE |
|
CZ |
REPUBLICA CHECA |
|
CF |
REPUBLICA CENTROAFRICANA |
|
LA |
REPUBLICA DEMOCRÁTICA POPULAR LAOS |
|
RS |
REPUBLICA DE SERBIA |
|
DO |
REPUBLICA DOMINICANA |
|
SK |
REPUBLICA ESLOVACA |
|
CD |
REPUBLICA POPULAR DEL CONGO |
|
RW |
REPUBLICA RUANDESA |
|
RE |
REUNIÓN (DEPARTAMENTO DE LA) (FRANCIA) |
|
RO |
RUMANIA |
|
RU |
RUSIA (FEDERACIÓN RUSA) |
|
EH |
SAHARA OCCIDENTAL (REPUBLICA ÁRABE SAHARAVI DEMOCRÁTICA) |
|
WS |
SAMOA (ESTADO INDEPENDIENTE DE) |
|
AS |
SAMOA AMERICANA |
|
BL |
SAN BARTOLOMÉ |
|
KN |
SAN CRISTÓBAL Y NIEVES (FEDERACIÓN DE) (SAN KITTS-NEVIS) |
|
SM |
SAN MARINO (SERENÍSIMA REPUBLICA DE) |
|
MF |
SAN MARTIN |
|
PM |
SAN PEDRO Y MIQUELON |
|
VC |
SAN VICENTE Y LAS GRANADINAS |
|
SH |
SANTA ELENA |
|
LC |
SANTA LUCIA |
|
ST |
SANTO TOME Y PRÍNCIPE (REPUBLICA DEMOCRÁTICA DE) |
|
SN |
SENEGAL (REPUBLICA DEL) |
|
SC |
SEYCHELLES (REPUBLICA DE LAS) |
|
SL |
SIERRA LEONA (REPUBLICA DE) |
|
SG |
SINGAPUR (REPUBLICA DE) |
|
SY |
SIRIA (REPUBLICA ÁRABE) |
|
SO |
SOMALIA |
|
LK |
SRI LANKA (REPUBLICA DEMOCRÁTICA SOCIALISTA DE) |
|
ZA |
SUDÁFRICA (REPUBLICA DE) |
|
SD |
SUDAN (REPUBLICA DEL) |
|
SE |
SUECIA (REINO DE) |
|
CH |
SUIZA (CONFEDERACIÓN) |
|
SR |
SURINAME (REPUBLICA DE) |
|
SZ |
SWAZILANDIA (REINO DE) |
|
TJ |
TADJIKISTAN (REPUBLICA DE) |
|
TH |
TAILANDIA (REINO DE) |
|
TW |
TAIWAN (REPUBLICA DE CHINA) |
|
TZ |
TANZANIA (REPUBLICA UNIDA DE) |
|
IO |
TERRITORIOS BRITÁNICOS DEL OCÉANO INDICO |
|
TF |
TERRITORIOS FRANCESES, AUSTRALES Y ANTÁRTICOS |
|
TL |
TIMOR ORIENTAL |
|
TG |
TOGO (REPUBLICA TOGOLESA) |
|
TO |
TONGA (REINO DE) |
|
TT |
TRINIDAD Y TOBAGO (REPUBLICA DE) |
|
TN |
TÚNEZ (REPUBLICA DE) |
|
TC |
TURCAS Y CAICOS (ISLAS) |
|
TM |
TURKMENISTÁN (REPUBLICA DE) |
|
TR |
TURQUÍA (REPUBLICA DE) |
|
TV |
TUVALU (COMUNIDAD BRITÁNICA DE NACIONES) |
|
UA |
UCRANIA |
|
UG |
UGANDA (REPUBLICA DE) |
|
UY |
URUGUAY (REPUBLICA ORIENTAL DEL) |
|
UZ |
UZBEKISTÁN (REPUBLICA DE) |
|
VU |
VANUATU |
|
VE |
VENEZUELA (REPUBLICA DE) |
|
VN |
VIETNAM (REPUBLICA SOCIALISTA DE) |
|
VG |
VÍRGENES. ISLAS (BRITÁNICAS) |
|
VI |
VÍRGENES. ISLAS (NORTEAMERICANAS) |
|
YE |
YEMEN (REPUBLICA DE) |
|
ZM |
ZAMBIA (REPUBLICA DE) |
|
ZW |
ZIMBABWE (REPUBLICA DE) |
APENDICE VII. CATALOGO DE “TIPO DE MONEDA”.
PARA LOS EFECTOS DE ESTE APÉNDICE, SE APLICARÁ EL CATALOGO VIGENTE A LA FECHA DE PRESENTACIÓN DEL DICTAMEN FISCAL, SEGÚN EL APÉNDICE 5.- CLAVES DE MONEDAS, DEL ANEXO 22 DE LAS REGLAS DE CARÁCTER GENERAL EN MATERIA DE COMERCIO EXTERIOR PARA 2017, PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACIÓN EL 9 DE FEBRERO DE 2017, EL CUAL SE PRESENTA A CONTINUACIÓN.
|
PAÍS |
NOMBRE MONEDA |
|
ÁFRICA CENTRAL |
FRANCO |
|
ALBANIA |
LEK |
|
ALEMANIA |
EURO |
|
ANTILLAS HOLAN. |
FLORIN |
|
ARABIA SAUDITA |
RIYAL |
|
ARGELIA |
DINAR |
|
ARGENTINA |
PESO |
|
AUSTRALIA |
DÓLAR |
|
AUSTRIA |
EURO |
|
BAHAMAS |
DÓLAR |
|
BAHRAIN |
DINAR |
|
BARBADOS |
DÓLAR |
|
BELGICA |
EURO |
|
BELICE |
DÓLAR |
|
BERMUDA |
DÓLAR |
|
BOLIVIA |
BOLIVIANO |
|
BRASÍL |
REAL |
|
BULGARIA |
LEV |
|
CANADA |
DÓLAR |
|
CHILE |
PESO |
|
CHINA |
YUAN CONTINENTAL |
|
CHINA |
YUAN EXTRACONTINENTAL |
|
CHIPRE |
EURO |
|
COLOMBIA |
PESO |
|
COREA DEL NORTE |
WON |
|
COREA DEL SUR |
WON |
|
COSTA RICA |
COLON |
|
CUBA |
PESO |
|
DINAMARCA |
CORONA |
|
ECUADOR |
DÓLAR |
|
EGIPTO |
LIBRA |
|
EL SALVADOR |
COLON |
|
EM. ÁRABES UNIDOS |
DIRHAM |
|
ESLOVENIA |
EURO |
|
ESPAÑA |
EURO |
|
ESTONIA |
EURO |
|
ETIOPIA |
BIRR |
|
E.U.A. |
DÓLAR |
|
FED. RUSA |
RUBLO |
|
FIDJI |
DÓLAR |
|
FILIPINAS |
PESO |
|
FINLANDIA |
EURO |
|
FRANCIA |
EURO |
|
GHANA |
CEDI |
|
GRAN BRETAÑA |
LIBRA ESTERLINA |
|
GRECIA |
EURO |
|
GUATEMALA |
QUETZAL |
|
GUYANA |
DÓLAR |
|
HAITI |
GOURDE |
|
HOLANDA |
EURO |
|
HONDURAS |
LEMPIRA |
|
HONG KONG |
DÓAR |
|
HUNGRÍA |
FORIN |
|
INDIA |
RUPIA |
|
INDONESIA |
RUPIA |
|
IRAK |
DINAR |
|
IRÁN |
RIYAL |
|
IRLANDA |
EURO |
|
ISLANDIA |
CORONA |
|
ISRAEL |
SHEKEL |
|
ITALIA |
EURO |
|
JAMAICA |
DÓLAR |
|
JAPON |
YEN |
|
JORDANIA |
DINAR |
|
KENYA |
CHELIN |
|
KUWAIT |
DINAR |
|
LETONIA |
EURO |
|
LÍBANO |
LIBRA |
|
LIBIA |
DINAR |
|
LITUANIA |
LITAS |
|
LUXEMBURGO |
EURO |
|
MALASIA |
RINGGIT |
|
MALTA |
EURO |
|
MARRUECOS |
DIRHAM |
|
MÉXICO |
PESO |
|
MONTENEGRO |
EURO |
|
NICARAGUA |
CORDOBA |
|
NIGERIA (FED) |
NAIRA |
|
NORUEGA |
CORONA |
|
NUEVA ZELANDA |
DÓLAR |
|
PAKISTÁN |
RUPIA |
|
PALESTINA |
SHEKEL |
|
PANAMÁ |
BALBOA |
|
PARAGUAY |
GUARANI |
|
PERU |
N. SOL |
|
POLONIA |
ZLOTY |
|
PORTUGAL |
EURO |
|
PUERTO RICO |
DÓLAR |
|
REPUBLICA CHECA |
CORONA |
|
REPUBLICA DEMOCRÁTICA DEL CONGO |
FRANCO |
|
REPUBLICA DE SERBIA |
DINAR |
|
REPUBLICA DOMINICANA |
PESO |
|
REPUBLICA ESLOVACA |
EURO |
|
RUMANIA |
LEU |
|
SINGAPUR |
DÓLAR |
|
SIRIA |
LIBRA |
|
SRI-LANKA |
RUPIA |
|
SUECIA |
CORONA |
|
SUIZA |
FRANCO |
|
SURINAM |
DÓLAR |
|
TAILANDIA |
BAHT |
|
TAIWAN |
NUEVO DÓLAR |
|
TANZANIA |
CHELIN |
|
TRINIDAD Y TOBAGO |
DÓLAR |
|
TURQUÍA |
LIRA |
|
UCRANIA |
HRYVNA |
|
UNIÓN SUDAFRICANA |
RAND |
|
URUGUAY |
PESO |
|
U. MON. EUROPEA |
EURO |
|
VENEZUELA |
BOLIVAR FUERTE |
|
VIETNAM |
DONG |
|
YEMEN (DEM. POP.) |
RIAL |
|
YUGOSLAVIA |
DINAR |
|
LOS DEMÁS PAÍSES |
OTRAS MONEDAS |
APENDICE VIII. CATALOGO DE “PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “INFORMACIÓN SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS”.
PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES (APÉNDICE B DE LA NORMA DE INFORMACIÓN FINANCIERA C-8 ACTIVOS INTANGIBLES).
|
CLAVE |
I. ACTIVOS RELACIONADOS CON EL MERCADO |
|
IA) |
MARCAS REGISTRADAS |
|
IB) |
NOMBRES COMERCIALES |
|
IC) |
MARCAS DE SERVICIO O CERTIFICACIÓN |
|
ID) |
IMAGEN DE MERCADO |
|
IE) |
NOMBRES DE PORTALES O “SITIOS DE RED” EN INTERNET |
|
IF) |
ACUERDOS DE NO COMPETENCIA |
|
IG) |
DERECHOS (TRANSMISIÓN DE RADIO, DESARROLLO, DISTRIBUCIÓN DE GAS, ATERRIZAJE, RENTA, MINEROS, SERVICIO DE HIPOTECA, FRANQUICIA READQUIRIDA, SERVICIO, CORTE DE MADERA, USO O AGUA) |
|
IH) |
OTROS |
|
CLAVE |
II. ACTIVOS RELACIONADOS CON LA CARTERA DE CLIENTES |
|
IIA) |
LISTAS DE CLIENTES |
|
IIB) |
PRODUCCIÓN CONTRATADA Y PEDIDOS FINCADOS |
|
IIC) |
CONTRATOS CON CLIENTES Y LAS CORRESPONDIENTES RELACIONES CON CLIENTES |
|
IID) |
RELACIONES NO CONTRACTUALES CON CLIENTES |
|
IIE) |
OTROS |
|
CLAVE |
III. ACTIVOS INTELECTUALES O ARTÍSTICOS |
|
IIIA) |
OBRAS TEATRALES, OPERAS, BALLETS, ETC. |
|
IIIB) |
LIBROS, REVISTAS, PERIÓDICOS, MANUSCRITOS Y OTRO MATERIAL LITERARIO |
|
IIIC) |
OBRAS MUSICALES |
|
IIID) |
PINTURAS Y FOTOGRAFÍAS |
|
IIIE) |
MATERIAL AUDIOVISUAL, VIDEOS, PELÍCULAS, VIDEOS MUSICALES Y PROGRAMAS DE TELEVISIÓN |
|
IIIF) |
OTROS |
|
CLAVE |
IV. ACTIVOS BASADOS EN CONTRATOS O DERECHOS |
|
IVA) |
CONTRATOS DE LICENCIA DE USO, REGALÍA Y PRIORIDAD |
|
IVB) |
CONTRATOS DE PUBLICIDAD, CONSTRUCCIÓN, ADMINISTRACIÓN, SERVICIO O SUMINISTRO |
|
IVC) |
PERMISOS O CONCESIONES DE EXPLOTACIÓN DE RECURSOS, ASÍ COMO DE PUERTOS Y AEROPUERTOS |
|
IVD) |
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO |
|
IVE) |
PERMISOS DE CONSTRUCCIÓN |
|
IVF) |
FRANQUICIAS |
|
IVG) |
PERMISOS, CONCESIONES O DERECHOS DE TRANSMISIÓN DE CABLE, RADIO, TELEVISIÓN Y TELEDIFUSIÓN |
|
IVH) |
PERMISOS O DERECHOS DE SUMINISTRO DE AGUA, ENERGÍA, DISTRIBUCIÓN DE GAS, ATERRÍZAJE, RENTA, MINEROS, ETC. |
|
IVI) |
OTROS |
|
CLAVE |
V. ACTIVOS INTANGIBLES TECNOLÓGICOS |
|
VA) |
PATENTES TECNOLÓGICAS |
|
VB) |
INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO EN PROCESO |
|
VC) |
SISTEMAS DE COMPUTO (SOFTWARE), Y LICENCIAS, PROGRAMAS DE COMPUTO, SISTEMAS DE INFORMACIÓN, FORMATOS, ETC. |
|
VD) |
TECNOLOGÍA NO PATENTADA, CONOCIMIENTO TÉCNICO. |
|
VE) |
BASES DE DATOS, TÍTULOS DE PLANTAS |
|
VF) |
PROCESOS Y FORMULAS CONFIDENCIALES |
|
VG) |
DIBUJOS TÉCNICOS, MANUALES DE PROCEDIMIENTOS TÉCNICOS, PLANOS |
|
VH) |
CREACIÓN DE PROCESOS DE MANUFACTURA, PROCEDIMIENTOS, LÍNEAS DE PRODUCCIÓN |
|
VI) |
OTROS |
|
CLAVE |
VI. ACTIVOS INTANGIBLES DISTINTOS A LOS ANTERIORES |
|
VIA) |
OTROS |
APÉNDICE IX. CATALOGO DE “CONCEPTO MAS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA”, (NO APLICABLE PARA DICTAMENES FISCALES DEL SECTOR FINANCIERO).
