OFICIO 500-05-2021-15538 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación

Miércoles 18 de Agosto de 2021

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio: 500-05-2021-15538

Asunto:     Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.

La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:

Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.

Detectada tal situación, la autoridad fiscal, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.

Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente, en correlación al artículo 135 del Código Fiscal de la Federación

Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.

Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.

Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.

Atentamente

Ciudad de México, a 15 de julio de 2021.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Lic. Cintia Aidee Jáuregui Serratos.- Rúbrica.

Anexo 1 del oficio número 500-05-2021-15538 de fecha 15 de julio de 2021 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio individual de presunción

Autoridad emisora del oficio individual de presunción

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

ACP140207DU2

ANVORT CONSULTORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-42-00-08-03-2021-01089 de fecha 2 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2"

 

 

 

 

5 de marzo de 2021

8 de marzo de 2021

2

BEMN670606R24

BERMUDEZ MAGDALENO NORBERTO

500-65-00-02-02-2020-4438 de fecha 11 de septiembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "2"

 

 

 

 

18 de septiembre de 2020

21 de septiembre de 2020

3

CEK151126259

CONSULTORES ESPECIALIZADOS KILLER, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23720 de fecha 28 de octubre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

4 de noviembre de 2020

5 de noviembre de 2020

4

CIT020718KE3

AVOFEIN, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23705 de fecha 10 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

18 de noviembre de 2020

19 de noviembre de 2020

5

CPA0409306N1

CAZAREZ PEREA Y ASOCIADOS, S.C.

500-51-00-01-01-2021-14682 de fecha 26 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1"

 

 

 

 

26 de marzo de 2021

29 de marzo de 2021

6

CSD101213MV5

CORPORACION DE SERVICIOS DIMO, S.A. DE C.V.

500-30-00-07-01-2020-4282 de fecha 25 de septiembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

5 de octubre de 2020

6 de octubre de 2020

7

DAL160823V75

DALZO, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28652 de fecha 18 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

24 de noviembre de 2020

25 de noviembre de 2020

8

NJT140516A28

NI JAU TEXTILES, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23665 de fecha 10 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

11 de noviembre de 2020

12 de noviembre de 2020

9

OPA130718199

OPERADORA DE PERSONAL ALFA, S. DE R.L. DE C.V.

500-36-07-01-02-2020-11307 de fecha 4 de noviembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

 

 

19 de noviembre de 2020

20 de noviembre de 2020

 

 

10

PEQ1303253J8

PROVEEDORA EMPRESARIAL QP, S.A. DE C.V.

500-30-00-07-01-2020-3655 de fecha 9 de septiembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

20 de octubre de 2020

21 de octubre de 2020

 

 

11

PEX160727359

PEXSA, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2021-602 de fecha 10 de febrero de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

18 de febrero de 2021

19 de febrero de 2021

12

SCO101214KHA

SOLUSPED CONSULTORES, S.C.

500-30-00-07-01-2020-3656 de fecha 1 de septiembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

8 de septiembre de 2020

9 de septiembre de 2020

13

SIN1509225S1

SRI INTEGRA, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28642 de fecha 13 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

20 de noviembre de 2020

23 de noviembre de 2020

14

SML1710252D4

TENERIA ZACAHER, S.A. DE C.V.

500-25-00-06-03-2020-14878 de fecha 8 de diciembre de 2020

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "2"

 

 

 

 

10 de diciembre de 2020

11 de diciembre de 2020

Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

ACP140207DU2

ANVORT CONSULTORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-05-2021-10853 de fecha 6 de abril de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

6 de abril de 2021

7 de abril de 2021

2

BEMN670606R24

BERMUDEZ MAGDALENO NORBERTO

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

3 de noviembre de 2020

4 de noviembre de 2020

3

CEK151126259

CONSULTORES ESPECIALIZADOS KILLER, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

4

CIT020718KE3

AVOFEIN, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

5

CPA0409306N1

CAZAREZ PEREA Y ASOCIADOS, S.C.

