OFICIO 500-05-2021-15156 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación |
Martes 8 de Junio de 2021 |
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.
Oficio: 500-05-2021-15156
Asunto: Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México, a 25 de mayo de 2021.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Lic. Cintia Aidee Jáuregui Serratos.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2021-15156 de fecha 25 de mayo de 2021 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
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R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Número y fecha de oficio individual de presunción |
Autoridad emisora del oficio individual de presunción |
Medio de notificación al contribuyente |
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Estrados de la autoridad |
Notificación personal |
Notificación por Buzón Tributario |
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Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
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1 |
AAGJ890312M1A |
ALVAREZ GUERRA JORGE LUIS |
500-70-00-02-03-2020-06844 de fecha 22 de junio de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Zacatecas "1" |
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1 de julio de 2020 |
2 de julio de 2020 |
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2 |
BVT041008863 |
COMPAÑIA BELAU DEL VALLE DE TOLUCA, S.A. DE C.V. |
500-35-00-2020-21797 de fecha 18 de septiembre de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "1" |
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24 de septiembre de 2020 |
25 de septiembre de 2020 |
|
3 |
CAN120120EG9 |
COORDINACION AVANZADA DE NEGOCIOS, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23306 de fecha 13 de octubre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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16 de octubre de 2020 |
19 de octubre de 2020 |
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4 |
DAI1610117C0 |
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C. |
500-30-00-03-01-2020-01982 de fecha 4 de agosto de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
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11 de agosto de 2020 |
12 de agosto de 2020 |
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5 |
DRS870210PX3 |
DISTRIBUIDORES Y REPRESENTANTES DEL SUR, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23682 de fecha 19 de octubre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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23 de octubre de 2020 |
26 de octubre de 2020 |
|
6 |
ICC150625MT9 |
INNOVACION CORPORATIVA CERCI, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23570 de fecha 7 de octubre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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|
14 de octubre de 2020 |
15 de octubre de 2020 |
|
7 |
MAJL751219TP3 |
MARTINEZ JIMENEZ LUIS FRANCISCO |
500-25-00-06-01-2020-11120 de fecha 2 de julio de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "2" |
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|
3 de julio de 2020 |
6 de julio de 2020 |
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8 |
NEL170627838 |
NORMANDY ELEC, S.A. DE C.V. |
500-32-00-03-04-2020-5925 de fecha 9 de octubre de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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14 de octubre de 2020 |
15 de octubre de 2020 |
|
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|
9 |
NLA160802335 |
NOSDE LAM, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23664 de fecha 13 de octubre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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19 de octubre de 2020 |
20 de octubre de 2020 |
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10 |
PCV160706MG8 |
PROYECTOS CONSULTIVOS DEL VALLE, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23610 de fecha 16 de octubre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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22 de octubre de 2020 |
23 de octubre de 2020 |
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11 |
PSD0910124K0 |
PRESTADORA DE SERVICIOS DIKEN, S.A. DE C.V. |
500-18-00-06-02-2020-4680 de fecha 7 de agosto de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Colima "1" |
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|
17 de agosto de 2020 |
18 de agosto de 2020 |
|
12 |
PUB1601145S7 |
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23496 de fecha 30 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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|
6 de octubre de 2020 |
7 de octubre de 2020 |
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13 |
SCD160603S63 |
SKOLEN CALIDAD Y DESARROLLO, S.C. |
500-05-2020-23659 de fecha 14 de octubre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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21 de octubre de 2020 |
22 de octubre de 2020 |
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
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R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Número y fecha de oficio global de presunción |
Autoridad emisora del oficio global de presunción |
Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|
1 |
AAGJ890312M1A |
ALVAREZ GUERRA JORGE LUIS |
500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de septiembre de 2020 |
2 de septiembre de 2020 |
|
2 |
BVT041008863 |
COMPAÑIA BELAU DEL VALLE DE TOLUCA, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
|
3 |
CAN120120EG9 |
COORDINACION AVANZADA DE NEGOCIOS, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