|
CLAVE |
DEUDORES |
|
1 |
FONDO FIJO |
|
2 |
CUENTA DE CHEQUES |
|
3 |
CUENTA DE INVERSIONES |
|
4 |
VENTAS DE INVENTARIOS |
|
5 |
VENTAS DE ACTIVO FIJO |
|
6 |
VENTAS DE INTANGIBLES |
|
7 |
VENTAS DE ACCIONES |
|
8 |
ANTICIPOS |
|
9 |
PRÉSTAMOS |
|
10 |
REGALÍAS |
|
11 |
ASISTENCIA TÉCNICA |
|
12 |
PUBLICIDAD |
|
13 |
MAQUILA |
|
14 |
VENTA DE CARTERA |
|
15 |
REEMBOLSOS |
|
16 |
DIVIDENDOS |
|
17 |
COMISIONES |
|
18 |
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
19 |
ARRENDAMIENTO |
|
20 |
PRESTACIÓN DE SERVICIOS |
|
21 |
SERVICIOS ADMINISTRATIVOS |
|
22 |
INTERESES DEVENGADOS |
|
23 |
GASTOS POR CUENTA DE PARTES RELACIONADAS |
|
24 |
ENAJENACIÓN DE INTANGIBLES |
|
25 |
ENAJENACIÓN DE OTROS CARGOS Y GASTOS DIFERIDOS |
|
26 |
ENAJENACIÓN DE ACCIONES |
|
27 |
ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO |
|
28 |
ENAJENACIÓN DE TERRENOS |
|
29 |
OTROS DEUDOR |
|
CLAVE |
ACREEDORES |
|
1 |
PRÉSTAMOS |
|
2 |
COMPRAS DE INVENTARIOS |
|
3 |
COMPRAS DE ACTIVO FIJO |
|
4 |
COMPRAS DE INTANGIBLES |
|
5 |
COMPRAS DE ACCIONES |
|
6 |
ANTICIPOS |
|
7 |
CONCESIONES |
|
8 |
DERECHOS |
|
9 |
POR ADQUISICIÓN DE ACCIONES |
|
10 |
INTERESES POR VENTA DE CARTERA |
|
11 |
GASTOS A PRORRATA |
|
12 |
GARANTÍAS |
|
13 |
HONORARIOS |
|
14 |
PUBLICIDAD |
|
15 |
MAQUILA |
|
16 |
SERVICIOS |
|
17 |
COMISIONES |
|
18 |
INTERESES A CARGO |
|
19 |
OTROS ACREEDOR |
APENDICE X. CATALOGO DE “TIPO DE FINANCIAMIENTO”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “PRÉSTAMOS”.
|
CLAVE |
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
|
A |
ACEPTACIONES BANCARIAS |
|
B |
CARTAS DE CRÉDITO |
|
C |
CRÉDITO PUENTE |
|
D |
DIRECTO |
|
E |
HABILITACIÓN O AVIÓ |
|
F |
HIPOTECARIO |
|
G |
LÍNEAS GLOBALES |
|
H |
PRENDARIO |
|
I |
PROTOCOLOS |
|
J |
QUIROGRAFARIOS |
|
K |
REFACCIONARIO |
|
L |
REVOLVENTE |
|
M |
SINDICADO |
|
N |
OTRO |
APÉNDICE XI. CATALOGO DE “FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “PRÉSTAMOS”.
|
CLAVE |
FRECUENCIA |
|
1 |
MENSUAL |
|
2 |
TRIMESTRAL |
|
3 |
SEMESTRAL |
|
4 |
ANUAL |
|
5 |
OTRO |
APÉNDICE XII. CATALOGO DE “TIPO DE INGRESOS EN REFIPRES”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES”.
|
CLAVE |
FRECUENCIA |
|
1 |
INTERESES EN INSTITUCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO |
|
2 |
DERIVADOS DE SOCIEDADES O FONDOS DE INVERSIÓN |
|
3 |
OTROS INGRESOS DERIVADOS DE ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO (SWAPS, OPCIONES, ETC) |
|
4 |
POR LA INVERSIÓN EN ACCIONES DE PERSONAS MORALES |
|
5 |
PARTICIPACIÓN EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES |
|
6 |
DERIVADOS DE INVERSIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACIÓN Y SIMILARES |
|
7 |
POR VENTA DE ACCIONES |
|
8 |
POR DIVIDENDOS O UTILIDADES |
|
9 |
OTROS INGRESOS |
APÉNDICE XIII. CATALOGO DE “CARÁCTER DE PARTICIPACIÓN EN FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES”.
|
CLAVE |
FRECUENCIA |
|
1 |
FIDEICOMITENTE |
|
2 |
FIDEICOMISARIO |
|
3 |
FIDUCIARIO |
|
4 |
BENEFICIARIO EFECTIVO |
|
5 |
APORTANTE DE BIENES O DERECHOS |
|
6 |
ADMINISTRADOR |
APÉNDICE XIV. CATALOGO DE “TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES”.
|
CLAVE |
FRECUENCIA |
|
1 |
TASA |
|
2 |
EXENCIÓN |
|
3 |
BENEFICIO |
|
4 |
SUBSIDIO |
|
5 |
OTROS |
APÉNDICE XV. CATÁLOGO DE “VENCIMIENTO DEL PLAZO”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “. OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO”.
|
CLAVE |
VENCIMIENTO DEL PLAZO |
|
1 |
REESTRUCTURO |
|
2 |
RECONTRATO |
|
3 |
RECONFIGURO |
|
4 |
CERRO |
|
5 |
CANCELO |
|
6 |
LIQUIDO DE MANERA ANTICIPADA |
|
7 |
LIQUIDO OPERACIÓN CONTRARIA |
APÉNDICE XVI. CATÁLOGO DE “DESTINO DE PRÉSTAMO”, PARA EFECTOS DEL ANEXO “SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES”.
|
CLAVE |
DESTINO DE PRÉSTAMO |
|
1 |
ACTIVO |
|
2 |
PASIVO |
|
3 |
PAGO DIVIDENDOS |
|
4 |
UTILIDADES |
|
5 |
OTROS |
INSTRUCTIVO DE CARACTERÍSTICAS PARA EL LLENADO Y PRESENTACIÓN DEL DICTAMEN DE ESTADOS FINANCIEROS PARA EFECTOS FISCALES EMITIDO POR CONTADOR PÚBLICO INSCRITO, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2021 UTILIZANDO EL SISTEMA DE PRESENTACIÓN DEL DICTAMEN 2021 (SIPRED'2021), APLICABLE A LOS SIGUIENTES TIPOS DE DICTÁMENES.
A. ESTADOS FINANCIEROS GENERAL.
B. CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL RÉGIMEN AGRÍCOLA, GANADERO, SILVÍCOLA Y PESQUERO Y LAS PERSONAS FÍSICAS QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE.
C. CASAS DE CAMBIO.
D. INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS.
E. FONDOS DE INVERSIÓN.
ESTE INSTRUCTIVO ES COMPLEMENTO DE LOS FORMATOS GUÍA Y DEL INSTRUCTIVO PARA LA INTEGRACIÓN Y PRESENTACIÓN DEL DICTAMEN.
CONTENIDO Y CARACTERÍSTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
A. ESTADOS FINANCIEROS GENERAL.
DATOS DE IDENTIFICACIÓN
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PÚBLICO.
|
01A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
01B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
|
01C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES, DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
01A001000 |
NOMBRE (DEL CONTRIBUYENTE) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL. |
|
01B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PÚBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
|
01B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
|
01C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
· DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. TRATÁNDOSE DE PERSONAS FÍSICAS, SE ANOTARÁ: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
|
01A002000 |
CURP (DEL CONTRIBUYENTE PERSONA FÍSICA). |
|
01B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABÉTICOS
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABÉTICOS.
- UN CARÁCTER ALFABÉTICO O NUMÉRICO.
- UN CARÁCTER NUMÉRICO
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PÚBLICO:
|
01A003000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
01B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
|
01C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
|
01A004000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
01B005000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01C006000 |
ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO ALCALDÍA O MUNICIPIO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01A005000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
01B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01A006000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
01B007000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01C008000 |
CÓDIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO CÓDIGO POSTAL COMPLETA.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
01A007000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
01B008000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01C009000 |
CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE CALLE Y NÚMERO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01A008000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
01B009000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01C010000 |
CIUDAD O POBLACIÓN (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, CIUDAD O POBLACIÓN COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01A009000 |
TELÉFONO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
01B010000 |
TELÉFONO (DEL CONTADOR PÚBLICO O DEL DESPACHO) |
|
01C011000 |
TELÉFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO DE VEINTE CARACTERES NUMÉRICOS MÁXIMO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.) ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
01A010000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTRIBUYENTE) |
|
01B011000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
01B012000 |
CORREO ELECTRÓNICO DEL BUZÓN TRIBUTARIO. |
|
01C012000 |
CORREO ELECTRÓNICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL) |
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS SE PODRÁN ANOTAR EN MINÚSCULAS.
· ESTE DATO SI PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
|
01A011000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO AL QUE PERTENECE. |
· TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONÓ LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
|
01A012000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES. |
· DATO ACTIVIDAD ECONÓMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIÉN GIRO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATÁLOGO.
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERÁ TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCIÓN QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01C002000 |
NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
01C003000 |
EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS (SI O NO).
· UTILIZACIÓN ÚNICAMENTE DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01C013000 |
NÚMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
01C014000 |
NÚMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATOS DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
01C016000 |
FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL). |
|
01C017000 |
FECHA DE DESIGNACIÓN (REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE LA CERTIFICACIÓN DEL PODER Y DE LA DESIGNACIÓN DEL CARGO.
· ESTE DATO ESTARÁ COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACIÓN DEL PODER (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
|
01B003000 |
NÚMERO DE REGISTRO (CONTADOR PÚBLICO). |
|
01B016000 |
NÚMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO. |
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARÁ EL NÚMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DE AUDITORÍA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
|
01B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO. |
· DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO.
· DATO DE CARACTERES ALFABÉTICOS.
· UTILIZACIÓN ÚNICAMENTE DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DATOS GENERALES
DATOS A PROPORCIONAR:
|
01D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE (SELECCIÓN DE UN CATÁLOGO): ADMINISTRACIÓN GENERAL DE GRANDES CONTRIBUYENTES, ADMINISTRACIÓN DESCONCENTRADA DE AUDITORÍA FISCAL Y ADMINISTRACIÓN GENERAL DE HIDROCARBUROS |
|
01D001000 |
SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF (SELECCIÓN DE UN CATÁLOGO) |
|
01D002000 |
ADMINISTRACIÓN GENERAL Y/O ADAF (SELECCIÓN DE UN CATÁLOGO). |
|
01D019000 |
TIPO DE CONTRIBUEM-TE ESPECIAL (SELECCIÓN DE UN CATÁLOGO). |
|
01D019000 |
TIPO DE CONTRIBUEM-TE ESPECIAL (SELECCIÓN DE UN CATÁLOGO). |
|
01D028000 |
SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES (SELECCIÓN DE UN CATÁLOGO): COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL MÉTODO DE VALUACIÓN DE COSTO DE ADQUISICIÓN PARA EFECTOS CONTABLES (COSTOS HISTÓRICOS), COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS), COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL MÉTODO DE VALUACIÓN DE COSTO ESTÁNDAR PARA EFECTOS CONTABLES, SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES, NO APLICA. |
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01D033000 |
TIPO DE OPINIÓN (SELECCIÓN DE UN CATÁLOGO): 1- OPINIÓN SIN SALVEDADES, 2- OPINIÓN CON SALVEDADES QUE TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 3- OPINIÓN CON SALVEDADES QUE NO TENGAN IMPLICACIONES FISCALES, 4- OPINIÓN NEGATIVA QUE TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 5- OPINIÓN NEGATIVA QUE NO TENGA IMPLICACIONES FISCALES, 6- ABSTENCIÓN DE OPINIÓN. |
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01D049000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LOS ÍNDICES 01D047000 Y 01D048000 SEÑALE SI PRESENTÓ EL AVISO EN TÉRMINOS DE LO DISPUESTO EN: |
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01D051000 |
MEDIO DE PRESENTACIÓN DEL AVISO "CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES" (OPCIÓN CONTENIDA EN EL ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN VIII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR VIGENTE A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016) |
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01D053000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR SEÑALE SI PRESENTÓ EL AVISO EN TÉRMINOS DE LO DISPUESTO EN: |
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01D088000 |
SE TRATA DE: |
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01D181000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
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01D275000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSIÓN: |
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01D299000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISIÓN: |
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01D407000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
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01D410000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D413000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D416000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D419000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D422000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D425000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D428000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D431000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D434000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D437000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D440000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
01D443000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D467000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D470000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D473000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D476000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D479000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D482000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D485000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D488000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D491000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D494000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D497000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D500000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D503000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
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01D514000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
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01D517000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D520000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D523000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D526000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
01D529000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D532000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D535000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D538000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D541000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D544000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D547000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D550000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D574000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D577000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D580000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D583000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D586000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D589000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D592000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D595000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D598000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D601000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D604000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D607000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
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01D610000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
· DATO ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED´2021 UNA VEZ SELECCIONADA UNA OPCIÓN DE UNA LISTA (CATALOGO).
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01D024000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL. |
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01D025000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL. |
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01D026000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
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01D027000 |
FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
· DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
· DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACIÓN DEL EJERCICIO.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/” ).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2021 31/12/2021
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01D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
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01D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTÍCULO 32-A CFF) |
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01D005000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NÚMERO DE TRABAJADORES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
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01D007000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN |
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01D008000 |
FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO |
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01D014000 |
PRIMER DICTAMEN |
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01D015000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGÍA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
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01D016000 |
REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCIÓN |
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01D017000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ACUMULO INGRESOS CONFORME AL ARTÍCULO 17 FRACCIÓN IV DE LA LISR. |
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01D018000 |
INDUSTRIA MAQUILADORA |
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01D020000 |
EMPRESA FILIAL |
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01D021000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
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01D022000 |
SOCIEDAD COOPERATIVA |
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01D023000 |
INICIO DE OPERACIONES |
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01D034000 |
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL MÉTODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 01040000000000 AL 01040050000000 DEL ANEXO 4) |
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01D041000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
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01D042000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL ÍNDICE 01D041000 OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.4.2. DE LA RMF 2021 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 16 Y 17) |
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01D043000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
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01D044000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
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01D045000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA |
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01D046000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 27) |
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01D047000 |
APLICO LA OPCIÓN A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN VIII, DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR, PUBLICADAS EL 18 DE NOVIEMBRE DE 2015, EN VIGOR A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 27) |
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01D052000 |
APLICO LA OPCIÓN A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN IX, DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR, PUBLICADAS EL 18 DE NOVIEMBRE DE 2015, EN VIGOR A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22) |
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01D063000 |
TRATÁNDOSE DE SOCIEDADES QUE HAYAN TENIDO EL CARÁCTER DE CONTROLADORAS, DISMINUYÓ LA PERDIDA POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES EN ALGÚN EJERCICIO POSTERIOR A 2015 (ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN IX, PENÚLTIMO PÁRRAFO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR VIGENTE A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016) |
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01D064000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, SEÑALE SI LIQUIDÓ LA TOTALIDAD DEL IMPUESTO DIFERIDO (ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN IX, PENÚLTIMO PÁRRAFO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR VIGENTE A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016) |
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01D065000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN LA REGLA 11.7.1.20. DE LA 3A RMRMF 2016 |
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01D066000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN LA REGLA 3.23.22. DE LA RMF 2017 |
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01D067000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN LA REGLA 3.23.15. DE LA RMF 2018 |
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01D068000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN LA REGLA 3.23.15. DE LA RMF 2019 |
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01D069000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN LA REGLA 3.23.14. DE LA RMF 2020 |
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01D070000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN LA REGLA 3.23.14. DE LA RMF 2021 |
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01D071000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN LA REGLA 11.7.1.19. DE LA 3A RMRMF 2016 |
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01D072000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN EL TRANSITORIO QUINTO DE LA RMF 2017 |
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01D073000 |
APLICÓ LO ESTABLECIDO EN EL TRANSITORIO TRIGÉSIMO DE LA RMF 2018 |
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01D074000 |
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, CONTABA CON AUTORIZACIÓN PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO, OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO NOVENO TRANSITORIO FRACCIÓN XVI DTLISR 2014 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19) |
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01D075000 |
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, CONTABA CON AUTORIZACIÓN PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO, OPTO POR APLICAR LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO NOVENO TRANSITORIO FRACCIÓN XVIII DTLISR 2014 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20) |
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01D077000 |
INDIQUE SI LA CONTRIBUYENTE APLICÓ LOS PROCEDIMIENTOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 22 DE LA LISR |
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01D082000 |
INDIQUE SI LA ADQUIRIENTE DE LAS ACCIONES ENAJENADAS ES UNA PARTE RELACIONADA. |
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01D083000 |
LA CONTRIBUYENTE CUENTA CON PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES PENDIENTES DE APLICAR AL CIERRE DEL EJERCICIO |
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01D085000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
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01D087000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN POR PARTE DEL SAT, DE LA SHCP O DE LA PRODECON QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
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01D096000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
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01D103000 |
HA INTERPUESTO ALGÚN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
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01D106000 |
ESTÁ OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMAS REPORTABLES |
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01D114000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 12) |
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01D115000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) |
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01D116000 |
LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 23) |
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01D117000 |
MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 25) |
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01D118000 |
OBTUVO PRESTAMOS DURANTE EL EJERCICIO EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 26) |
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1D119000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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01D120000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
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01D126000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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01D127000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN III DEL RCFF) |
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01D128000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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01D129000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN VII RCFF) |
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01D130000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCÍAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN VIII DEL RCFF) |
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01D131000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR (ARTÍCULO 23 CFF) |
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01D132000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
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01D133000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAÍS |
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01D134000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ESTÁN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 27 CFF) |
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01D135000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCIÓN EN EL RFC DE SUS SOCIOS O ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 27 CFF) |
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01D136000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ESTÁN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES |
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01D137000 |
TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
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01D138000 |
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCÍAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS, SEGÚN SE TRATE (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XIV DE LA LISR) |
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01D141000 |
REALIZO OPERACIONES CON EL PÚBLICO EN GENERAL |
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01D142000 |
TIENE EMPLEADOS |
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01D150000 |
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL ÍNDICE 01D139000 TIENE ALGÚN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
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01D156000 |
ENAJENACIÓN DE BIENES |
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01D157000 |
PRESTACIÓN DE SERVICIOS |
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01D158000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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01D159000 |
DIVIDENDOS OBTENIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MÉXICO |
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01D160000 |
DIVIDENDOS OBTENIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
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01D161000 |
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: |
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01D165000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACIÓN DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
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01D166000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
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01D168000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTÍCULO 32 FRACCIÓN I DE LA LIVA |
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01D169000 |
LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTÁ DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN III DEL CFF) |
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01D176000 |
DIARIO |
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01D177000 |
MAYOR |
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01D178000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
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01D179000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
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01D180000 |
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 DE LA LISR) |
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01D184000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTÍCULO 24 DE LA LISR) |
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01D185000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTÍCULO 69-B BIS DEL CFF) |
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01D187000 |
EL CONTRIBUYENTE CAMBIO EL MODELO DE NEGOCIOS. |
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01D188000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTÍCULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCIÓN III Y IV DE LA LISR) |
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01D209000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
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01D211000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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01D213000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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01D215000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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01D217000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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01D219000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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01D224000 |
EFECTUÓ RETENCIÓN |
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01D226000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTO AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
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01D229000 |
INDIQUE SI TRANSMITIÓ ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
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01D230000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
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01D231000 |
INDIQUE SI REEMBOLSO PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
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01D235000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
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01D236000 |
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCIÓN DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCIÓN POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN I Y 105 FRACCIÓN II DE LA LISR Y 36, 37, 38,107, 108, 124, 125 Y131 DEL RISR) |
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01D238000 |
ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN III Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D239000 |
EFECTUAR PAGOS A TRAVÉS DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CRÉDITO, DE DÉBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRÓNICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CRÉDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVÉS DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCIÓN DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN III Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 42 DEL RISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D240000 |
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN IV Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 44 DEL RISR) |
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01D241000 |
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN IV Y 105 FRACCIÓN IV DE LA LISR) |
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01D243000 |
QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASÍ SEA PROCEDENTE (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN VI Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR) |
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01D254000 |
EN EL CASO DE PAGOS EFECTUADOS A COMISIONISTAS Y MEDIADORES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CUMPLEN CON LOS REQUISITOS DE INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN QUE SEÑALA EL ARTÍCULO 52 DEL RLISR |
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01D255000 |
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MÁS TARDAR EL ÚLTIMO DÍA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCIÓN EN PARTICULAR ESTABLECE LA LISR (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XVIII Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 53 Y 54 DEL RISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D256000 |
LOS COMPROBANTES FISCALES REÚNEN LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVIERON A MÁS TARDAR EL DÍA EN QUE DEBIÓ PRESENTAR SU DECLARACIÓN Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICIÓN CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUÓ LA DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XVIII Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR) |
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01D267000 |
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
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01D274000 |
EN EL CASO DE PAGOS EFECTUADOS A COMISIONISTAS Y MEDIADORES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CUMPLEN CON LOS REQUISITOS DE INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN QUE SEÑALA EL ARTÍCULO 52 DEL RLISR |
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01D350000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRAS) |
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01D351000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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01D352000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRA) |
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01D353000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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01D359000 |
REALIZO OPERACIONES CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURÍDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 28) |
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01D375000 |
EFECTUÓ OPERACIONES POR SERVICIOS DE SUBCONTRATACIÓN LABORAL EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 1-A FRACCIÓN IV DE LA LIVA |
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01D376000 |
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIÓ EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPÓSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERÉS DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCIÓN DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTÍCULO 1-B DE LA LIVA) |
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01D378000 |
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASÍ COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMÁS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTÍCULOS 12, 18 Y 23 DE LA LIVA Y 42, 43, 44 Y 45 DEL RIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D382000 |
APLICO LA OPCIÓN DEL ARTÍCULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
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01D383000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIÓ A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TÉRMINOS DE LA LISR PARA LA REALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACIÓN, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LIVA O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
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01D384000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN II DE LA LIVA) |
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01D385000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN III DE LA LIVA) |
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01D386000 |
TRATÁNDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTÍCULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACIÓN DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACIÓN EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCIÓN (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN IV DE LA LIVA) |
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01D387000 |
TRATÁNDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTÍCULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCIÓN SE ENTERÓ EN LOS TÉRMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN IV DE LA LIVA) |
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01D388000 |
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO A) DE LA LIVA) |
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01D399000 |
ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO |
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01D400000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 01180118000000 AL 01180146000000 DEL ANEXO 18) |
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01D402000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
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01D406000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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01D409000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
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01D447000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
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01D450000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
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01D453000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
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01D457000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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01D459000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
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01D460000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
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01D461000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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01D462000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
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01D465000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
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01D466000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
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01D504000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
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01D505000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
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01D507000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 01180147000000 AL 01180175000000 DEL ANEXO 18) |
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01D509000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
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01D513000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
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01D516000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE |
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01D554000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR ES MENOR A 18 MESES |
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01D557000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
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01D560000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN VI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
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01D564000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
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01D566000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
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01D567000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
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01D568000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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01D569000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
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01D572000 |
ESA PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
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01D573000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
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01D611000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
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01D612000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
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01D076000 |
INDIQUE SI PROMOVIÓ JUICIOS QUE ESTÉN PENDIENTES DE RESOLVER RESPECTO A LA DESCONSOLIDACIÓN |
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01D089000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCIÓN (AUTORIZACIÓN O CONSULTA) |
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01D139000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
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01D140000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CFF |
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01D149000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUÓ CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTÍCULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR) |
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01D170000 |
TRATÁNDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACIÓN EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTÚEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
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01D171000 |
EXPIDIÓ Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN III DE LA LIVA, 20 Y 74 DEL RIVA) |
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01D172000 |
EXPIDIÓ COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTÚEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 1-A, (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D173000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D174000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE EL PAGO, RETENCIÓN, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN VIII DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D186000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL ÍNDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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01D189000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TÉRMINOS DEL TÍTULO V DE LA LISR Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN III DE LA LISR) |
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01D190000 |
LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TÉRMINO DEL EJERCICIO (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN IV Y 110 FRACCIÓN V O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO CON LOS ARTÍCULOS 110 Y 192 DEL RISR) |
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01D191000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUÓ CON TÍTULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR) |
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01D192000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVÉS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO A) DE LA LISR) |
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01D193000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO B) DE LA LISR) |
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01D194000 |
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACIÓN DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XIII DE LA LISR) |
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01D195000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASÍ COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN XV Y 110 FRACCIÓN VII DE LA LISR) |
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01D196000 |
DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN XIX DE LA LISR Y 116 DEL RISR) |
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01D197000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRÉSTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTÍCULOS 18, FRACCIÓN XI Y 76 FRACCIÓN XVI DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D198000 |
RETENER Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTÍCULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LISR) |
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01D199000 |
ENAJENACIÓN DE BIENES (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN I DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D200000 |
PRESTACIÓN DE SERVICIOS (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN I DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D201000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN II DE LA LISR) |
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01D202000 |
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN III Y 40 DE LA LISR) |
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01D203000 |
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN III, SEGUNDO PÁRRAFO Y 40 DE LA LISR) |
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01D204000 |
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN III, TERCER PÁRRAFO Y 40 DE LA LISR) |
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01D205000 |
DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCIÓN, CONDONACIÓN O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTÍCULO 17 FRACCIÓN IV DE LA LISR) |
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01D206000 |
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTÍCULOS 17 PENÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 17, 18 Y 19 DEL RISR) |
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01D207000 |
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTÍCULOS 17 DE LA LISR Y 17, 18 Y 19 DEL RISR) |
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01D208000 |
CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. |
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01D237000 |
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN I DE LA LISR Y 36, 37, 38, 107, 108, 124, 125 Y 131 DEL RISR) |
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01D242000 |
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCIÓN Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASÍ COMO LAS DEMÁS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN V Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR) |
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01D244000 |
EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRÉSTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN VII DE LA LISR Y 45 DEL RISR) |
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01D245000 |
POR CAPITALES TOMADOS EN PRÉSTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRÉSTAMOS A TERCEROS, SE APLICÓ EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN VII DE LA LISR) |
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01D246000 |
LOS PAGOS A PERSONAS FÍSICAS, A PERSONAS MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMÉSTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCIÓN DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN VIII DE LA LISR) |
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01D247000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA ÍNDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTÁN SUJETOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN IX DE LA LISR) |
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01D248000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TÉCNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA O DE REGALÍAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TÉCNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN X Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR) |
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01D249000 |
POR LOS GASTOS DE PREVISIÓN SOCIAL, SE COMPROBÓ QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES Y QUE TRATÁNDOSE DE VALES DE DESPENSA OTORGADOS A TRABAJADORES LA ENTREGA SE REALICE A TRAVÉS DE MONEDEROS ELECTRÓNICOS AUTORIZADOS. (ARTÍCULOS 7 Y 27 FRACCIÓN XI DE LA LISR Y 46, 47, 48 Y 50 DEL RISR) |
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01D250000 |
CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMÁS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL ÍNDICE ANTERIOR SE COMPROBÓ QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LÍMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XI Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 49 DEL RISR) |
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01D251000 |
SE COMPROBÓ QUE EL COSTO DE ADQUISICIÓN O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CRÉDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XIII Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR) |
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01D252000 |
EN EL CASO DE IMPORTACIÓN DE MERCANCÍAS SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU IMPORTACIÓN (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XIV Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y DEMÁS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS) |
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01D253000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMÓ EL PLAZO DE PRESCRIPCIÓN, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE PUEDE COMPROBAR (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN XV DE LA LISR). |
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01D257000 |
EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XVIII Y 105 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR). |
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01D258000 |
CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XIX DE LA LISR Y ARTÍCULO DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMA, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS; DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA, Y LA LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN EL DOF EL 11 DE DICIEMBRE DE 2013) |
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01D259000 |
EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XX DE LA LISR Y 107, 109 Y 124 DEL RISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D260000 |
EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LISR |
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01D261000 |
EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACIÓN, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN V Y 103 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 57 Y 58 DEL RISR) |
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01D262000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES Y AVIONES, CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XIII Y 103 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 60 DEL RISR) |
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01D263000 |
EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACIÓN LABORAL |
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01D264000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y OTROS TÍTULOS VALOR, ASÍ COMO DE PÉRDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O ÍNDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XVII Y 103 ÚLTIMO PÁRRAFO, 121 ÚLTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LISR Y 219 DEL RISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D265000 |
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XX Y 103 ÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 61 DEL RISR) |
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01D266000 |
PARA LA DETERMINACIÓN DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMÓVILES Y AVIONES SE CONSIDERÓ COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN EL MONTO MÁXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTÍCULOS 36 FRACCIONES II Y III RESPECTIVAMENTE Y 104 DE LA LISR) |
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01D268000 |
EN EL CASO DE INTERESES DERIVADOS DE DEUDA, SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR) |
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01D269000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
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01D271000 |
LA DEUDA TIENE ANTIGÜEDAD MAYOR A CINCO AÑOS |
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01D272000 |
LA DEUDA FUE REESTRUCTURADA RESPECTO AL PERIODO SEÑALADO EN EL ÍNDICE ANTERIOR |
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01D273000 |
OPTO Y CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 30 DE LA LISR |
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01D301000 |
TRASMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
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01D354000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
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01D355000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
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01D360000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
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01D362000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
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01D364000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCIÓN PROVENIENTE DE REFIPRE. |
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01D366000 |
INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
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01D369000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUÓ ALGÚN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIÓ A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
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01D370000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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01D371000 |
APLICO TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
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01D372000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAÍS DE QUE SE TRATE, EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 4 DE LA LISR. |
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01D373000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCIÓN PREFERENCIAL. |
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01D374000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. |
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01D377000 |
CONSIDERO COMO ENAJENACIÓN EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTÍCULOS 8 DE LA LIVA Y 25 DEL RIVA) |
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01D379000 |
LA ADQUISICIÓN O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTÍCULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LIVA Y 50 DEL RIVA) |
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01D380000 |
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTÍCULOS 24, FRACCIÓN V DE LA LIVA, 48 Y 49 DEL RIVA) |
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01D381000 |
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACIÓN O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTÍCULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LIVA Y 57 A 63 DEL RIVA) |
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01D389000 |
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO B) DE LA LIVA) |
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01D390000 |
CUANDO SE ESTÉ OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCIÓN EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO C) DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D391000 |
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D392000 |
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO D) PUNTO 2 DE LA LIVA) |
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01D393000 |
CUANDO SE ESTÉ OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCIÓN EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO D) PUNTO 3 DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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01D394000 |
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO D) PUNTO 4 DE LA LIVA) |
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01D395000 |
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTÍCULO 5-A DE LA LIVA Y 19 DEL RIVA) |
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01D396000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICO QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
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01D397000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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01D398000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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01D448000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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01D449000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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01D464000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO TERCERO, FRACCIÓN IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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01D555000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
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01D556000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
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01D571000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO SEGUNDO, FRACCIÓN V DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
· DATOS DE TRES CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
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01D050000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO "CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES" (OPCIÓN CONTENIDA EN EL ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN VIII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR VIGENTE A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016) |
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01D054000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO |
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01D055000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA (1) RELATIVA A LAS DIFERENCIAS DE IMPUESTO A CARGO. |
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01D056000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA (2) RELATIVA A LAS DIFERENCIAS DE IMPUESTO A CARGO. |
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01D057000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA (3) RELATIVA A LAS DIFERENCIAS DE IMPUESTO A CARGO. |
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01D058000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA (4) RELATIVA A LAS DIFERENCIAS DE IMPUESTO A CARGO. |
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01D059000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA (5) RELATIVA A LAS DIFERENCIAS DE IMPUESTO A CARGO. |
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01D060000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA (6) RELATIVA A LAS DIFERENCIAS DE IMPUESTO A CARGO. |
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01D061000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA (7) RELATIVA A LAS DIFERENCIAS DE IMPUESTO A CARGO. |
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01D062000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA (8) RELATIVA A LAS DIFERENCIAS DE IMPUESTO A CARGO. |
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01D091000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
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01D093000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
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01D095000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
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01D098000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 1 |
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01D100000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 2 |
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01D102000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 3 |
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01D104000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (NORMAL) |
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01D105000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
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01D112000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA NORMAL |
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01D113000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
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01D276000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN |
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01D300000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN |
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01D346000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACIÓN |
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01D404000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
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01D408000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
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01D411000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D414000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D417000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D420000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D423000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D426000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D429000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D432000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D435000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D438000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D441000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D444000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D454000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL |
|
01D458000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
01D463000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
01D468000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D471000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D474000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D477000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D480000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D483000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D486000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D489000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D492000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D495000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D498000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D501000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D511000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
01D515000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
01D518000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D521000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D524000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D527000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D530000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D533000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D536000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D539000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D542000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D545000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D548000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D551000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
01D561000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
01D565000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
01D570000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
01D575000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D578000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D581000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D584000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D587000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D590000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D593000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D596000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D599000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D602000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D605000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
01D608000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
· DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN, DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA, ENTERO DEL IBA RETENIDO Y DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN Y DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”).
|
01D009000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMITENTE |
|
01D010000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDUCIARIO |
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01D011000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (1) |
|
01D012000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (2) |
|
01D013000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (3) |
|
01D078000 |
NOMBRE DE LA EMISORA DE LAS ACCIONES QUE SE ENAJENARON |
|
01D086000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NÚMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
01D090000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
|
01D092000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
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01D094000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
|
01D097000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 1 |
|
01D099000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 2 |
|
01D101000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 3 |
|
01D107000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
|
01D108000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
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01D109000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
|
01D110000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
|
01D111000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
|
01D210000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
|
01D212000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
01D214000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
01D216000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
01D218000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
01D278000 |
FUSIONANTE: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D280000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D282000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D284000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D286000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D288000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D290000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D292000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D294000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D296000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D298000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
01D403000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
01D405000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
01D446000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
01D451000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
01D455000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
01D456000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
01D506000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
|
01D510000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
01D512000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
01D553000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
01D558000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
01D562000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
01D563000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
01D613000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01D036000 |
RFC 1 |
|
01D037000 |
RFC 2 |
|
01D038000 |
RFC 3 |
|
01D039000 |
RFC 4 |
|
01D040000 |
RFC 5 |
|
01D121000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
01D122000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
01D123000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
01D124000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
01D125000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
01D151000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
01D152000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
01D153000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
01D154000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
01D155000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
01D277000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
01D279000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
01D281000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
01D283000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
01D285000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
01D287000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
01D289000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
01D291000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
01D293000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
01D295000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
01D297000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
01D302000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
01D306000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
01D310000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
01D314000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
01D318000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
01D322000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
01D326000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
01D330000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
01D334000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
01D338000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
01D342000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
01D347000 |
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
01D348000 |
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
|
01D349000 |
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL) |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
01D162000 |
ESPECIFICAR |
|
01D163000 |
ESPECIFICAR |
|
01D164000 |
ESPECIFICAR |
· PARA EFECTOS DE ESTOS ÍNDICES, SE ANOTARÁN EN EL CONCEPTO DATOS REFERENTES AL CONCEPTO DE “OTROS”.
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01D006000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS ÍNDICES 01D003000, 01D004000 Y 01D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
01D080000 |
PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
01D081000 |
IMPORTE DE LA UTILIDAD O (PÉRDIDA) DETERMINADA POR LA ENAJENACIÓN DE LAS ACCIONES. |
|
01D084000 |
EN CASO DE QUE SU REPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR SEA AFIRMATIVA, INDIQUE EL IMPORTE DE LA PÉRDIDA POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES ACTUALIZADA AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
01D143000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
|
01D144000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
|
01D145000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
|
01D146000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
|
01D147000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
|
01D148000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
|
01D167000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINO DICHA OPERACIÓN |
|
01D175000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
|
01D182000 |
MONTO DE LA GANANCIA ACUMULABLE EN EL EJERCICIO |
|
01D183000 |
MONTO DE LA PERDIDA DEDUCIBLE EN EL EJERCICIO |
|
01D220000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
01D221000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
01D222000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
01D223000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
|
01D225000 |
MONTO DEL ENTERO POR LA OPERACIÓN |
|
01D227000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TÍTULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERÉS EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 8 LISR |
|
01D228000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
|
01D232000 |
MONTO DEL REEMBOLSO O REDUCCIÓN DE CAPITAL EFECTUADO |
|
01D233000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 78 |
|
01D234000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 78 |
|
01D270000 |
MONTO DE LA DEUDA QUE GENERA INTERESES A CARGO |
|
01D303000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D304000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D305000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D307000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D308000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D309000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D311000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D312000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D313000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D315000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D316000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D317000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D319000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D320000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D321000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D323000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D324000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D325000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D327000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D328000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D329000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D331000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D332000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D333000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D335000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D336000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D337000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D339000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D340000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D341000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D343000 |
VALOR ACTIVO: |
|
01D344000 |
VALOR PASIVO: |
|
01D345000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
01D356000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
01D357000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO PROVENIENTE DE FUENTE DE RIQUEZA EN EL EXTRANJERO |
|
01D358000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 5 DE LA LISR |
|
01D361000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
01D363000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
01D365000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
01D367000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
01D368000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TÉRMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
01D412000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D415000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D418000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D421000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D424000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D427000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D430000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D433000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D436000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D439000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D442000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D445000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D452000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
01D469000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
01D472000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
01D475000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
01D478000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
01D481000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
01D484000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
01D487000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
01D490000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
01D493000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
01D496000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
01D499000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
01D502000 |
(12) MONTO PAGADO |
|
01D519000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D522000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D525000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D528000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D531000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D534000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D537000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D540000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D543000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D546000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D549000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D552000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
01D559000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
01D576000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
01D579000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
01D582000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
01D585000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
01D588000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
01D591000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
01D594000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
01D597000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
01D600000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
01D603000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
01D606000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
01D609000 |
(12) MONTO PAGADO |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
|
01D079000 |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL DE LA EMISORA DE LAS ACCIONES QUE SE ENAJENARON. |
|
01D401000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
|
01D508000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON DOS DECIMALES.
· SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA |
2021 Y 2020 Y VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
|
2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL |
TOTAL 2021 Y 2020, PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020. |
|
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE |
CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES, CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACIÓN, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL, PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES, RESERVA LEGAL, UTILIDAD NETA, PÉRDIDA NETA, UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, PÉRDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES, OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR), OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR), EXCESO EN LA ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL CONTABLE, INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL CONTABLE, RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS, OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS, OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS Y TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE. |
|
4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO |
2021 Y 2020. |
|
5.- INTEGRACIÓN ANALÍTICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
2021 Y 2020, VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020, TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2021 Y 2020, TOTAL NO ACUMULABLES PARA ISR 2021 Y 2020. |
|
6.- DETERMINACIÓN DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TOTAL 2021 Y 2020, PARTES RELACIONADAS 2021 Y 2020, PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020 |
|
7.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS |
GASTOS DE FABRICACIÓN, VENTA, ADMINISTRACIÓN Y GENERALES 2021 Y 2020; GASTOS DE FABRICACIÓN, VENTA, ADMINISTRACIÓN Y GENERALES: VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR; TOTAL 2021 Y 2020; GASTOS DE FABRICACIÓN, VENTA, ADMINISTRACIÓN Y GENERALES PARTES RELACIONADAS Y PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020 TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2021 Y 2020; TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2021 Y 2020. |
|
8.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
2021 Y 2020; ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2021 Y 2020; PARTES RELACIONADAS Y PARTES NO RELACIONADAS 2021 Y 2020; NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2021 Y 2020. |
|
9.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
BASE GRAVABLE; CONTRIBUCIÓN DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O A FAVOR, CONTRIBUCIÓN A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE, DIFERENCIA Y DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS POR AUDITORIA. |
|
10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO, IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS ANTERIORES, TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR, IMPORTE DE LA CONTRIBUCIÓN EN LITIGIO. |
|
11.- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA
|
2021 Y 2020, VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
|
MONTO CONTRATADO; EFECTO FISCAL QUE TUVO EN EL EJERCICIO INGRESO (DEDUCCIÓN); IMPORTE DEL EFECTO FISCAL QUE TUVO EN EL EJERCICIO; VALOR PACTADO SOBRE EL SUBYACENTE; INDIQUE EL MONTO DE INGRESO ACUMULABLE O (DEDUCCIÓN AUTORIZADA) GENERADO |
|
13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
MONTO DE LA INVERSIÓN, MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN, MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN Y VALOR DE LA INVERSIÓN. |
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES; MONTO DE RETIROS DE CAPITAL; MONTO DE PRÉSTAMOS: EFECTUADOS Y MONTO DE PRÉSTAMOS RECIBIDOS; MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
15.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGÚN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y, LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
2021 Y 2020, VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSIÓN PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO), MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERASE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES Y MONTO MODIFICADO |
|
17.- INFORMACIÓN DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS. |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
18.- DATOS INFORMATIVOS. |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
19.- INFORMACIÓN DE LOS PAGOS REALIZADOS POR LA DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO POR DESCONSOLIDACION Y EL PAGADO HASTA EL MES DE MAYO DEL 2021 (ARTÍCULO NOVENO, FRACCIÓN XVI DTLISR 2014) |
CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON ARTÍCULO: 71 LISR 2013; CON REGLA 1.3.6.4. RMF 2013; CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO TRANSITORIO: FRACCIÓN XV LISR 2014 Y CALCULO DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO TRANSITORIO FRACCIÓN XVIII LISR 2014. |
|
20.- INFORMACIÓN DE LOS PAGOS REALIZADOS POR LA DETERMINACIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR DESCONSOLIDACION Y EL PAGADO HASTA EL MES DE MAYO DEL 2021 (ARTÍCULO NOVENO, FRACCIÓN XVIII DTLISR 2014) |
EJERCICIO 2016, 2017, 2018, 2019 Y 2020 DEL ISR DIFERIDO CORRESPONDIENTE AL SEXTO EJERCICIO FISCAL ANTERIOR, DETERMINADO DE CONFORMIDAD CON: NOVENO TRANSITORIO: FRACCIÓN XVIII LISR 2014 |
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21.- CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN VIII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016) |
DATOS A PROPORCIONAR |
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22.- PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES EN LA DETERMINACIÓN DEL RESULTADO O PÉRDIDA FISCAL CONSOLIDADO (ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN IX DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE A PARTIR DEL 1 DE ENERO DE 2016) |
DATOS A PROPORCIONAR |
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23.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MONTO DE LA OPERACIÓN, ISR POR RETENCIÓN DETERMINADO POR AUDITORIA, ISR RETENIDO PAGADO Y DIFERENCIA |
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24.- INVERSIONES
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SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO, MÁS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO, MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO, MENOS: DEDUCCIÓN EN EL EJERCICIO MENOS: DEDUCCIÓN INMEDIATA EN EL EJERCICIO, SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
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25.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA
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SALDO EN MONEDA EXTRANJERA, SALDO EN MONEDA NACIONAL |
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26.- PRESTAMOS |
SALDO INSOLUTO DEL PRÉSTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES, ISR RETENIDO EN EL EJERCICIO, SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021, IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO. |
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28.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
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MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACIÓN ACCIONARIA, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO, PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO, APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES O PÉRDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL, DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN RÉGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD, IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
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29.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA, MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE Y DE TODAS LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE TODAS LAS PARTES RELACIONADAS, LÍMITE DE DEDUCCIÓN DEL CONTRIBUYENTE, TOTAL DE LOS INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), INTERESES NETOS PENDIENTES DE DEDUCIR DE EJERCICIOS ANTERIORES (APLICABLE A PARTIR DEL EJERCICIO 2021), TOTAL DE LOS INGRESOS POR INTERESES ACUMULADOS, INTERESES NETOS, UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL, TOTAL DE INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES), MONTO TOTAL DEDUCIDO DE ACTIVOS FIJOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE GASTOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE CARGOS DIFERIDOS, MONTO TOTAL DEDUCIDO DE EROGACIONES REALIZADAS EN PERIODOS PREOPERATIVOS, UTILIDAD FISCAL AJUSTADA, LIMITE INTERESES NETOS, INTERESES NO DEDUCIBLES |
NOTA: EL ORDEN DE ESTOS DATOS ES ÚNICAMENTE INFORMATIVO, PARA SU CAPTURA REFERENCIAR AL FORMATO GUÍA.
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
· LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
· PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
· LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA |
TEXTO REFERENTE A LA EXPLICACIÓN DE LAS VARIACIONES |
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5.- INTEGRACIÓN ANALÍTICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
TEXTO REFERENTE A LA EXPLICACIÓN DE LAS VARIACIONES |
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7.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS |
TEXTO REFERENTE A LA EXPLICACIÓN DE LAS VARIACIONES DE GASTOS DE FABRICACIÓN, VENTA, ADMINISTRACIÓN Y GENERALES. |
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4.1- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
TEXTO REFERENTE A LAS NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS |
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9.1- DECLARATORIA |
TEXTO REFERENTE A LA DECLARATORIA |
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11.- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
TEXTO REFERENTE A LA EXPLICACIÓN DE LAS VARIACIONES |
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15.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGÚN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
|
TEXTO REFERENTE A LA EXPLICACIÓN DE LAS VARIACIONES |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTE TEXTO SI PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.).
· EL TEXTO ALFABÉTICO DEBERÁ SER UTILIZADO ÚNICAMENTE EN LETRAS MAYÚSCULAS.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA |
PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL ACTIVO (EJERCICIO FISCAL); PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL ACTIVO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR); PORCENTAJE DE VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
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5.- INTEGRACIÓN ANALÍTICA DE VENTAS O INGRESOS NETOS |
PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL); PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR) Y PORCENTAJE DE VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR. |
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7.- ANÁLISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS DE GASTOS |
GASTOS DE FABRICACIÓN, GASTOS DE VENTA, GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y GASTOS GENERALES: PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL); PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR) Y GASTOS DE FABRICACIÓN, GASTOS DE VENTA, GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y GASTOS GENERALES: PORCENTAJE DE VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
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9.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
TASA, TARIFA O CUOTA |
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11.- CONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL), PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR), PORCENTAJE DE VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
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12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TASA DE INTERÉS Y % DE RETENCIÓN SOBRE LA GANANCIA |
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13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD. |
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14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO Y PORCENTAJE DE TASA DE INTERÉS PACTADA EN CASO DE PRÉSTAMO RECIBIDOS |
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15.- CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS SEGÚN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL Y LOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA Y EL TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL), PORCENTAJE EN RELACIÓN CON EL TOTAL DEL AÑO ACTUALIZADO (EJERCICIO FISCAL ANTERIOR), PORCENTAJE DE VARIACIÓN EN PESOS RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
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23.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
TASA |
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26.- PRESTAMOS |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERÉS, TASA DE RETENCIÓN DEL ISR |
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28.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARÍA EN MÉXICO), PARTICIPACIÓN DIRECTA O PARTICIPACIÓN INDIRECTA PROMEDIO POR DÍA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE, EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA, OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCIÓN DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO, TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
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29.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR)
|
PROPORCIÓN DE INGRESOS |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS CON DECIMALES.
· LAS CANTIDADES REPRESENTATIVAS DE PORCENTAJE SE ANOTARÁN CON ENTEROS Y DOS DECIMALES, SIN EL SIGNO DE PORCENTAJE.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
INSTITUCIÓN DE CRÉDITO O SAT; PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACIÓN RECEPTORA |
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12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
PAÍS DE RESIDENCIA, TIPO DE OPERACIÓN CONTRATADA DEUDA O CAPITAL; INDIQUE SI ANTES DEL VENCIMIENTO DEL PLAZO REALIZO, TIPO DE MONEDA., TIPO DE SUBYACENTE |
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13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD, FORMA DE PAGO (TRANSFERENCIA DE FONDOS, CAPITALIZACIÓN DE CRÉDITOS O DEUDAS, ETC) |
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14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES
|
PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES Y DESTINO DEL PRÉSTAMO |
|
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
|
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA Y MÉTODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
|
23.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO
|
TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA |
|
25.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA, ANTIGÜEDAD DE LA CUENTA POR COBRAR Y POR PAGAR (MESES), INDIQUE SI LA CUENTA PROVIENE DE UNA FUSIÓN, ESCISIÓN DE SOCIEDADES O CESIÓN DE DERECHOS U OBLIGACIONES, CONCEPTO MÁS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "CONCEPTO MÁS IMPORTANTE QUE ORIGINO EL SALDO", HAYAN SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS DEUDOR" U "OTROS ACREEDOR", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
|
26.- PRESTAMOS |
TIPO DE FINANCIAMIENTO, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO, PAÍS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES, TIPO DE MONEDA, DENOMINACIÓN DE LA TASA DE INTERÉS, FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO”, ESPECIFIQUE CONCEPTO, |
|
28.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE MONEDA DEL PAÍS DE RESIDENCIA FISCAL, TIPO DE OPERACIÓN, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACIÓN", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO, CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS EN MAYÚSCULAS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS TEXTOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
NÚMERO DE LA OPERACIÓN; PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NÚMERO DE FOLIO Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: NÚMERO. |
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12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL, EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE SUBYACENTE" HAYA SELECCIONADO "OTROS" ESPECIFIQUE CONCEPTO, EN CASO DE QUE HAYA LIQUIDADO MEDIANTE CELEBRACIÓN DE UNA OPERACIÓN CONTRARIA, INDIQUE LAS RAZONES |
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13.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO Y EN MÉXICO
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL |
|
14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
|
16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC |
|
23.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL, |
|
25. CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL, |
|
26. PRESTAMOS
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC, NÚMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO; DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MÉXICO. |
|
27. INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2021 A 2011 |
|
28.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL, |
|
29.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR)
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN FISCAL O RFC DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· PARA EFECTOS DEL DATO “RFC” DE LOS ANEXOS: 14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES, 16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y 27.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES, SE ANOTARAN LOS DATOS DE ACUERDO A LAS CARACTERÍSTICAS SIGUIENTES:
· DATOS DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS, O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA: (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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10.- RELACIÓN DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
FECHA DE PAGO, PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACIÓN Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
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12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
FECHA DE CELEBRACIÓN DEL CONTRATO QUE LE DIO ORIGEN A LA OPERACIÓN; FECHA DE CELEBRACIÓN DE LA MÁS RECIENTE ADENDA AL CONTRATO ORIGEN Y VIGENCIA: DEL Y AL |
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14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES |
PERIODO DE TENENCIA: DEL Y AL |
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26.- PRESTAMOS
|
VIGENCIA DEL PRÉSTAMO DEL Y AL |
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28.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
|
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL Y AL |
· DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES “/”, EJEMPLO 25/03/2018.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9 Y LA DIAGONAL “/”
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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27.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2021 AL 2011 |
· PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
· DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS CON CUATRO DECIMALES.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
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ANEXO |
DATOS A PROPORCIONAR |
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12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO) E INDIQUE SI SE CONTRATÓ CON UNA PARTE RELACIONADA (SI O NO) E INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN(SI, NO, N/A) |
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16.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
LA OPERACIÓN INVOLUCRA CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSAS (SI O NO) EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACIÓN ADICIONAL, DE QUE CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSA SE TRATAN, LA OPERACIÓN ESTÁ PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO), SE MODIFICARON LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IBA, O BIEN, DEL IBA ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE) (SI O NO) |
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23.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO); INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO), EFECTUÓ RETENCIÓN Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO), APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGÚN TRATADO CELEBRADO POR MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI O NO) |
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25.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA |
INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO); GENERO INTERESES (SI O NO) E INDIQUE SI LA CUENTA POR COBRAR O POR PAGAR SE ENCUENTRA CUBIERTA POR ALGÚN INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO. (SI O NO) |
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26.- PRESTAMOS |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO), GARANTIZO EL PRÉSTAMO (SI O NO), EFECTUÓ COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
|
27.- INTEGRACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
2021 AL 2011 |
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28.- OPERACIONES SUJETAS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
LA CONTABILIDAD ESTÁ A DISPOSICIÓN DE LA AUTORIDAD (SI O NO), TIENE ALGUNA ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO), EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACIÓN DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACIÓN CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO), OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, SEÑALAR SI LA INFORMACIÓN ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO), |
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29.- DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR)
|
SE UBICA EN ALGUNA DE LAS EXCEPCIONES ESTABLECIDAS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR (SI O NO) |
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO) EN MAYÚSCULAS.
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO, N/A) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
CONTENIDO Y CARACTERÍSTICAS PARA EL LLENADO DEL DICTAMEN
DATOS APLICABLES AL DICTAMEN DE:
B. CONTRIBUYENTES PERSONAS MORALES QUE TRIBUTEN COMO COORDINADOS Y DEL RÉGIMEN AGRÍCOLA, GANADERO, SILVÍCOLA Y PESQUERO Y LAS PERSONAS FÍSICAS QUE SE DEDIQUEN EXCLUSIVAMENTE A LAS ACTIVIDADES DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O PASAJE.
DATOS DE IDENTIFICACIÓN
DATOS A PROPORCIONAR:
CONTRIBUYENTE, REPRESENTANTE LEGAL, CONTADOR PÚBLICO.
|
40A000000 |
RFC (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
40B000000 |
RFC (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
40B015000 |
RFC DEL DESPACHO. |
|
40C000000 |
RFC (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA, (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· EN EL CASO DE QUE EL REPRESENTANTE LEGAL SEA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE NO CUENTE CON ESTE DATO, SE ANOTARA LO SIGUIENTE: REXT990101XXX
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
|
40A001000 |
NOMBRE (DEL CONTRIBUYENTE) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL. |
|
40B001000 |
NOMBRE (DEL CONTADOR PÚBLICO) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
|
40B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO. |
|
40C001000 |
NOMBRE (DEL REPRESENTANTE LEGAL) (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)). |
· DATO, NOMBRE COMPLETO DEL CONTRIBUYENTE. TRATÁNDOSE DE PERSONAS FÍSICAS, SE ANOTARÁ: APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO Y NOMBRE(S), DEL REPRESENTANTE LEGAL, DEL CONTADOR PÚBLICO Y DEL DESPACHO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
|
40A002000 |
CURP (DEL CONTRIBUYENTE PERSONA FÍSICA). |
|
40B002000 |
CURP (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
40C004000 |
CURP (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO DE 18 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO, COMPUESTO POR:
- CUATRO CARACTERES ALFABÉTICOS
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS.
- SEIS CARACTERES ALFABÉTICOS.
- UN CARÁCTER ALFABÉTICO O NUMÉRICO.
- UN CARÁCTER NUMÉRICO
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DOMICILIO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, DEL REPRESENTANTE LEGAL Y DEL CONTADOR PÚBLICO:
|
40A003000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTRIBUYENTE). |
|
40B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL CONTADOR PÚBLICO). |
|
40C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
|
40C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA (DEL REPRESENTANTE LEGAL). |
· DATO ELEGIDO DE UNA LISTA (CATALOGO).
40A004000 ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTRIBUYENTE).
40B005000 ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL CONTADOR PÚBLICO).
40C006000 ALCALDÍA O MUNICIPIO (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO ALCALDÍA O MUNICIPIO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
40A005000 COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTRIBUYENTE).
40B006000 COLONIA O LOCALIDAD (DEL CONTADOR PÚBLICO).
40C007000 COLONIA O LOCALIDAD (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO COLONIA O LOCALIDAD COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC).
40A006000 CÓDIGO POSTAL (DEL CONTRIBUYENTE).
40B007000 CÓDIGO POSTAL (DEL CONTADOR PÚBLICO).
40C008000 CÓDIGO POSTAL (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO CÓDIGO POSTAL COMPLETA.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNOS DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
40A007000 CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTRIBUYENTE).
40B008000 CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL CONTADOR PÚBLICO).
40C009000 CALLE, NÚMERO EXTERIOR E INTERIOR (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO DE CALLE Y NÚMERO COMPLETO.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
40A008000 CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTRIBUYENTE).
40B009000 CIUDAD O POBLACIÓN (DEL CONTADOR PÚBLICO).
40C010000 CIUDAD O POBLACIÓN (DEL REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO, CIUDAD O POBLACIÓN COMPLETA.
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS ÚNICAMENTE EN MAYÚSCULAS.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
40A009000 TELÉFONO (DEL CONTRIBUYENTE)
40B010000 TELÉFONO (DEL CONTADOR PÚBLICO O DEL DESPACHO)
40C011000 TELÉFONO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
· DATO DE VENTE CARACTERES NUMÉRICOS MÁXIMO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.) ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
40A010000 CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTRIBUYENTE)
40B011000 CORREO ELECTRÓNICO (DEL CONTADOR PÚBLICO).
40B011000 CORREO ELECTRÓNICO DEL BUZÓN TRIBUTARIO
40C012000 CORREO ELECTRÓNICO (DEL REPRESENTANTE LEGAL)
· DATO DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS
· LOS CARACTERES ALFABÉTICOS SE PODRÁN ANOTAR EN MINÚSCULAS.
· ESTE DATO SI PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (PUNTOS, GUIONES, ARROBA, ETC.).
40A011000 NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO AL QUE PERTENECE.
· TEXTO O NOMBRE DEL GRUPO ECONÓMICO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONÓ LA CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
40A012000 CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES.
· DATO ACTIVIDAD ECONÓMICA O ACTIVIDAD PREPONDERANTE DENOMINADO TAMBIÉN GIRO, ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ QUE SE SELECCIONA DE UN CATÁLOGO.
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE DEBERÁ TOMAR EN CUENTA LA DESCRIPCIÓN QUE AL EFECTO SE HACE EN EL ANEXO 6 DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL VIGENTE PARA 2014 Y SUS CORRESPONDIENTES MODIFICACIONES.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
40C002000 NACIONAL (REPRESENTANTE LEGAL).
40C003000 EXTRANJERO (REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS (SI O NO).
· UTILIZACIÓN ÚNICAMENTE DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
40C013000 NÚMERO DE ESCRITURA (REPRESENTANTE LEGAL).
40C014000 NÚMERO DE NOTARIA (REPRESENTANTE LEGAL).
· DATOS DE QUINCE Y DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO SIN SIGNO, RESPECTIVAMENTE.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
40C016000 FECHA DEL PODER (REPRESENTANTE LEGAL).
40C017000 FECHA DE DESIGNACIÓN (REPRESENTANTE LEGAL).
· DATO DE LA CERTIFICACIÓN DEL PODER Y DE LA DESIGNACIÓN DEL CARGO.
· ESTE DATO ESTARÁ COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE CERTIFICACIÓN DEL PODER (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES “/”).
40B003000 NÚMERO DE REGISTRO (CONTADOR PÚBLICO).
40B016000 NÚMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO.
· PARA EFECTOS DE ESTE DATO SE ANOTARÁ EL NÚMERO ASIGNADO POR LA ADMINISTRACIÓN GENERAL DE AUDITORÍA FISCAL FEDERAL AL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO Y A SU DESPACHO.
· DATO DE CINCO CARACTERES NUMÉRICOS EXACTO, SIN SIGNO.
· ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, GUIONES, PARÉNTESIS, ETC.), ÚNICAMENTE DEBERÁ CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
40B013000 COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO.
· DATO, NOMBRE DEL COLEGIO AL QUE PERTENECE EL CONTADOR PÚBLICO INSCRITO.
· DATO DE CARACTERES ALFABÉTICOS.
· UTILIZACIÓN ÚNICAMENTE DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
· ESTE TEXTO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
DATOS GENERALES
DATOS A PROPORCIONAR:
|
40D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE |
|
40D001000 |
SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF |
|
40D002000 |
ADMINISTRACIÓN GENERAL Y/O ADAF |
|
40D021000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
|
40D029000 |
SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES: |
|
40D034000 |
TIPO DE OPINIÓN |
|
40D060000 |
SE TRATA DE: |
|
40D154000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
|
40D249000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSIÓN: |
|
40D273000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISIÓN: |
|
40D321000 |
LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D322000 |
LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D323000 |
LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D382000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
40D385000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D388000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D391000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D394000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D397000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D400000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D403000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D406000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D409000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D412000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D415000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D418000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D442000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D445000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D448000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D451000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D454000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D457000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D460000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D463000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D466000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D469000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D472000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D475000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D489000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
40D492000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D495000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D498000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D501000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D504000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D507000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D510000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D513000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D516000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D519000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D522000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D525000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D549000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D552000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D555000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D558000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D561000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D564000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D567000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D570000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D573000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D576000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D579000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D582000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D385000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D388000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D391000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D394000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D397000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D400000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D403000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D406000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D409000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D412000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D415000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D418000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D442000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D445000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D448000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D451000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D454000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D457000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D460000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D463000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D466000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D469000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D472000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D475000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D492000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D495000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D498000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D501000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D504000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D507000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D510000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D513000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D516000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D519000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D522000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D525000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D549000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D552000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D555000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D558000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D561000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D564000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D567000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D570000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D573000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D576000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D579000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D582000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D385000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D388000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D391000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D394000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D397000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D400000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D403000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D406000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D409000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D412000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D415000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D418000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D442000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D445000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D448000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D451000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D454000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D457000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D460000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D463000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D466000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D469000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D472000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D475000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D478000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
|
40D492000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D495000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D498000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D501000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D504000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D507000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D510000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D513000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D516000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D519000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D522000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D525000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D549000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D552000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D555000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D558000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D561000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D564000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D567000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D570000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D573000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D576000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D579000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D582000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D385000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D388000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D391000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D394000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D397000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D400000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D403000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D406000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D409000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D412000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D415000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D418000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D442000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D445000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D448000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D451000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D454000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
40D585000 |
CUÁL ES SU MONEDA FUNCIONAL |
· DATO ASIGNADO AUTOMÁTICAMENTE POR EL SIPRED’2021 UNA VEZ SELECCIONADA UNA OPCIÓN DE UNA LISTA (CATALOGO).
40D025000 FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL.
40D026000 FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL.
40D027000 FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
40D028000 FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
· DATOS DEL EJERCICIO FISCAL QUE SE DICTAMINA Y DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR.
· DIVIDIDO EN INICIO DEL EJERCICIO Y TERMINACIÓN DEL EJERCICIO.
· ESTE DATO ESTARÁ COMPUESTO POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”) Y DIEZ PARA LA FECHA DE TERMINACIÓN DEL EJERCICIO FISCAL, (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO, SEPARADOS POR DIAGONALES ”/” ).
EJEMPLO:
INICIO FINAL
01/01/2021 31/12/2021
|
40D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
40D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
40D005000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NÚMERO DE TRABAJADORES (ARTÍCULO 32-A CFF) |
|
40D007000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACIÓN EN PARTICIPACIÓN |
|
40D008000 |
FORMA PARTE DE UN FIDEICOMISO |
|
40D014000 |
PRIMER DICTAMEN |
|
40D015000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGÍA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
|
40D016000 |
REALIZO OBRAS DE CONSTRUCCIÓN |
|
40D017000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ACUMULO INGRESOS CONFORME AL ARTÍCULO 17 FRACCIÓN IV DE LA LISR. |
|
40D018000 |
EMPRESA DEDICADA A LA ACTIVIDAD AGRÍCOLA, GANADERA, SILVÍCOLA, PESQUERA O SOCIEDAD COOPERATIVA DE PRODUCCIÓN |
|
40D019000 |
EMPRESA DEDICADA A LA ACTIVIDAD DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE CARGA O DE PASAJEROS O COMPLEMENTARIAS |
|
40D020000 |
EMPRESA COMO COORDINADO |
|
40D022000 |
EMPRESA FILIAL |
|
40D023000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
40D024000 |
INICIO DE OPERACIONES |
|
40D035000 |
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO. UTILIZO EL MÉTODO INDIRECTO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 40040000000000 AL 40040050000000 DEL ANEXO 4) |
|
40D042000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
40D043000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL ÍNDICE 40D042000 OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.4.2. DE LA RMF 2021 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 16 Y 17) |
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40D044000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
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40D045000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
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40D046000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA |
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40D047000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 24) |
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40D049000 |
INDIQUE SI LA CONTRIBUYENTE APLICÓ LOS PROCEDIMIENTOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 22 DE LA LISR |
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40D054000 |
INDIQUE SI LA ADQUIRIENTE DE LAS ACCIONES ENAJENADAS ES UNA PARTE RELACIONADA. |
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40D055000 |
LA CONTRIBUYENTE CUENTA CON PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES PENDIENTES DE APLICAR AL CIERRE DEL EJERCICIO |
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40D057000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
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40D059000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN POR PARTE DEL SAT, DE LA SHCP O DE LA PRODECON QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
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40D068000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCIÓN FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACIÓN FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
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40D075000 |
HA INTERPUESTO ALGÚN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
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40D078000 |
ESTÁ OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMAS REPORTABLES |
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40D086000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 12) |
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40D087000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) |
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40D089000 |
LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 20) |
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40D090000 |
MANTUVO SALDOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA NACIONAL Y EXTRANJERA DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 22) |
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40D091000 |
OBTUVO PRESTAMOS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 23) |
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40D092000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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40D093000 |
EN CASO AFIRMATIVO, AL ÍNDICE ANTERIOR CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN I DEL RCFF) ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
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40D099000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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40D100000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN III DEL RCFF) |
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40D101000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
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40D102000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACIÓN DE ACTIVIDADES ECONÓMICAS Y OBLIGACIONES (ARTÍCULOS 29 FRACCIÓN VII RCFF) |
|
40D103000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCÍAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTÍCULO 29 FRACCIÓN VIII DEL RCFF) |
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40D104000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACIÓN DE SALDOS A FAVOR (ARTÍCULO 23 CFF) |
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40D105000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
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40D106000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAÍS |
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40D107000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ESTÁN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTÍCULO 27 CFF) |
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40D108000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A SOLICITAR LA INSCRIPCIÓN EN EL RFC DE SUS SOCIOS O ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 27 CFF) |
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40D109000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, ESTÁN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES |
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40D111000 |
EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCÍAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCTOS EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS, SEGÚN SE TRATE (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XIV DE LA LISR) |
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40D114000 |
REALIZO OPERACIONES CON EL PÚBLICO EN GENERAL |
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40D115000 |
TIENE EMPLEADOS |
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40D123000 |
EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL ÍNDICE 40D115000 TIENE ALGÚN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
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40D129000 |
ENAJENACIÓN DE BIENES |
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40D130000 |
PRESTACIÓN DE SERVICIOS |
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40D131000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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40D132000 |
DIVIDENDOS OBTENIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN MÉXICO |
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40D133000 |
DIVIDENDOS OBTENIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES |
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40D134000 |
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: |
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40D138000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACIÓN DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
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40D139000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
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40D141000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTÍCULO 32 FRACCIÓN I DE LA LIVA |
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40D142000 |
LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTÁ DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN III DEL CFF) |
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40D149000 |
DIARIO |
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40D150000 |
MAYOR |
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40D151000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
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40D152000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
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40D153000 |
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTÍCULO 20 DE LA LISR) |
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40D157000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACIÓN DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTÍCULO 24 DE LA LISR) |
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40D158000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTÍCULO 69-B BIS DEL CFF) |
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40D160000 |
EL CONTRIBUYENTE CAMBIO EL MODELO DE NEGOCIOS. |
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40D161000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTÍCULOS 76 FRACCIONES II Y XVII DE LA LISR) |
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40D182000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
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40D184000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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40D186000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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40D188000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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40D190000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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40D192000 |
ES PARTE RELACIONADA |
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40D197000 |
EFECTUÓ RETENCIÓN |
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40D199000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTO AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
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40D202000 |
INDIQUE SI TRANSMITIÓ ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
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40D203000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
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40D204000 |
INDIQUE SI REEMBOLSO PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
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40D208000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
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40D210000 |
SER ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES PARA LOS FINES DE SU ACTIVIDAD, A EXCEPCIÓN DE LOS DONATIVOS AUTORIZADOS PARA SU DEDUCCIÓN POR LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN I DE LA LISR Y 36, 37, 38, 107, 108, 124, 125, Y 131 DEL RISR) |
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40D212000 |
ESTAR AMPARADOS CON COMPROBANTES FISCALES (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN III DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
40D213000 |
EFECTUAR PAGOS A TRAVÉS DE CHEQUE NOMINATIVO, TARJETAS DE CRÉDITO, DE DÉBITO O DE SERVICIOS, O MONEDEROS ELECTRÓNICOS AUTORIZADOS, TRASPASOS DE CUENTAS EN INSTITUCIONES DE CRÉDITO O CASAS DE BOLSA, COMPENSACIONES O A TRAVÉS DE DISTINTAS FORMAS DE EXTINCIÓN DE LAS OBLIGACIONES CUANDO LO SEÑALEN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN III DE LA LISR Y 42 DEL RISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
|
40D214000 |
ESTAR DEBIDAMENTE REGISTRADAS EN CONTABILIDAD (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN IV DE LA LISR Y 44 DEL RISR) |
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40D215000 |
SER DEDUCIDAS UNA SOLA VEZ (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN IV DE LA LISR) |
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40D217000 |
QUE EN EL COMPROBANTE FISCAL, EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CONSTE EN FORMA EXPRESA Y POR SEPARADO CUANDO ASÍ SEA PROCEDENTE (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN VI DE LA LISR) |
|
40D228000 |
EN EL CASO DE PAGOS EFECTUADOS A COMISIONISTAS Y MEDIADORES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CUMPLEN CON LOS REQUISITOS DE INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN QUE SEÑALA EL ARTÍCULO 52 DEL RLISR |
|
40D229000 |
QUE AL REALIZAR LAS OPERACIONES CORRESPONDIENTES O A MÁS TARDAR EL ÚLTIMO DÍA DEL EJERCICIO SE REUNIERON LOS REQUISITOS QUE PARA CADA DEDUCCIÓN EN PARTICULAR ESTABLECE LA LISR (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XVIII DE LA LISR Y 53 Y 54 DEL RISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D230000 |
LOS COMPROBANTES FISCALES REÚNEN LOS REQUISITOS QUE ESTABLECEN LAS DISPOSICIONES FISCALES Y SE OBTUVIERON A MÁS TARDAR EL DÍA EN QUE DEBIÓ PRESENTAR SU DECLARACIÓN Y QUE LAS FECHAS DE EXPEDICIÓN CORRESPONDIERON AL EJERCICIO POR EL QUE SE EFECTUÓ LA DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN XVIII DE LA LISR) |
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40D241000 |
FUERON CONSIDERADOS COMO NO DEDUCIBLES TODOS LOS CONCEPTOS QUE LE APLICARON A QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO 28 DE LA LISR |
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40D248000 |
EN EL CASO DE PAGOS EFECTUADOS A COMISIONISTAS Y MEDIADORES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CUMPLEN CON LOS REQUISITOS DE INFORMACIÓN Y DOCUMENTACIÓN QUE SEÑALA EL ARTÍCULO 52 DEL RLISR |
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40D324000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRAS) |
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40D325000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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40D326000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN DE INMUEBLES (FIBRA) |
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40D327000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTÍCULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
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40D333000 |
REALIZO OPERACIONES CON REGÍMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURÍDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 25) |
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40D350000 |
EFECTUÓ OPERACIONES POR SERVICIOS DE SUBCONTRATACIÓN LABORAL EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 1-A FRACCIÓN IV DE LA LIVA |
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40D351000 |
CONSIDERO COMO EFECTIVAMENTE COBRADAS LAS CONTRAPRESTACIONES CUANDO LAS RECIBIÓ EN EFECTIVO, EN BIENES O EN SERVICIOS, AUN CUANDO AQUELLAS HUBIEREN CORRESPONDIDO A ANTICIPOS, DEPÓSITOS O A CUALQUIER OTRO CONCEPTO SIN IMPORTAR EL NOMBRE CON EL QUE SE LES DESIGNO, O BIEN, CUANDO EL INTERÉS DEL ACREEDOR QUEDO SATISFECHO MEDIANTE CUALQUIER FORMA DE EXTINCIÓN DE LAS OBLIGACIONES QUE DEN LUGAR A LAS CONTRAPRESTACIONES (ARTÍCULO 1-B DE LA LIVA) |
|
40D353000 |
CONSIDERO COMO VALOR PARA CALCULAR EL IMPUESTO, EL IMPORTE EFECTIVAMENTE COBRADO, ASÍ COMO LAS CANTIDADES QUE ADEMÁS SE CARGUEN O COBREN AL ADQUIRENTE POR OTROS IMPUESTOS, DERECHOS, INTERESES NORMALES O MORATORIOS, PENAS CONVENCIONALES O CUALQUIER OTRO CONCEPTO (ARTÍCULOS 12, 18 Y 23 DE LA LIVA Y 42, 43, 44 Y 45 DEL RIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D357000 |
APLICO LA OPCIÓN DEL ARTÍCULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
|
40D358000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO CORRESPONDIÓ A BIENES, SERVICIOS O AL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES, ESTRICTAMENTE INDISPENSABLES EN LOS TÉRMINOS DE LA LISR PARA LA REALIZACIÓN DE ACTIVIDADES DISTINTAS DE LA IMPORTACIÓN, POR LAS QUE SE DEBA PAGAR EL IMPUESTO ESTABLECIDO EN ESTA LIVA O A LAS QUE SE LES APLIQUE LA TASA DE 0% (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
|
40D359000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITADO FUE TRASLADADO EXPRESAMENTE CONSTO POR SEPARADO EN LOS COMPROBANTES (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN II DE LA LIVA) |
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40D360000 |
EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO FUE EFECTIVAMENTE PAGADO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN III DE LA LIVA) |
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40D361000 |
TRATÁNDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTÍCULO 1-A, FUE ACREDITADO EN LA DECLARACIÓN DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACIÓN EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCIÓN (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN IV DE LA LIVA) |
|
40D362000 |
TRATÁNDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTÍCULO 1-A DE ESTA LEY, DICHA RETENCIÓN SE ENTERÓ EN LOS TÉRMINOS Y PLAZOS ESTABLECIDOS (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN IV DE LA LIVA) |
|
40D363000 |
SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO, O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO A) DE LA LIVA) |
|
40D374000 |
ESTUVO OBLIGADO AL PAGO DEL I.E.P.S. EN EL EJERCICIO |
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40D375000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 40180118000000 AL 40180146000000 DEL ANEXO 18) |
|
40D377000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
40D381000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
40D384000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
|
40D422000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
|
40D425000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
40D428000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
40D432000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
40D434000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
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40D435000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
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40D436000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
40D437000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
|
40D440000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
40D441000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
40D479000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
|
40D480000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
|
40D482000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL ÍNDICE 40180147000000 AL 40180175000000 DEL ANEXO 18) |
|
40D484000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
40D488000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
40D491000 |
PRESENTÓ A MÁS TARDAR EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTÍMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE |
|
40D529000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR ES MENOR A 18 MESES |
|
40D532000 |
ADICIONAL AL ESTÍMULO DE LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTÍMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
40D535000 |
COLABORÓ CON EL PROGRAMA ANUAL DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN VI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
40D539000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
40D541000 |
(A) ENAJENACIÓN DE BIENES |
|
40D542000 |
(B) PRESTACIÓN DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
40D543000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
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40D544000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020. |
|
40D547000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCIÓN POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
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40D548000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCIÓN DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACIÓN EFECTIVAMENTE PAGADA |
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40D586000 |
SE ENCUENTRA OBLIGADO A LLEVAR CONTROL VOLUMÉTRICO |
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40D587000 |
ES IMPORTADOR DE UN SECTOR EN ESPECÍFICO |
· DATOS DE DOS CARACTERES ALFABÉTICOS, ( SI, NO) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
40D048000 |
INDIQUE SI PROMOVIÓ JUICIOS QUE ESTÉN PENDIENTES DE RESOLVER RESPECTO A LA DESCONSOLIDACIÓN |
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40D061000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCIÓN (AUTORIZACIÓN O CONSULTA) |
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40D088000 |
LA PERSONA MORAL CUMPLIÓ POR CUENTA DE SUS INTEGRANTES CON LO DISPUESTO EN LOS CAPÍTULOS VII Y VIII (ARTÍCULOS 72 Y 73 LISR) |
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40D110000 |
TIENE INVENTARIOS REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
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40D112000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
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40D113000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CFF |
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40D122000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUÓ CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTÍCULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR) |
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40D143000 |
TRATÁNDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACIÓN EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTÚEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
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40D144000 |
EXPIDIÓ Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTÍCULOS 32 FRACCIÓN III DE LA LIVA, 20 Y 74 DEL RIVA) |
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40D145000 |
EXPIDIÓ COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTÚEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTÍCULO 1-A, (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D146000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN V DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D147000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACIÓN SOBRE EL PAGO, RETENCIÓN, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTÍCULO 32 FRACCIÓN VIII DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D159000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL ÍNDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
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40D162000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TÉRMINOS DEL TÍTULO V DE LA LISR Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN III DE LA LISR) |
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40D163000 |
LEVANTAR INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TÉRMINO DEL EJERCICIO (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN IV O EN FECHA DISTINTA DE ACUERDO AL ARTÍCULO 110 DEL RISR) |
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40D164000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUÓ CON TÍTULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR) |
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40D165000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVÉS DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO A) DE LA LISR) |
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40D166000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, DONDE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XI INCISO B) DE LA LISR) |
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40D167000 |
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACIÓN DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVÉS DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XIII DE LA LISR) |
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40D168000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASÍ COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTÍCULO 76 FRACCIÓN XV DE LA LISR) |
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40D169000 |
DAR A CONOCER EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA DE ACCIONISTAS O SOCIOS UN REPORTE EN EL QUE SE INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE SUS OBLIGACIONES FISCALES POR EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR (ARTÍCULOS 76 FRACCIÓN XIX DE LA LISR Y 116 DEL RISR) |
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40D170000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRÉSTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTÍCULOS 18, FRACCIÓN XI Y 76 FRACCIÓN XVI DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D171000 |
RETENER Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTÍCULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LISR) |
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40D172000 |
ENAJENACIÓN DE BIENES (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN I DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D173000 |
PRESTACIÓN DE SERVICIOS (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN I DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D174000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN II DE LA LISR) |
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40D175000 |
CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN III Y 40 DE LA LISR) |
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40D176000 |
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO PACTADO (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN III, SEGUNDO PÁRRAFO Y 40 DE LA LISR) |
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40D177000 |
ENAJENACIONES A PLAZO. PRECIO COBRADO (ARTÍCULOS 17 FRACCIÓN III, TERCER PÁRRAFO Y 40 DE LA LISR) |
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40D178000 |
DEUDAS NO CUBIERTAS POR PRESCRIPCIÓN, CONDONACIÓN O NOTORIA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO (ARTÍCULO 17 FRACCIÓN IV DE LA LISR) |
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40D179000 |
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN AUTORIZADAS O APROBADAS PARA SU COBRO (ARTÍCULOS 17 PENÚLTIMO PÁRRAFO DE LA LISR Y 17, 18 Y 19 DEL RISR) |
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40D180000 |
CONTRATOS DE OBRA INMUEBLE. QUE LAS ESTIMACIONES SEAN EFECTIVAMENTE PAGADAS (ARTÍCULOS 17 DE LA LISR Y 17, 18 Y 19 DEL RISR) |
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40D181000 |
CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE DEL EJERCICIO LAS ESTIMACIONES POR EL AVANCE DE OBRA CONFORME A LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 1.7. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. |
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40D209000 |
REGISTRO POR SEPARADO LOS INGRESOS DE LAS OPERACIONES QUE REALIZO POR CUENTA DE CADA UNO DE SUS INTEGRANTES (ARTÍCULOS 72 FRACCIÓN IV Y 75 FRACCIÓN II LISR) |
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40D211000 |
EN EL CASO DE DONATIVOS CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN I DE LA LISR Y 36, 37, 38, 107, 108, 124, 125 Y 131 DEL RISR) |
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40D216000 |
CUMPLIR LAS OBLIGACIONES EN MATERIA DE RETENCIÓN Y ENTERO DE IMPUESTOS A CARGO DE TERCEROS, ASÍ COMO LAS DEMÁS FORMALIDADES ESTABLECIDAS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN V DE LA LISR) |
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40D218000 |
EN EL CASO DE INTERESES POR CAPITALES TOMADOS EN PRÉSTAMO, ESTOS SE HAYAN INVERTIDO EN LOS FINES DEL NEGOCIO (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN VII DE LA LISR Y 45 DEL RISR) |
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40D219000 |
POR CAPITALES TOMADOS EN PRÉSTAMO Y OTORGAMIENTO DE PRÉSTAMOS A TERCEROS, SE APLICÓ EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN VII DE LA LISR) |
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40D220000 |
LOS PAGOS A PERSONAS FÍSICAS, A PERSONAS MORALES COORDINADOS, A SOCIEDADES O ASOCIACIONES CIVILES, A LOS QUE PRESTEN SERVICIOS DOMÉSTICOS DE SUMINISTRO DE AGUA POTABLE Y DE RECOLECCIÓN DE BASURA Y A LOS QUE OBTENGAN DONATIVOS, FUERON DEDUCIDOS CUANDO FUERON EFECTIVAMENTE EROGADOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN VIII DE LA LISR) |
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40D221000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA ÍNDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTÁN SUJETOS (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN IX DE LA LISR) |
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40D222000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TÉCNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA O DE REGALÍAS, SE HAYA COMPROBADO QUE QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TÉCNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE LLEVARON A CABO (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN X DE LA LISR) |
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40D223000 |
POR LOS GASTOS DE PREVISIÓN SOCIAL, SE COMPROBÓ QUE LAS PRESTACIONES CORRESPONDIENTES SE OTORGARON EN FORMA GENERAL EN BENEFICIO DE TODOS LOS TRABAJADORES Y QUE TRATÁNDOSE DE VALES DE DESPENSA OTORGADOS A TRABAJADORES LA ENTREGA SE REALICE A TRAVÉS DE MONEDEROS ELECTRÓNICOS AUTORIZADOS. (ARTÍCULOS 7 Y 27 FRACCIÓN XI DE LA LISR Y 46, 47, 48 Y 50 DEL RISR) |
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40D224000 |
CUANDO EXISTAN APORTACIONES PARA FONDOS DE AHORRO, ADEMÁS DEL REQUISITO ESTABLECIDO EN EL ÍNDICE ANTERIOR SE COMPROBÓ QUE EL MONTO DE LAS APORTACIONES EFECTUADAS HAYA SIDO IGUAL AL MONTO APORTADO POR LOS TRABAJADORES Y NO HAYA EXCEDIDO LOS LÍMITES ESTABLECIDOS EN LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XI DE LA LISR Y 49 DEL RISR) |
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40D225000 |
SE COMPROBÓ QUE EL COSTO DE ADQUISICIÓN O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CRÉDITOS RECIBIDOS CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE CONSIDERÓ COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN XIII DE LA LISR) |
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40D226000 |
EN EL CASO DE IMPORTACIÓN DE MERCANCÍAS SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS LEGALES PARA SU IMPORTACIÓN (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XIV DE LA LISR Y DEMÁS APLICABLES DE LAS DISPOSICIONES ADUANERAS) |
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40D227000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CONSIDERARON REALIZADAS EN EL MES EN QUE SE CONSUMÓ EL PLAZO DE PRESCRIPCIÓN, QUE CORRESPONDA, O ANTES SIEMPRE QUE HAYA SIDO NOTORIA LA IMPOSIBILIDAD PRACTICA DE COBRO Y SE PUEDE COMPROBAR (ARTÍCULO 27 FRACCIÓN XV DE LA LISR). |
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40D231000 |
EN EL CASO DE ANTICIPOS POR GASTOS SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XVIII DE LA LISR). |
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40D232000 |
CUANDO LOS TRABAJADORES HAYAN TENIDO DERECHO AL SUBSIDIO PARA EL EMPLEO, EFECTIVAMENTE SE LES ENTREGARON LAS CANTIDADES CORRESPONDIENTES (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XIX DE LA LISR Y ARTÍCULO DECIMO DEL DECRETO POR EL QUE SE REFORMA, ADICIONAN Y DEROGAN DIVERSAS DISPOSICIONES DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO; DE LA LEY DEL IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCIÓN Y SERVICIOS; DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS, SE EXPIDE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, Y SE ABROGAN LA LEY DEL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA, Y LA LEY DEL IMPUESTO A LOS DEPÓSITOS EN EFECTIVO, PUBLICADO EN EL DOF EL 11 DE DICIEMBRE DE 2013) |
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40D233000 |
EN EL CASO DE INVENTARIOS DEDUCIDOS QUE PERDIERON SU VALOR POR DETERIORO U OTRAS CAUSAS NO IMPUTABLES AL PROPIO CONTRIBUYENTE, SE CUMPLIERON CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS (ARTÍCULOS 27 FRACCIÓN XX DE LA LISR Y 107, 109 Y 124 DEL RISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D234000 |
EN EL CASO DE INVERSIONES, APLICO LOS PORCIENTOS AUTORIZADOS POR LA LISR |
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40D235000 |
EN EL CASO DE GASTOS DE VIAJE CUANDO SE DESTINARON AL HOSPEDAJE, ALIMENTACIÓN, TRANSPORTE, USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES Y PAGO DE KILOMETRAJE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN V DE LA LISR Y 57 Y 58 DEL RISR) |
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40D236000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES Y AVIONES, CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XIII DE LA LISR Y 60 DEL RISR) |
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40D237000 |
EN EL CASO DE LOS DOS CONCEPTOS ANTERIORES, FUERON GASTOS EFECTUADOS POR SOCIOS, ACCIONISTAS O SUS FAMILIARES SIN RELACIÓN LABORAL |
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40D238000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y OTROS TÍTULOS VALOR, ASÍ COMO DE PÉRDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O ÍNDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XVII DE LA LISR, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D239000 |
EN EL CASO DE CONSUMOS EN RESTAURANTES, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULOS 28 FRACCIÓN XX DE LA LISR Y 61 DEL RISR) |
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40D240000 |
PARA LA DETERMINACIÓN DE LAS DEDUCCIONES POR INVERSIONES EN AUTOMÓVILES Y AVIONES SE CONSIDERÓ COMO MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN EL MONTO MÁXIMO AUTORIZADO EN LEY (ARTÍCULO 36 FRACCIONES II Y III RESPECTIVAMENTE DE LA LISR) |
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40D242000 |
EN EL CASO DE INTERESES DERIVADOS DE DEUDA, SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXVII DE LA LISR) |
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40D243000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCIÓN (ARTÍCULO 28 FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
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40D245000 |
LA DEUDA TIENE ANTIGÜEDAD MAYOR A CINCO AÑOS |
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40D246000 |
LA DEUDA FUE REESTRUCTURADA RESPECTO AL PERIODO SEÑALADO EN EL ÍNDICE ANTERIOR |
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40D247000 |
OPTO Y CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 30 DE LA LISR |
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40D275000 |
TRASMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
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40D328000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
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40D329000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTÍCULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
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40D334000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
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40D336000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
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40D338000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCIÓN PROVENIENTE DE REFIPRE. |
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40D340000 |
INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
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40D343000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUÓ ALGÚN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIÓ A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
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40D344000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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40D345000 |
APLICO TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
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40D346000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACIÓN NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAÍS DE QUE SE TRATE, EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 4 DE LA LISR. |
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40D347000 |
CUMPLIÓ CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCIÓN PREFERENCIAL. |
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40D348000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTÍCULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013. |
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40D349000 |
EFECTUÓ POR CUENTA DE SUS INTEGRANTES LAS RETENCIONES Y ENTERO DE LAS MISMAS, Y EN SU CASO EXPIDIÓ LAS CONSTANCIAS DE DICHAS RETENCIONES (ARTÍCULO 72, FRACCIÓN III Y 74 PÁRRAFO SÉPTIMO, FRACCIÓN III LISR) |
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40D352000 |
CONSIDERO COMO ENAJENACIÓN EL VALOR DEL FALTANTE DE BIENES EN SUS INVENTARIOS (ARTÍCULOS 8 DE LA LIVA Y 25 DEL RIVA) |
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40D354000 |
LA ADQUISICIÓN O EL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES (ARTÍCULOS 24, FRACCIONES II Y III DE LA LIVA Y 50 DEL RIVA) |
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40D355000 |
EL APROVECHAMIENTO EN TERRITORIO NACIONAL DE SERVICIOS INDEPENDIENTES, EXCEPTO POR LOS DERIVADOS DE TRANSPORTE INTERNACIONAL (ARTÍCULOS 24, FRACCIÓN V DE LA LIVA, 48 Y 49 DEL RIVA) |
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40D356000 |
REALIZO EXPORTACIONES DE BIENES O SERVICIOS POR CONCEPTO DE ENAJENACIÓN O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES INTANGIBLES O POR EL APROVECHAMIENTO EN EL EXTRANJERO DE SERVICIOS PRESTADOS (ARTÍCULOS 29, FRACCIONES II, III Y IV DE LA LIVA Y 57 A 63 DEL RIVA) |
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40D364000 |
NO SE ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO B) DE LA LIVA) |
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40D365000 |
CUANDO SE ESTÉ OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A EROGACIONES DISTINTAS A LAS INVERSIONES SE ACREDITO EN LA PROPORCIÓN EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGAR EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS QUE REALIZO EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO C) DE LA LIVA ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D366000 |
ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, EN SU TOTALIDAD POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE DEBE PAGAR EL IMPUESTO O LE SEA APLICABLE LA TASA DEL 0% (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO D) PUNTO 1 DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D367000 |
NO ACREDITO EL IMPUESTO QUE CORRESPONDA A INVERSIONES, CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, POR HABER REALIZADO ACTIVIDADES EXCLUSIVAMENTE POR LOS QUE NO DEBE PAGAR EL IMPUESTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO D) PUNTO 2 DE LA LIVA) |
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40D368000 |
CUANDO SE ESTÉ OBLIGADO AL PAGO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O CUANDO SEA APLICABLE LA TASA DE 0%, SOLO POR UNA PARTE DE LAS ACTIVIDADES QUE REALIZO, EL IMPUESTO QUE CORRESPONDIÓ A INVERSIONES CONFORME A SU DESTINO HABITUAL, SE ACREDITO EN LA PROPORCIÓN EN LA QUE EL VALOR DE LAS ACTIVIDADES POR LAS QUE DEBA PAGARSE EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO O A LAS QUE SE APLIQUE LA TASA DE 0%, REPRESENTO EN EL VALOR TOTAL DE LAS ACTIVIDADES MENCIONADAS REALIZADAS EN EL MES DE QUE SE TRATE (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO D) PUNTO 3 DE LA LIVA, ASÍ COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2021) |
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40D369000 |
EN MESES POSTERIORES LAS INVERSIONES DEJARON DE DESTINARSE EN FORMA EXCLUSIVA A LAS ACTIVIDADES A QUE ESTABAN PREVISTAS (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN V INCISO D) PUNTO 4 DE LA LIVA) |
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40D370000 |
EN CASO AFIRMATIVO, REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTÍCULO 5-A DE LA LIVA Y 19 DEL RIVA) |
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40D371000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICO QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIÓ CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTÍCULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
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40D372000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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40D373000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTÍCULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
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40D423000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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40D424000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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40D439000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO TERCERO, FRACCIÓN IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
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40D530000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGIÓN FRONTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
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40D531000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DEL ARTÍCULO SEXTO, FRACCIÓN XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
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40D546000 |
SE UBICÓ EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTÍCULOS DÉCIMO SEGUNDO, FRACCIÓN V DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
· DATOS DE TRES CARACTERES ALFABÉTICOS, (SI, NO O N/A) EN MAYÚSCULAS.
· ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
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40D063000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
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40D065000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
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40D067000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
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40D070000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 1 |
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40D072000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 2 |
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40D074000 |
FECHA DE LA RESOLUCIÓN 3 |
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40D076000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (NORMAL) |
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40D077000 |
FECHA DE ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
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40D084000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA NORMAL |
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40D085000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
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40D250000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA FUSIÓN |
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40D274000 |
FECHA EN QUE SURTIÓ EFECTOS LA ESCISIÓN |
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40D320000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACIÓN |
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40D379000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
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40D383000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
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40D386000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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40D389000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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40D392000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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40D395000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D398000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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40D401000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
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40D404000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D407000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D410000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D413000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D416000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D419000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D429000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL |
|
40D433000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
40D438000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
40D443000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D446000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D449000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D452000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D455000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D458000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D461000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D464000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D467000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D470000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D473000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D476000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D486000 |
FECHA DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
40D490000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
40D493000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D496000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D499000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D502000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D505000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D508000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D511000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D514000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D517000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D520000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D523000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D526000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
40D536000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
40D540000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL AVISO DE APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA SUR, PUBLICADO EN EL DOF EL 30 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
40D545000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO EN MATERIA DE IVA |
|
40D550000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D553000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D556000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D559000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D562000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D565000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D568000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D571000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D574000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D577000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D580000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
40D583000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
· DATOS DE LA FECHA DEL OFICIO, DE LA RESOLUCIÓN Y DEL ENVIÓ DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE.
· ESTOS DATOS ESTARÁN COMPUESTOS POR DIEZ CARACTERES ALFANUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACIÓN INFORMATIVA MÚLTIPLE (DOS PARA EL DÍA, DOS PARA EL MES Y CUATRO PARA EL AÑO SEPARADOS POR DIAGONALES ”/”).
|
40D009000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMITENTE |
|
40D010000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDUCIARIO |
|
40D011000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (1) |
|
40D012000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (2) |
|
40D013000 |
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL FIDEICOMISARIO (3) |
|
40D050000 |
NOMBRE DE LA EMISORA DE LAS ACCIONES QUE SE ENAJENARON |
|
40D058000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NÚMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
40D062000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
|
40D064000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
|
40D066000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
|
40D069000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 1 |
|
40D071000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 2 |
|
40D073000 |
NÚMERO DE RESOLUCIÓN 3 |
|
40D079000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
|
40D080000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
|
40D081000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
|
40D082000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
|
40D083000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
|
40D183000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
|
40D185000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
40D187000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
40D189000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
40D191000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
40D252000 |
FUSIONANTE: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D254000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D256000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D258000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D260000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D262000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D264000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D266000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D268000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D270000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D272000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL |
|
40D378000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
40D380000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE” |
|
40D421000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
40D426000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
40D430000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL |
|
40D431000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL |
|
40D481000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
|
40D485000 |
NÚMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
40D487000 |
NÚMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTÍMULO PARA LA REGIÓN FRONTERIZA SUR” |
|
40D528000 |
SEÑALE SI EL ESTÍMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIENTO U OTRO |
|
40D533000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
40D537000 |
NÚMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
40D538000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME ANUAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL. |
|
40D588000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL ÍNDICE ANTERIOR, INDIQUE CUAL |
· DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
· ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
40D037000 |
RFC 1 |
|
40D038000 |
RFC 2 |
|
40D039000 |
RFC 3 |
|
40D040000 |
RFC 4 |
|
40D041000 |
RFC 5 |
|
40D094000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
40D095000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
40D096000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
40D097000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
40D098000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
40D124000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
40D125000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
40D126000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
40D127000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
40D128000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
40D251000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
40D253000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
40D255000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
40D257000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
40D259000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
40D261000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
40D263000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
40D265000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
40D267000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
40D269000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
40D271000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
40D276000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
40D280000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
40D284000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
40D288000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
40D292000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
40D296000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
40D300000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
40D304000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
40D308000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
40D312000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
40D316000 |
ESCINDENTE: RFC |
· DATO, REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES.
· DATO DE 13 CARACTERES ALFANUMÉRICOS MÁXIMO COMPUESTO POR:
- CUATRO LETRAS PARA PERSONAS FÍSICAS; O GUION BAJO Y TRES LETRAS PARA PERSONAS MORALES.
- SEIS CARACTERES NUMÉRICOS QUE CORRESPONDEN A LA FECHA (DOS CARACTERES PARA AÑO, DOS PARA MES Y DOS PARA EL DÍA).
- TRES CARACTERES ALFANUMÉRICOS PARA LA HOMONIMIA.
· UTILIZACIÓN DE CARACTERES ALFABÉTICOS EN MAYÚSCULAS.
ESTE DATO NO PODRÁ CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC., SALVO EL CARÁCTER &).
40D135000 ESPECIFICAR
40D136000 ESPECIFICAR
40D137000 ESPECIFICAR
- PARA EFECTOS DE ESTOS ÍNDICES, SE ANOTARÁN EN EL CONCEPTO DATOS REFERENTES AL CONCEPTO DE “OTROS”.
- DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
- ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
40D006000 EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS ÍNDICES 40D003000, 40D004000 Y 40D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN
- DATOS DE CARACTERES ALFANUMÉRICOS.
- ESTOS DATOS SI PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES (COMAS, PUNTOS, GUIONES, DIAGONALES, CORCHETES, PARÉNTESIS, ETC.).
|
40D052000 |
PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
40D053000 |
IMPORTE DE LA UTILIDAD O (PÉRDIDA) DETERMINADA POR LA ENAJENACIÓN DE LAS ACCIONES. |
|
40D056000 |
EN CASO DE QUE SU REPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR SEA AFIRMATIVA, INDIQUE EL IMPORTE DE LA PÉRDIDA POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES ACTUALIZADA AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
40D116000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
|
40D117000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
|
40D118000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
|
40D119000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
|
40D120000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
|
40D121000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
|
40D140000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINO DICHA OPERACIÓN |
|
40D148000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
|
40D155000 |
MONTO DE LA GANANCIA ACUMULABLE EN EL EJERCICIO |
|
40D156000 |
MONTO DE LA PERDIDA DEDUCIBLE EN EL EJERCICIO |
|
40D193000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
40D194000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
40D195000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
40D196000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
|
40D198000 |
MONTO DEL ENTERO POR LA OPERACIÓN |
|
40D200000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TÍTULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERÉS EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 8 LISR |
|
40D201000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
|
40D205000 |
MONTO DEL REEMBOLSO O REDUCCIÓN DE CAPITAL EFECTUADO |
|
40D206000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTÍCULO 78 |
|
40D207000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTÍCULO 78 |
|
40D244000 |
MONTO DE LA DEUDA QUE GENERA INTERESES A CARGO |
|
40D277000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D278000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D279000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D281000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D282000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D283000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D285000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D286000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D287000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D289000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D290000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D291000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D293000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D294000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D295000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D297000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D298000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D299000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D301000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D302000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D303000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D305000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D306000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D307000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D309000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D310000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D311000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D313000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D314000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D315000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D317000 |
VALOR ACTIVO: |
|
40D318000 |
VALOR PASIVO: |
|
40D319000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
40D330000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
40D331000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO PROVENIENTE DE FUENTE DE RIQUEZA EN EL EXTRANJERO |
|
40D332000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 5 DE LA LISR |
|
40D335000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
40D337000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
40D339000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
40D341000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
40D342000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TÉRMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
40D387000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D390000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D393000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D396000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D399000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D402000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D405000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D408000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D411000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D414000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D417000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D420000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
40D427000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
40D444000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
40D447000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
40D450000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
40D453000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
40D456000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
40D459000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
40D462000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
40D465000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
40D468000 |
(9) MONTO PAGADO |
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40D471000 |
(10) MONTO PAGADO |
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40D474000 |
(11) MONTO PAGADO |
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40D477000 |
(12) MONTO PAGADO |
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40D494000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D497000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D500000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D503000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D506000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D509000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D512000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D515000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D518000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D521000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D524000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D527000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
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40D534000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
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40D551000 |
(1) MONTO PAGADO |
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40D554000 |
(2) MONTO PAGADO |
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40D557000 |
(3) MONTO PAGADO |
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40D560000 |
(4) MONTO PAGADO |
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40D563000 |
(5) MONTO PAGADO |
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40D566000 |
(6) MONTO PAGADO |
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40D569000 |
(7) MONTO PAGADO |
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40D572000 |
(8) MONTO PAGADO |
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40D575000 |
(9) MONTO PAGADO |
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40D578000 |
(10) MONTO PAGADO |
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40D581000 |
(11) MONTO PAGADO |
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40D584000 |
(12) MONTO PAGADO |
- PARA EFECTOS DE ESTOS DATOS, SE ANOTARÁN CIFRAS DE IMPORTES REFERENTES A LOS DATOS INDICADOS.
- DATOS DE CARACTERES NUMÉRICOS.
- LAS CANTIDADES NEGATIVAS SE DEBERÁN PRESENTAR CON SIGNO NEGATIVO, ANTEPONIÉNDOSE EL SIGNO A DICHA CANTIDAD.
- PARA LAS CANTIDADES POSITIVAS SE OMITIRÁ EL SIGNO.
- ESTOS DATOS NO PODRÁN CONTENER SIGNOS ESPECIALES TALES COMO: SIGNO DE PESOS, COMAS, PUNTOS, PARÉNTESIS, ETC., ÚNICAMENTE DEBERÁN CONSTAR DE LOS DÍGITOS DEL 0 AL 9.
- LAS CANTIDADES INDICATIVAS DE IMPORTES DEBERÁN ANOTARSE EN PESOS, NO EN MILES DE PESOS.
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40D051000 |
PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN EN EL CAPITAL DE LA EMISORA DE LAS ACCIONES QUE SE ENAJENARON. |
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40D376000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
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40D483000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA SUR, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
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