500-05-2021-10853 de fecha 6 de abril de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

6 de abril de 2021

7 de abril de 2021

6

CSD101213MV5

CORPORACION DE SERVICIOS DIMO, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

3 de noviembre de 2020

4 de noviembre de 2020

7

DAL160823V75

DALZO, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

8

NJT140516A28

NI JAU TEXTILES, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

9

OPA130718199

OPERADORA DE PERSONAL ALFA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de febrero de 2021

19 de febrero de 2021

10

PEQ1303253J8

PROVEEDORA EMPRESARIAL QP, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

3 de noviembre de 2020

4 de noviembre de 2020

11

PEX160727359

PEXSA, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5332 de fecha 8 de marzo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 8 de marzo de 2021

9 de marzo de 2021

12

SCO101214KHA

SOLUSPED CONSULTORES, S.C.

500-05-2020-23556 de fecha 05 de octubre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

5 de octubre de 2020

6 de octubre de 2020

13

SIN1509225S1

SRI INTEGRA, S.A. DE C.V.

500-05-2020-28756 de fecha 01 de diciembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de diciembre de 2020

2 de diciembre de 2020

14

SML1710252D4

TENERIA ZACAHER, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de febrero de 2021

19 de febrero de 2021

 

Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en el Diario Oficial de la Federación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

ACP140207DU2

ANVORT CONSULTORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-05-2021-10853 de fecha 6 de abril de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

19 de abril de 2021

20 de abril de 2021

2

BEMN670606R24

BERMUDEZ MAGDALENO NORBERTO

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de noviembre de 2020

19 de noviembre de 2020

3

CEK151126259

CONSULTORES ESPECIALIZADOS KILLER, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

4

CIT020718KE3

AVOFEIN, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

5

CPA0409306N1

CAZAREZ PEREA Y ASOCIADOS, S.C.

500-05-2021-10853 de fecha 6 de abril de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

19 de abril de 2021

20 de abril de 2021

6

CSD101213MV5

CORPORACION DE SERVICIOS DIMO, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de noviembre de 2020

19 de noviembre de 2020

7

DAL160823V75

DALZO, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

8

NJT140516A28

NI JAU TEXTILES, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

9

OPA130718199

OPERADORA DE PERSONAL ALFA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

9 de marzo de 2021

10 de marzo de 2021

10

PEQ1303253J8

PROVEEDORA EMPRESARIAL QP, S.A. DE C.V.

500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de noviembre de 2020

19 de noviembre de 2020

11

PEX160727359

PEXSA, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5332 de fecha 8 de marzo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

25 de marzo de 2021

26 de marzo de 2021

12

SCO101214KHA

SOLUSPED CONSULTORES, S.C.

500-05-2020-23556 de fecha 05 de octubre de 2020

Administración Central de Fiscalización Estratégica

19 de octubre de 2020

20 de octubre de 2020

13

SIN1509225S1

SRI INTEGRA, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5056 de fecha 09 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de febrero de 2021

24 de febrero de 2021

14

SML1710252D4

TENERIA ZACAHER, S.A. DE C.V.

500-05-2021-5117 de fecha 18 de febrero de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

9 de marzo de 2021

10 de marzo de 2021

 

Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Número y fecha de resolución definitiva

Autoridad emisora de la resolución definitiva

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

ACP140207DU2

ANVORT CONSULTORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-42-00-08-03-2021-01692 de fecha 14 de mayo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "2"

 

 

 

 

19 de mayo de 2021

20 de mayo de 2021

2

BEMN670606R24

BERMUDEZ MAGDALENO NORBERTO

500-65-00-02-01-2021-2684 de fecha 11 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "2"

 

 

 

 

11 de marzo de 2021

12 de marzo de 2021

3

CEK151126259

CONSULTORES ESPECIALIZADOS KILLER, S.A. DE C.V.

500-05-2021-17408 de fecha 18 de mayo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

25 de mayo de 2021

26 de mayo de 2021

4

CIT020718KE3

AVOFEIN, S.A. DE C.V.

500-05-2021-17516 de fecha 28 de mayo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

31 de mayo de 2021

1 de junio de 2021

5

CPA0409306N1

CAZAREZ PEREA Y ASOCIADOS, S.C.

500-51-00-01-01-2021-26696 de fecha 27 de mayo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1"

 

 

 

 

28 de mayo de 2021

31 de mayo de 2021

6

CSD101213MV5

CORPORACION DE SERVICIOS DIMO, S.A. DE C.V.

500-30-00-07-01-2021-01451 de fecha 10 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

17 de marzo de 2021

18 de marzo de 2021

7

DAL160823V75

DALZO, S.A. DE C.V.

500-05-2021-17428 de fecha 18 de mayo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

19 de mayo de 2021

20 de mayo de 2021

8

NJT140516A28

NI JAU TEXTILES, S.A. DE C.V.