|
4 |
DAI1610117C0 |
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C. |
500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de septiembre de 2020 |
2 de septiembre de 2020 |
|
5 |
DRS870210PX3 |
DISTRIBUIDORES Y REPRESENTANTES DEL SUR, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
|
6 |
ICC150625MT9 |
INNOVACION CORPORATIVA CERCI, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
|
7 |
MAJL751219TP3 |
MARTINEZ JIMENEZ LUIS FRANCISCO |
500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de septiembre de 2020 |
2 de septiembre de 2020 |
|
8 |
NEL170627838 |
NORMANDY ELEC, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
|
9 |
NLA160802335 |
NOSDE LAM, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
|
10 |
PCV160706MG8 |
PROYECTOS CONSULTIVOS DEL VALLE, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
|
11 |
PSD0910124K0 |
PRESTADORA DE SERVICIOS DIKEN, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de septiembre de 2020 |
2 de septiembre de 2020 |
|
12 |
PUB1601145S7 |
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
|
13 |
SCD160603S63 |
SKOLEN CALIDAD Y DESARROLLO, S.C. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de noviembre de 2020 |
4 de noviembre de 2020 |
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
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|
R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Número y fecha de oficio global de presunción |
Autoridad emisora del oficio global de presunción |
Fecha de notificación en el Diario Oficial de la Federación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
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1 |
AAGJ890312M1A |
ALVAREZ GUERRA JORGE LUIS |
500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de septiembre de 2020 |
21 de septiembre de 2020 |
|
2 |
BVT041008863 |
COMPAÑIA BELAU DEL VALLE DE TOLUCA, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
|
3 |
CAN120120EG9 |
COORDINACION AVANZADA DE NEGOCIOS, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
|
4 |
DAI1610117C0 |
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C. |
500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de septiembre de 2020 |
21 de septiembre de 2020 |
|
5 |
DRS870210PX3 |
DISTRIBUIDORES Y REPRESENTANTES DEL SUR, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
|
6 |
ICC150625MT9 |
INNOVACION CORPORATIVA CERCI, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
|
7 |
MAJL751219TP3 |
MARTINEZ JIMENEZ LUIS FRANCISCO |
500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de septiembre de 2020 |
21 de septiembre de 2020 |
|
8 |
NEL170627838 |
NORMANDY ELEC, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
|
9 |
NLA160802335 |
NOSDE LAM, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
|
10 |
PCV160706MG8 |
PROYECTOS CONSULTIVOS DEL VALLE, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
|
11 |
PSD0910124K0 |
PRESTADORA DE SERVICIOS DIKEN, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-13956 de fecha 01 de septiembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de septiembre de 2020 |
21 de septiembre de 2020 |
|
12 |
PUB1601145S7 |
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
|
13 |
SCD160603S63 |
SKOLEN CALIDAD Y DESARROLLO, S.C. |
500-05-2020-23758 de fecha 03 de noviembre de 2020 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de noviembre de 2020 |
19 de noviembre de 2020 |
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
|
|
R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Número y fecha de resolución definitiva |
Autoridad emisora de la resolución definitiva |
Medio de notificación al contribuyente |
|||||
|
Estrados de la autoridad |
Notificación personal |
Notificación por Buzón Tributario |
||||||||
|
Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|||||
|
1 |
AAGJ890312M1A |
ALVAREZ GUERRA JORGE LUIS |
500-70-00-02-03-2020-12450 de fecha 16 de diciembre de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Zacatecas "1" |
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|
12 de enero de 2021 |
13 de enero de 2021 |
|
2 |
BVT041008863 |
COMPAÑIA BELAU DEL VALLE DE TOLUCA, S.A. DE C.V. |
500-35-00-02-03-2021-3968 de fecha 4 de marzo de 2021 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "1" |
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|
10 de marzo de 2021 |
11 de marzo de 2021 |
|
3 |
CAN120120EG9 |
COORDINACION AVANZADA DE NEGOCIOS, S.A. DE C.V. |
500-05-2021-5185 de fecha 23 de febrero de 2021 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
26 de febrero de 2021 |
10 de marzo de 2021 |
|
|
|
|
|
4 |
DAI1610117C0 |
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C. |
500-30-00-03-02-2020-03417 de fecha 9 de noviembre de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
|
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|
10 de noviembre de 2020 |
11 de noviembre de 2020 |
|
5 |
DRS870210PX3 |
DISTRIBUIDORES Y REPRESENTANTES DEL SUR, S.A. DE C.V. |
500-05-2021-5258 de fecha 16 de marzo de 2021 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
22 de marzo de 2021 |
23 de marzo de 2021 |
|
6 |
ICC150625MT9 |
INNOVACION CORPORATIVA CERCI, S.A. DE C.V. |
500-05-2021-6717 de fecha 16 de marzo de 2021 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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22 de marzo de 2021 |
23 de marzo de 2021 |
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7 |
MAJL751219TP3 |
MARTINEZ JIMENEZ LUIS FRANCISCO |
500-25-00-06-01-2020-15900 de fecha 10 de diciembre de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "2" |
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11 de diciembre de 2020 |
14 de diciembre de 2020 |
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8 |
NEL170627838 |
NORMANDY ELEC, S.A. DE C.V. |
500-32-00-03-04-2021-1543 de fecha 3 de marzo de 2021 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
3 de marzo de 2021 |
13 de marzo de 2021 |
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9 |
NLA160802335 |
NOSDE LAM, S.A. DE C.V. |
500-05-2021-5313 de fecha 8 de marzo de 2021 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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10 de marzo de 2021 |
11 de marzo de 2021 |
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10 |
PCV160706MG8 |
PROYECTOS CONSULTIVOS DEL VALLE, S.A. DE C.V. |
500-05-2021-5201 de fecha 5 de marzo de 2021 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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11 de marzo de 2021 |
12 de marzo de 2021 |
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11 |
PSD0910124K0 |
PRESTADORA DE SERVICIOS DIKEN, S.A. DE C.V. |
500-18-00-06-02-2020-7420 de fecha 16 de diciembre de 2020 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Colima "1" |
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12 de enero de 2021 |
13 de enero de 2021 |
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12 |
PUB1601145S7 |
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V. |
500-05-2021-5256 de fecha 8 de marzo de 2021 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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12 de marzo de 2021 |
16 de marzo de 2021 |
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13 |
SCD160603S63 |
SKOLEN CALIDAD Y DESARROLLO, S.C. |
500-05-2021-6716 de fecha 16 de marzo de 2021 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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22 de marzo de 2021 |
23 de marzo de 2021 |
Apartado E.- Datos adicionales de los contribuyentes.
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R.F.C. |
Nombre, denominación o razón social del Contribuyente |
Domicilio Fiscal |
Actividad preponderante |
Motivo del Procedimiento |
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1 |
AAGJ890312M1A |
ALVAREZ GUERRA JORGE LUIS |
Guadalupe, Zacatecas |
Construcción de obras para el tratamiento, distribución y suministro de agua y drenaje |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material |
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2 |
BVT041008863 |
COMPAÑIA BELAU DEL VALLE DE TOLUCA, S.A. DE C.V. |
Toluca, Estado de México |
Servicios de consultoría en administración |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura |
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3 |
CAN120120EG9 |
COORDINACION AVANZADA DE NEGOCIOS, S.A. DE C.V. |
Benito Juárez, Quintana Roo |
Servicios de consultoría en administración |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal |
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4 |
DAI1610117C0 |
DG ASESORIA INTEGRAL, S.C. |
Guadalajara, Jalisco |
Servicios de administración de negocios |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura, Sin Capacidad Material |
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5 |
DRS870210PX3 |
DISTRIBUIDORES Y REPRESENTANTES DEL SUR, S.A. DE C.V. |
Azcapotzalco, Ciudad de México |
Otros servicios de apoyo a los negocios |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal |
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6 |
ICC150625MT9 |
INNOVACION CORPORATIVA CERCI, S.A. DE C.V. |
Cuauhtémoc, Ciudad de México |
Servicios de consultoría en administración |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal |
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7 |
MAJL751219TP3 |
MARTINEZ JIMENEZ LUIS FRANCISCO |
Silao de la Victoria, Guanajuato |
“Construcción de obras para el tratamiento, distribución y suministro de agua y drenaje”, “construcción de obras de urbanización”, “construcción de obras de generación y conducción de energía eléctrica” y “otras construcciones de ingeniería civil u obra pesada” |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura |
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8 |
NEL170627838 |
NORMANDY ELEC, S.A. DE C.V. |
Guadalajara, Jalisco |
Bufetes jurídicos |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura |
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9 |
NLA160802335 |
NOSDE LAM, S.A. DE C.V. |
Guadalajara, Jalisco |
Otros servicios profesionales, científicos y técnicos |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal |
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10 |
PCV160706MG8 |
PROYECTOS CONSULTIVOS DEL VALLE, S.A. DE C.V. |
Tuxtla Gutierrez, Chiapas |
Servicios de contabilidad y auditoría |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal |
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11 |
PSD0910124K0 |
PRESTADORA DE SERVICIOS DIKEN, S.A. DE C.V. |
Zapopan, Jalisco |
Otros servicios de publicidad, servicios de consultoría en administración, servicios de consultoría en computación, agencias de relaciones públicas |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal, Falta de Infraestructura |
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12 |
PUB1601145S7 |
PUBLITOOLS, S.A. DE C.V. |
Puebla, Puebla |
Servicios de consultoría en administración |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal |
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13 |
SCD160603S63 |
SKOLEN CALIDAD Y DESARROLLO, S.C. |
Miguel Hidalgo, Ciudad de México |
Servicios de consultoría en administración |
Ausencia de Activos, Ausencia de Personal |
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