500-05-2021-11002 de fecha 11 de mayo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

17 de mayo de 2021

18 de mayo de 2021

9

OPA130718199

OPERADORA DE PERSONAL ALFA, S. DE R.L. DE C.V.

500-36-07-01-02-2021-5422 de fecha 13 de mayo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

 

 

1 de junio de 2021

2 de junio de 2021

 

 

10

PEQ1303253J8

PROVEEDORA EMPRESARIAL QP, S.A. DE C.V.

500-30-00-07-01-2021-01447 de fecha 10 de marzo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

17 de marzo de 2021

18 de marzo de 2021

11

PEX160727359

PEXSA, S.A. DE C.V.

500-43-03-05-03-2021-2371 de fecha 26 de mayo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3"

 

 

 

 

1 de junio de 2021

2 de junio de 2021

12

SCO101214KHA

SOLUSPED CONSULTORES, S.C.

500-30-00-07-01-2021-00021 de fecha 29 de enero de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1"

 

 

 

 

5 de febrero de 2021

8 de febrero de 2021

13

SIN1509225S1

SRI INTEGRA, S.A. DE C.V.

500-05-08-2021-17422 de fecha 19 de mayo de 2021

Administración Central de Fiscalización Estratégica

 

 

 

 

25 de mayo de 2021

26 de mayo de 2021

14

SML1710252D4

TENERIA ZACAHER, S.A. DE C.V.

500-25-00-06-01-2021-11066 de fecha 20 de mayo de 2021

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "2"

 

 

 

 

20 de mayo de 2021

21 de mayo de 2021

 

Apartado E.- Datos adicionales de los contribuyentes.

 

R.F.C.

Nombre, denominación o razón social del Contribuyente

Domicilio Fiscal

Actividad preponderante

Motivo del Procedimiento

1

ACP140207DU2

ANVORT CONSULTORIA Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

Monterrey, Nuevo León

Servicios de consultoría en computación

Sin Capacidad Material

2

BEMN670606R24

BERMUDEZ MAGDALENO NORBERTO

Puente nacional, Veracruz

Otras Construcciones de ingeniería u obra pesada

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material

3

CEK151126259

CONSULTORES ESPECIALIZADOS KILLER, S.A. DE C.V.

Guadalajara, Jalisco

Otros servicios de apoyo a los negocios

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

4

CIT020718KE3

AVOFEIN, S.A. DE C.V.

Guadalajara, Jalisco

Suministro de personal permanente

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura

5

CPA0409306N1

CAZAREZ PEREA Y ASOCIADOS, S.C.

Culiacán, Sinaloa

Servicios de contabilidad y auditoria

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material

6

CSD101213MV5

CORPORACION DE SERVICIOS DIMO, S.A. DE C.V.

Zapopan, Jalisco

Comercio al por mayor de bebidas destiladas de agave

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Sin Capacidad Material

7

DAL160823V75

DALZO, S.A. DE C.V.

Guadalajara, Jalisco

Agencias de colocación, servicios de consultoría en administración

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

8

NJT140516A28

NI JAU TEXTILES, S.A. DE C.V.

Tultitlan, Estado de México

Comercio al por mayor de blancos

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

9

OPA130718199

OPERADORA DE PERSONAL ALFA, S. DE R.L. DE C.V.

Mazatlán, Sinaloa

Servicios de contabilidad y auditoría

Ausencia de Activos, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material

10

PEQ1303253J8

PROVEEDORA EMPRESARIAL QP, S.A. DE C.V.

Zapopan, Jalisco

Servicio de Consultoría en Administración

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

11

PEX160727359

PEXSA, S.A. DE C.V.

San Pedro Garza Garcia, Nuevo León

Casas de préstamo y empeño 60%, servicios de consultoría en administración 15%, servicios de contabilidad y auditoría 15%, servicios de apoyo para efectuar trámites legales 10%

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura

12

SCO101214KHA

SOLUSPED CONSULTORES, S.C.

Zapopan, Jalisco

Servicio de Consultoría en Administración

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

13

SIN1509225S1

SRI INTEGRA, S.A. DE C.V.

Cuauhtémoc, Ciudad de México

Bufetes jurídicos

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal

14

SML1710252D4

TENERIA ZACAHER, S.A. DE C.V.

León, Guanajuato

Curtido y acabado de cuero y piel

Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura