 |
ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2021, publicada el 29 de diciembre de 2020 |
Jueves 04 de Febrero de 2021 |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090015000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090016000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090017000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090018000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090019000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090020000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090021000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090022000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE NOMINAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090023000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090024000000 |
LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS (CNSF), CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
09090025000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
09090026000000 |
EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
09090027000000 |
OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090028000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090029000000 |
DIFERENCIA DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090030000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090031000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090032000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090033000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090034000000 |
CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090035000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090036000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090037000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090038000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090039000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090040000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090041000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090042000000 |
CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090043000000 |
CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERECHOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090044000000 |
CORRESPONDIENTE AL DERECHO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090045000000 |
ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09090046000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO |
FECHA DE PAGO |
INSTITUCION DE CREDITO O SAT |
NUMERO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NUMERO DE FOLIO |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION |
PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): ADMINISTRACION RECEPTORA |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: NUMERO |
OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES: FECHA |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
10.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y DE 2019 (CIFRAS EN PESOS) |
2020 |
2019 |
|
|
|
|
|
|
09100000000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
09100001000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS-MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100002000000 |
EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100003000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE |
|
|
|
09100004000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100005000000 |
UTILIDAD NETA HISTORICA |
|
|
|
09100006000000 |
PERDIDA NETA HISTORICA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
09100007000000 |
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
09100008000000 |
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
09100009000000 |
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
09100010000000 |
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100011000000 |
PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
09100012000000 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100013000000 |
PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100014000000 |
PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
09100015000000 |
UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS O MENOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100016000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100017000000 |
PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
09100018000000 |
UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100019000000 |
DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LISR PARA 2014) |
|
|
|
09100020000000 |
AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100021000000 |
RESULTADO FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100022000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE |
|
|
|
09100023000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE INMUEBLES |
|
|
|
09100024000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES |
|
|
|
09100025000000 |
UTILIDAD FISCAL POR REEMBOLSO DE CAPITAL |
|
|
|
09100026000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09100027000000 |
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS |
|
|
|
09100028000000 |
UTILIDAD FISCAL POR PAGO DE SINIESTROS |
|
|
|
09100029000000 |
PRIMAS EN DEPOSITO |
|
|
|
09100030000000 |
ANTICIPO DE CLIENTES |
|
|
|
09100031000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL |
|
|
|
09100032000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE RIESGOS EN CURSO |
|
|
|
09100033000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS |
|
|
|
09100034000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE VENCIMIENTOS |
|
|
|
09100035000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS |
|
|
|
09100036000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON LOS SEGUROS DE PENSIONES , DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
09100037000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS SIN CONSIDERAR LA LIBERACION DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES, EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO |
|
|
|
09100038000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR |
|
|
|
09100039000000 |
INGRESO ACUMULABLE POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA |
|
|
|
09100040000000 |
UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09100041000000 |
UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
|
|
09100042000000 |
AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
09100043000000 |
OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100044000000 |
TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100045000000 |
I.S.R. DE LAS PERSONAS MORALES |
|
|
|
09100046000000 |
PARTICIPACION DEL PERSONAL EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
09100047000000 |
CASTIGOS |
|
|
|
09100048000000 |
INCREMENTO A LA RESERVA DE PREVISION |
|
|
|
09100049000000 |
PERDIDA CONTABLE EN VALUACION DE INVERSIONES |
|
|
|
09100050000000 |
DEPRECIACION CONTABLE |
|
|
|
09100051000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE INMUEBLES |
|
|
|
09100052000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09100053000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES |
|
|
|
09100054000000 |
HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
09100055000000 |
PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
|
|
09100056000000 |
INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO |
|
|
|
09100057000000 |
MULTAS |
|
|
|
09100058000000 |
AMORTIZACION CONTABLE |
|
|
|
09100059000000 |
PROVISIONES NO DEDUCIBLES |
|
|
|
09100060000000 |
PERDIDA EN CAMBIOS DEVENGADA |
|
|
|
09100061000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09100062000000 |
PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
|
|
09100063000000 |
PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
|
|
09100064000000 |
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EL I.S.R. |
|
|
|
09100065000000 |
PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR |
|
|
|
09100066000000 |
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NO DEDUCIBLES |
|
|
|
09100067000000 |
OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100068000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100069000000 |
POR CASTIGOS |
|
|
|
09100070000000 |
POR DEPRECIACIONES |
|
|
|
09100071000000 |
POR AMORTIZACIONES |
|
|
|
09100072000000 |
DONATIVOS |
|
|
|
09100073000000 |
ATENCION A CLIENTES |
|
|
|
09100074000000 |
MULTAS, RECARGOS Y OTRAS SANCIONES ADMINISTRATIVAS |
|
|
|
09100075000000 |
CUOTAS LABORALES AL I.M.S.S. |
|
|
|
09100076000000 |
GASTOS MEDICOS Y DE HOSPITALES EROGADOS EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
09100077000000 |
GASTOS DE AUTOMOVILES Y CAMIONES DE USO NO INDISPENSABLES |
|
|
|
09100078000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
09100079000000 |
IMPUESTO PAGADO POR TERCEROS |
|
|
|
09100080000000 |
POR CARECER DE REQUISITOS FISCALES |
|
|
|
09100081000000 |
REDUCCION NO AUTORIZADA EN PRIMAS |
|
|
|
09100082000000 |
SESIONES DE TRABAJO |
|
|
|
09100083000000 |
GASTOS POR ASISTENCIA A CONVENCIONES |
|
|
|
09100084000000 |
GASTOS DE VIAJE Y VIATICOS |
|
|
|
09100085000000 |
OTROS GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100086000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (OTROS GASTOS DE ADQUISICION) |
|
|
|
09100087000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO) |
|
|
|
09100088000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS DE AJUSTE DE SINIESTROS DEL SEGURO DIRECTO) |
|
|
|
09100089000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS DE INMUEBLES DE PRODUCTOS) |
|
|
|
09100090000000 |
NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. (GASTOS POR SERVICIOS ANALOGOS Y CONEXOS) |
|
|
|
09100091000000 |
TOTAL DE CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA EFECTOS DEL I.S.R. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100092000000 |
COSTO DE ADQUISICION |
|
|
|
09100093000000 |
COSTO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES |
|
|
|
09100094000000 |
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
09100095000000 |
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100096000000 |
COSTO DE ADQUISICION |
|
|
|
09100097000000 |
COSTO DE SINIESTRALIDAD, RECLAMACIONES Y OTRAS OBLIGACIONES CONTRACTUALES |
|
|
|
09100098000000 |
GASTOS DE OPERACION |
|
|
|
09100099000000 |
RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100100000000 |
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE |
|
|
|
09100101000000 |
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE INMUEBLES |
|
|
|
09100102000000 |
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES |
|
|
|
09100103000000 |
DEPRECIACION FISCAL |
|
|
|
09100104000000 |
ESTIMULO FISCAL POR DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES |
|
|
|
09100105000000 |
CARGOS A PROVISIONES |
|
|
|
09100106000000 |
CARGOS A ESTIMACIONES |
|
|
|
09100107000000 |
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES DE PERSONAS FISICAS QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE |
|
|
|
09100108000000 |
INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS |
|
|
|
09100109000000 |
PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES |
|
|
|
09100110000000 |
DEPRECIACION FISCAL DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO |
|
|
|
09100111000000 |
AMORTIZACION FISCAL |
|
|
|
09100112000000 |
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL |
|
|
|
09100113000000 |
CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE RIESGOS EN CURSO |
|
|
|
09100114000000 |
CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE OBLIGACIONES PENDIENTES DE CUMPLIR POR SINIESTROS |
|
|
|
09100115000000 |
CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE VENCIMIENTOS |
|
|
|
09100116000000 |
CREACION O INCREMENTO DE RESERVA DE RIESGOS CATASTROFICOS |
|
|
|
09100117000000 |
CREACION O EL INCREMENTO DE LA RESERVA MATEMATICA ESPECIAL VINCULADA CON LOS SEGUROS DE PENSIONES, DERIVADOS DE LAS LEYES DE SEGURIDAD SOCIAL |
|
|
|
09100118000000 |
OTRAS RESERVAS PREVISTAS EN LA LEY GENERAL DE INSTITUCIONES Y SOCIEDADES MUTUALISTAS DE SEGUROS CUANDO SE HAYA CUMPLIDO CON LA CONDICION DE QUE TODA LIBERACION SEA DESTINADA AL FONDO ESPECIAL DE LOS SEGUROS DE PENSIONES, EN EL CUAL EL GOBIERNO FEDERAL PARTICIPE COMO FIDEICOMISARIO |
|
|
|
09100119000000 |
CREACION O INCREMENTO PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS DE LA RESERVA DE FIANZAS EN VIGOR |
|
|
|
09100120000000 |
CREACION O INCREMENTO PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL DE SEGUROS Y FIANZAS DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA |
|
|
|
09100121000000 |
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09100122000000 |
PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS |
|
|
|
09100123000000 |
PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09100124000000 |
DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013) |
|
|
|
09100125000000 |
DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 Y ARTICULO 186 DE LA LISR |
|
|
|
09100126000000 |
ESTIMULO FISCAL POR CONTRATAR PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
|
|
09100127000000 |
DEDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES |
|
|
|
09100128000000 |
AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
09100129000000 |
INTERESES NETOS DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
09100130000000 |
INTERESES NETOS DEL EJERCICIO |
|
|
|
09100131000000 |
OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100132000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100133000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
|
09100134000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE INMUEBLES |
|
|
|
09100135000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES Y/O INTANGIBLES |
|
|
|
09100136000000 |
UTILIDAD CAMBIARIA |
|
|
|
09100137000000 |
CANCELACION DE ESTIMACIONES |
|
|
|
09100138000000 |
CANCELACION DE PROVISIONES |
|
|
|
09100139000000 |
INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO |
|
|
|
09100140000000 |
UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA |
|
|
|
09100141000000 |
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE |
|
|
|
09100142000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION ACTIVOS ADJUDICADOS |
|
|
|
09100143000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS |
|
|
|
09100144000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
|
|
09100145000000 |
DIVIDENDOS SOBRE ACCIONES |
|
|
|
09100146000000 |
UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
09100147000000 |
UTILIDAD POR VALUACION DE INVERSIONES |
|
|
|
09100148000000 |
SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACIÓN |
|
|
|
09100149000000 |
OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09100150000000 |
TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES |
|
|
EL ANEXO No. 11 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
11.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D058000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE DE LA CONTRAPARTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
09110000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09110001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
NUMERO DE CONTRATOS CELEBRADOS |
CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 16-A CFF) |
TIPO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 LISR) |
SUMATORIA DE NOCIONALES |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
TIPO DE MERCADO |
NOMBRE DEL MERCADO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO |
PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD POR CONTRAPARTE |
PERDIDA POR CONTRAPARTE |
EFECTO NETO |
PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
12.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D059000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09120000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09120001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD |
MONTO DE LA INVERSION |
MONTO DE LAS UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
MONTO DE LA UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION |
VALOR DE LA INVERSION |
EL ANEXO No. 13 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
13.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON CCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
NÚMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
09130000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09130001000000 |
TOTAL |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO |
PERIODO DE TENENCIA: DEL |
PERIODO DE TENENCIA: AL |
MONTO DE APORTACIONES QUE NO SEAN PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES |
MONTO DE RETIROS DE CAPITAL |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS |
MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS |
PORCENTAJE DE TASA DE INTERES PACTADA EN CASO DE PRESTAMO RECIBIDOS |
DESTINO DEL PRESTAMO |
MONTO DE PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
EL ANEXO No. 14 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
14.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC |
TIPO DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D024000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09140000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09140001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09140002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09140003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA “TIPO DE OPERACIÓN” HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE “OTROS INGRESOS” U “OTROS PAGOS” ESPECIFIQUE CONCEPTO |
PAIS DE RESIDENCIA |
VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES (INCLUSO CON VALOR CERO) |
METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO |
LA OPERACIÓN INVOLUCRA CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSAS (SI O NO) EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EN EL APARTADO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DE QUE CONTRIBUCIONES ÚNICAS Y VALIOSA SE TRATAN |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
LA OPERACIÓN ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO) |
MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
SE MODIFICARON LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IVA, O BIEN, DEL IVA ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE) (SI O NO) |
INDIQUE SI OBTUVO BENEFICIO DE LOS TRATADOS PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN (SI, NO, N/A) |
MONTO MODIFICADO |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
15.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D024000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
|
|
|
|
|
|
|
CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL |
|
|
|
|
|
|
|
CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES) PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
09150000000000 |
OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
|
09150001000000 |
SERVICIOS |
|
|
09150002000000 |
OTROS (ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09150003000000 |
EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD. |
|
|
|
|
|
|
09150004000000 |
EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USAEL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD |
|
|
09150005000000 |
CAMPO 1 |
|
|
09150006000000 |
CAMPO 2 |
|
|
09150007000000 |
CAMPO 3 |
|
|
09150008000000 |
CAMPO 4 |
|
|
09150009000000 |
CAMPO 5 |
|
|
09150010000000 |
MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII) |
|
|
09150011000000 |
CAMPO 1 |
|
|
09150012000000 |
CAMPO 2 |
|
|
09150013000000 |
CAMPO 3 |
|
|
09150014000000 |
CAMPO 4 |
|
|
09150015000000 |
CAMPO 5 |
|
|
09150016000000 |
MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES |
|
|
|
|
|
|
|
ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII) |
|
|
09150017000000 |
CAMPO 1 |
|
|
09150018000000 |
CAMPO 2 |
|
|
09150019000000 |
CAMPO 3 |
|
|
09150020000000 |
CAMPO 4 |
|
|
09150021000000 |
CAMPO 5 |
|
|
09150022000000 |
VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD |
|
|
|
|
|
|
09150023000000 |
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
|
|
09150024000000 |
NUMERO DE OFICIO |
|
|
09150025000000 |
FECHA DEL OFICIO |
|
|
09150026000000 |
INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN TRAMITE UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL |
|
|
09150027000000 |
FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION |
|
|
09150028000000 |
EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
09150029000000 |
NUMERO DE OFICIO |
|
|
09150030000000 |
FECHA DEL OFICIO |
|
|
|
|
|
|
09150031000000 |
DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
09150032000000 |
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) |
|
|
09150033000000 |
EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) |
|
|
09150034000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
|
|
09150035000000 |
EL CONTRIBUYENTE OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.5.5. DE LA RMF VIGENTE |
|
|
|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CONTESTAR LA SIGUIENTE PREGUNTA |
|
|
09150036000000 |
LA DECLARACION INFORMATIVA REFERIDA EN EL INDICE 09150033000000 INCLUYE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL |
|
|
|
|
|
|
09150037000000 |
EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION Y DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION |
|
|
|
|
|
|
|
ELABORADORES |
|
|
|
|
|
|
09150038000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
|
|
09150039000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
|
|
09150040000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
|
|
|
|
|
|
|
ASESORES |
|
|
|
|
|
|
09150041000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
|
|
09150042000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
|
|
09150043000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
|
|
|
|
|
|
|
RFC DE LAS PERSONAS QUE ASESORARON FISCALMENTE EN TERMINOS DEL TITULO VI DEL CFF |
|
|
|
|
|
|
|
ASESORES FISCALES |
|
|
|
|
|
|
09150044000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1 |
|
|
09150045000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2 |
|
|
09150046000000 |
RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3 |
|
|
|
|
|
|
|
OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
09150047000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) |
|
|
09150048000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
|
|
|
|
|
|
09150049000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO. |
|
|
09150050000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
|
|
|
|
|
|
09150051000000 |
LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 14 DEL DICTAMEN |
|
|
09150052000000 |
EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE: |
|
|
|
|
|
|
09150053000000 |
EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
09150054000000 |
INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS |
|
|
09150055000000 |
MONTO DE LAS TRANSACCIONES |
|
|
09150056000000 |
EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR. |
|
|
|
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
09150057000000 |
REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 14 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN LA COLUMNA “MONTO AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES” CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES): |
|
|
|
|
|
|
09150058000000 |
EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR |
|
|
09150059000000 |
EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR, INCLUSO POR DISMINUIR INGRESOS |
|
|
09150060000000 |
EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR |
|
|
09150061000000 |
MONTO INCREMENTADO EN LAS DECLARACIONES PRESENTADAS POR EL EJERCICIO FISCAL POR IMPUESTOS RETENIDOS POR PAGOS AL EXTRANJERO, COMO CONSECUENCIA DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
09150062000000 |
MONTO DISMINUIDO EN LAS DECLARACIONES PRESENTADAS POR EL EJERCICIO FISCAL POR IVA ACREDITABLE, COMO CONSECUENCIA DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
09150063000000 |
SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALES REALIZADOS |
|
|
|
|
|
|
09150064000000 |
MODIFICÓ LOS VALORES DE ACTOS O ACTIVIDADES PARA IEPS O BIEN, DEL IEPS ACREDITABLE (DEDUCCIONES) COMO CONSECUENCIA DE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REGLA 3.9.1.2. APARTADO B, DE LA RMF VIGENTE) |
|
|
09150065000000 |
SEÑALE MONTO MODIFICADO DE ACTOS O ACTIVIDADES.(RMF) |
|
|
09150066000000 |
SEÑALE MONTO MODIFICADO DE IEPS ACREDITABLE. (RMF) |
|
|
|
|
|
|
09150067000000 |
CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RMF VIGENTE PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTO SUS DEDUCCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
09150068000000 |
EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 FRACCION II DE LA LISR |
|
|
09150069000000 |
MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
09150070000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL TERCER Y ANTEPENULTIMO PARRAFOS DE LA FRACCION XXIII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
|
|
|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL CON QUE DOCUMENTACIÓN CUENTA PARA ACREDITAR QUE SUS DEDUCCIONES NO SE TRATAN DE ACUERDOS ESTRUCTURADOS O MECANISMOS HÍBRIDOS |
|
|
09150071000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
|
|
09150072000000 |
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXIII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
|
|
09150073000000 |
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
|
|
09150074000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
|
|
09150075000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA |
|
|
09150076000000 |
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
|
|
09150077000000 |
INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE |
|
|
09150078000000 |
CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES INTERESES DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO) |
|
|
|
|
|
|
09150079000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO |
|
|
09150080000000 |
CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL COSTO |
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS A PRORRATA |
|
|
|
|
|
|
09150081000000 |
DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
|
|
09150082000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA |
|
|
09150083000000 |
CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA |
|
|
09150084000000 |
CUMPLIO CON LO SEÑALADO EN LA REGLA 3.3.1.27. DE LA RMF PARA 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
09150085000000 |
OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL LA RAZON DE NEGOCIO PARA ENAJENAR LAS ACCIONES |
|
|
09150086000000 |
INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
|
|
09150087000000 |
INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO |
|
|
09150088000000 |
NOMBRE DE LA EMISORA |
|
|
09150089000000 |
RFC O TAX ID DE LA EMISORA |
|
|
09150090000000 |
INDICAR EL CAPITAL CONTABLE DE LA EMISORA |
|
|
09150091000000 |
NOMBRE DEL ADQUIRENTE |
|
|
09150092000000 |
RFC O TAX ID DEL ADQUIRENTE |
|
|
|
|
|
|
09150093000000 |
PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR) |
|
|
09150094000000 |
FECHA DE PRESENTACION ANTE LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES |
|
|
09150095000000 |
AUTORIDAD FISCAL EN LA QUE SE PRESENTO |
|
|
09150096000000 |
MENCIONE LA RAZON DE NEGOCIO PARA ENAJENAR LAS ACCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
09150097000000 |
ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
|
09150098000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
|
|
09150099000000 |
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
|
09150100000000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
|
|
09150101000000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR |
|
|
09150102000000 |
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
|
|
09150103000000 |
REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR |
|
|
09150104000000 |
INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE: |
|
|
|
|
|
|
09150105000000 |
DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
|
|
09150106000000 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
|
|
09150107000000 |
CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
|
|
09150108000000 |
CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
|
|
09150109000000 |
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO |
|
|
09150110000000 |
CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES |
|
|
09150111000000 |
SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
|
|
09150112000000 |
INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
|
|
|
|
|
|
09150113000000 |
OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
|
AJUSTES CORRESPONDIENTES |
|
|
|
|
|
|
09150114000000 |
REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
09150115000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
|
|
09150116000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
|
|
09150117000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
|
|
09150118000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
|
|
|
|
|
|
09150119000000 |
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR |
|
|
09150120000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
|
|
09150121000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
|
|
09150122000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
|
|
09150123000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
|
|
|
|
|
|
09150124000000 |
LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES |
|
|
09150125000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS |
|
|
09150126000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1) |
|
|
09150127000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2) |
|
|
09150128000000 |
EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3) |
|
|
|
|
|
|
|
ARTICULO 76-A DE LA LISR (2020) |
|
|
|
|
|
|
09150129000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS) |
|
|
09150130000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS) |
|
|
09150131000000 |
ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS) |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION: |
|
|
09150132000000 |
POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A) |
|
|
09150133000000 |
POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B) |
|
|
|
TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS: |
|
|
09150134000000 |
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA |
|
|
09150135000000 |
OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS DE 2019 PRESENTADAS EN 2020 (ARTICULO 76-A DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
09150136000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2019 |
|
|
09150137000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
|
|
|
|
|
|
09150138000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL EJERCICIO FISCAL DE 2019 |
|
|
09150139000000 |
FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ASOCIADA CON LA DECLARACION |
|
|
09150140000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
|
|
|
|
|
|
09150141000000 |
PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2019 |
|
|
09150142000000 |
FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
|
|
|
09150143000000 |
REALIZO OPERACIONES CON CONTRIBUYENTES QUE ESTAN EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
09150144000000 |
MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS GENERADOS DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE |
|
|
09150145000000 |
MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS QUE SE ENCUENTRAN DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE |
|
|
09150146000000 |
MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS GENERADOS DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE |
|
|
09150147000000 |
MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE SE ENCUENTRAN DENTRO DE LOS MUNICIPIOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE |
|
|
09150148000000 |
PRESENTÓ LA DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR, ANEXO 9 DE LA DIM) INCLUYENDO LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL COMO LO CONTEMPLA EL TRÁMITE FISCAL 6/DEC-10 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CRITERIOS NO VINCULATIVOS |
|
|
|
|
|
|
09150149000000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
|
|
09150150000000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
16.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
IMPORTE |
|
|
|
|
|
|
DATOS INFORMATIVOS DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
09160000000000 |
SE ENCUENTRA AMPARADO PARA NOTIFICACIÓN POR MEDIO DE BUZÓN ELÉCTRONICO |
|
|
|
|
|
|
|
DATOS INFORMATIVOS DEL CONTRIBUYENTE COMO REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
|
|
|
09160001000000 |
ES SOCIO O ACCIONISTA DE ALGUNOS CONTRIBUYENTES QUE REPRESENTA |
|
|
09160002000000 |
NÚMERO DE ENTIDADES EN LAS QUE PARTICIPA COMO REPRESENTANTE LEGAL |
|
|
|
INDIQUE LOS CINCO PRINCIPALES RFC DE LA(S) PERSONA(S) MORAL(ES) EN LAS QUE PARTICIPA COMO REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
09160003000000 |
RFC 1 |
|
|
09160004000000 |
RFC 2 |
|
|
09160005000000 |
RFC 3 |
|
|
09160006000000 |
RFC 4 |
|
|
09160007000000 |
RFC 5 |
|
|
|
|
|
|
09160008000000 |
ES REPRESENTANTE LEGAL DE UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN TERRITORIO NACIONAL |
|
|
|
INDIQUE LOS CINCO PRINCIPALES NOMBRES O RAZONES SOCIALES DE LOS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO: |
|
|
09160009000000 |
NOMBRE 1 |
|
|
09160010000000 |
NOMBRE 2 |
|
|
09160011000000 |
NOMBRE 3 |
|
|
09160012000000 |
NOMBRE 4 |
|
|
09160013000000 |
NOMBRE 5 |
|
|
|
|
|
|
|
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES |
|
|
|
|
|
|
09160014000000 |
PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
09160015000000 |
PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR |
|
|
09160016000000 |
PTU PAGADA EN EL EJERCICIO |
|
|
09160017000000 |
RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIÓN DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO (ARTÍCULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS ACUMULABLES DEL GRUPO O PARTES RELACIONADAS DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
09160018000000 |
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA |
|
|
09160019000000 |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC DE CADA UNA DE LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE CADA PARTE RELACIONADA |
|
|
|
|
|
|
09160020000000 |
MONTO DE LOS INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
09160021000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR DEL CONTRIBUYENTE Y DE TODAS LAS PERSONAS MIEMBROS DEL GRUPO O DE TODAS LAS PARTES RELACIONADAS |
|
|
09160022000000 |
PROPORCION DE INGRESOS (RESULTADO OBTENIDO DE LA OPERACION DE DIVIDIR EL INDICE 09160020000000 ENTRE EL INDICE 09160021000000) |
|
|
|
POR: |
|
|
09160023000000 |
MONTO DE $20,000,000.00 |
|
|
09160024000000 |
LIMITE DE DEDUCCION DEL CONTRIBUYENTE (RESULTADO OBTENIDO DE LA OPERACION DE MULTIPLICAR EL INDICE 09160022000000 POR EL INDICE 09160023000000) |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES NETOS |
|
|
09160025000000 |
TOTAL DE LOS INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES) |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160026000000 |
INTERESES NETOS PENDIENTES DE DEDUCIR DE EJERCICIOS ANTERIORES (APLICABLE A PARTIR DEL EJERCICIO 2021) |
|
|
09160027000000 |
TOTAL DE LOS INGRESOS POR INTERESES ACUMULADOS |
|
|
09160028000000 |
LIMITE DE DEDUCCION DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
09160029000000 |
INTERESES NETOS |
|
|
|
|
|
|
|
UTILIDAD FISCAL AJUSTADA |
|
|
09160030000000 |
UTILIDAD (PERDIDA) FISCAL |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160031000000 |
TOTAL DE INTERESES DEVENGADOS QUE DERIVEN DE DEUDAS (MONTOS DEDUCIBLES) |
|
|
09160032000000 |
MONTO TOTAL DEDUCIDO DE ACTIVOS FIJOS |
|
|
09160033000000 |
MONTO TOTAL DEDUCIDO DE GASTOS DIFERIDOS |
|
|
09160034000000 |
MONTO TOTAL DEDUCIDO DE CARGOS DIFERIDOS |
|
|
09160035000000 |
MONTO TOTAL DEDUCIDO DE EROGACIONES REALIZADAS EN PERIODOS PREOPERATIVOS |
|
|
09160036000000 |
UTILIDAD FISCAL AJUSTADA |
|
|
|
|
|
|
|
LIMITE INTERESES NETOS |
|
|
09160037000000 |
UTILIDAD FISCAL AJUSTADA |
|
|
09160038000000 |
TASA 30% |
|
|
09160039000000 |
LIMITE INTERESES NETOS |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES NO DEDUCIBLES |
|
|
09160040000000 |
INTERESES NETOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160041000000 |
LIMITE INTERESES NETOS |
|
|
09160042000000 |
INTERESES NO DEDUCIBLES |
|
|
|
|
|
|
09160043000000 |
SE UBICA EN ALGUNA DE LAS EXCEPCIONES ESTABLECIDAS A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 28, FRACCIÓN XXXII DE LA LISR |
|
|
|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, DESCRIBA DETALLADAMENTE EL CONCEPTO Y LOS MONTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
09160044000000 |
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
09160045000000 |
COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE |
|
|
09160046000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
09160047000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
09160048000000 |
INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA |
|
|
09160049000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION |
|
|
09160050000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION |
|
|
09160051000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
09160052000000 |
INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA |
|
|
09160053000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION |
|
|
09160054000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION |
|
|
09160055000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL |
|
|
09160056000000 |
PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES |
|
|
|
|
|
|
09160057000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE |
|
|
09160058000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE |
|
|
|
|
|
|
09160059000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
09160060000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES OBTENIDOS EN LA REGION FRONTERIZA NORTE EN EL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
09160061000000 |
SALDO DE CUFIN DETERMINADO CONFORME AL QUINTO PARRAFO DEL ARTICULO 77 LISR |
|
|
|
|
|
|
09160062000000 |
MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR |
|
|
09160063000000 |
MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR) |
|
|
09160064000000 |
MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR) |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
09160065000000 |
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
|
|
09160066000000 |
CAMPO 1 |
|
|
09160067000000 |
CAMPO 2 |
|
|
09160068000000 |
CAMPO 3 |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
|
|
09160069000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160070000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160071000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160072000000 |
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
09160073000000 |
SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS) |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA: |
|
|
|
|
|
|
09160074000000 |
CAMPO 1 |
|
|
09160075000000 |
CAMPO 2 |
|
|
09160076000000 |
CAMPO 3 |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO: |
|
|
|
|
|
|
09160077000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160078000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160079000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160080000000 |
INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2020 |
|
|
|
|
|
|
09160081000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160082000000 |
RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160083000000 |
I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
09160084000000 |
PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.) |
|
|
09160085000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR) |
|
|
09160086000000 |
EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.) |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160087000000 |
RESULTADO POSITIVO |
|
|
09160088000000 |
RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.) |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160089000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160090000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160091000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR: |
|
|
|
|
|
|
09160092000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160093000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160094000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160095000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160096000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160097000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2020 |
|
|
|
|
|
|
09160098000000 |
SALDO DE CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA.- CUFIN REGIÓN FRONTERIZA NORTE DEL EJERCICIO 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
|
09160099000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160100000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160101000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160102000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
|
|
09160103000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160104000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160105000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160106000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160107000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160108000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
|
09160109000000 |
SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160110000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160111000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160112000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
09160113000000 |
SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
09160114000000 |
SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO |
|
|
09160115000000 |
DIVIDENDOS PAGADOS |
|
|
|
MAS: |
|
|
09160116000000 |
ACTUALIZACION POR INFLACION |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR |
|
|
|
|
|
|
09160117000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160118000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160119000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160120000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
09160121000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
09160122000000 |
SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO |
|
|
|
|
|
|
|
SALDOS ACTUALIZADOS (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE: |
|
|
|
|
|
|
09160123000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA |
|
|
09160124000000 |
CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA |
|
|
09160125000000 |
CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION |
|
|
09160126000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES |
|
|
09160127000000 |
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
COMERCIO EXTERIOR |
|
|
|
|
|
|
09160128000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
09160129000000 |
VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
09160130000000 |
IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
09160131000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
|
09160132000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
|
09160133000000 |
IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
|
09160134000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS |
|
|
09160135000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES |
|
|
09160136000000 |
IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS |
|
|
09160137000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 8% |
|
|
09160138000000 |
TOTAL DE IVA DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PAGADOS A LA TASA DEL 8% |
|
|
09160139000000 |
VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES NO OBJETO |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
09160140000000 |
IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
09160141000000 |
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2020 |
|
|
09160142000000 |
BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
09160143000000 |
ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES: |
|
|
09160144000000 |
TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE |
|
|
09160145000000 |
TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS EXCLUSIVOS DE REGIÓN FRONTERIZA NORTE (ARTICULOS SEGUNDO Y TERCERO DEL DECRETO) |
|
|
|
|
|
|
09160146000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160147000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160148000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160149000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACION LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TERMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160150000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL |
|
|
|
ENTRE: |
|
|
09160151000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160152000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS TOTALES DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUYENTES QUE TIENEN SU DOMICILIO FISCAL FUERA DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PERO CUENTEN CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO DENTRO DE LA MISMA (ARTICULO QUINTO, PRIMER PÁRRAFO DEL DECRETO) |
|
|
|
|
|
|
09160153000000 |
OBTUVO INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, DEBERA LLENAR LOS INDICES DEL SIGUIENTE BLOQUE, ENTENDIENDO QUE SE REFIEREN A LOS DE LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
|
|
|
09160154000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160155000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160156000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160157000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACION LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TERMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160158000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL O SUMINISTRO DE PERSONAL |
|
|
|
ENTRE: |
|
|
09160159000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160160000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS DE LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUYENTES QUE TIENEN SU DOMICILIO FISCAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PERO CUENTEN CON SUCURSALES, AGENCIAS O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO FUERA DE ELLA (ARTICULO QUINTO, SEGUNDO PÁRRAFO DEL DECRETO) |
|
|
|
|
|
|
09160161000000 |
OBTUVO INGRESOS CORRESPONDIENTES A LA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADOS FUERA LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, DEBERA LLENAR LOS INDICES DEL SIGUIENTE BLOQUE, ENTENDIENDO QUE SE REFIEREN A LOS DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
|
|
|
09160162000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160163000000 |
INGRESOS POR VENTA DE BIENES INTANGIBLES EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160164000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
MENOS: |
|
|
09160165000000 |
INGRESOS CORRESPONDIENTES POR EL SUMINISTRO DE PERSONAL MEDIANTE LA SUBCONTRATACION LABORAL O SE CONSIDEREN INTERMEDIARIOS EN LOS TERMINOS DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160166000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE SIN INCLUIR VENTA DE BIENES INTANGIBLES Y LOS CORRESPONDIENTES AL COMERCIO DIGITAL O SUMINISTRO DE PERSONAL |
|
|
|
ENTRE: |
|
|
09160167000000 |
INGRESOS TOTALES OBTENIDOS POR EL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160168000000 |
PROPORCIÓN (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTEN LOS INGRESOS DEL DOMICILIO FISCAL UBICADO EN LA REGIÓN FRONTERIZA NORTE, DEL TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DETERMINACION DEL CREDITO FISCAL APLICABLE |
|
|
|
|
|
|
09160169000000 |
ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO FISCAL (CONCEPTO "IMPUESTO CAUSADO EN EL EJERCICIO" DE LA DECLARACION ANUAL, APARTADO "DETERMINACION DEL ISR") |
|
|
|
|
|
|
09160170000000 |
INGRESOS TOTALES DE LA REGION FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
ENTRE: |
|
|
09160171000000 |
TOTAL DE LOS INGRESOS DEL CONTRIBUYENTE OBTENIDOS EN EL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
IGUAL: |
|
|
09160172000000 |
PROPORCION (EXPRESADO EN PORCENTAJE) QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
|
|
|
09160173000000 |
RESULTADO OBTENIDO DE LA OPERACIÓN DE MULTIPLICAR EL ISR CAUSADO EN EL EJERCICIO FISCAL INDICE 09160169000000 POR LA PROPORCION QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DE LA REGION FRONTERIZA NORTE INDICE 09160172000000 |
|
|
|
|
|
|
09160174000000 |
CREDITO FISCAL APLICABLE CON BASE EN EL INDICE ANTERIOR (PRIMER PÁRRAFO, ARTICULO SEGUNDO DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE) |
|
EL ANEXO No. 17 CONSTA DE 15 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
17.- OPERACIONES LLEVADAS A CABO CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
TIPO DE OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D060000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09170000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09170001000000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09170002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09170003000000 |
TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS |
|
|
|
|
|
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
PAIS DE RESIDENCIA |
MÉXICO TIENE UN ACUERDO AMPLIO DE INTERCAMBIO DE INFORMACIÓN CON EL PAÍS DE LA COLUMNA ANTERIOR (SI O NO) |
MONTO DE LA OPERACIÓN |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
INDIQUE SI ES PARTE RELACIONADA (SI O NO) |
EFECTUO RETENCION Y ENTERO POR ESTA OPERACIÓN (SI O NO) |
TASA |
I.S.R. POR RETENCION DETERMINADO POR AUDITORIA |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||
|
|
|
|
|
I.S.R. RETENIDO PAGADO |
DIFERENCIA |
APLICO LOS BENEFICIOS DE ALGUN TRATADO CELEBRADO POR MEXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION (SI O NO) |
EL ANEXO No. 18 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
18.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL INICIO DEL EJERCICIO |
MAS: MOI DE LAS ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180000000000 |
CONSTRUCCIONES |
|
|
|
09180001000000 |
CONSTRUCCIONES EN PROCESO |
|
|
|
09180002000000 |
INMUEBLES CONSIDERADOS HISTÓRICOS |
|
|
|
09180003000000 |
FERROCARRILES |
|
|
|
09180004000000 |
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA |
|
|
|
09180005000000 |
AVIONES |
|
|
|
09180006000000 |
EMBARCACIONES |
|
|
|
09180007000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES |
|
|
|
09180008000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO |
|
|
|
09180009000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES |
|
|
|
09180010000000 |
EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS) |
|
|
|
09180011000000 |
EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS |
|
|
|
09180012000000 |
EQUIPO DE COMPUTO |
|
|
|
09180013000000 |
DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL |
|
|
|
09180014000000 |
COMUNICACIONES TELEFONICAS |
|
|
|
09180015000000 |
COMUNICACIONES SATELITALES |
|
|
|
09180016000000 |
TERRENOS (COSTO DE ADQUISICION) |
|
|
|
09180017000000 |
ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES |
|
|
|
09180018000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD EFICIENTE |
|
|
|
09180019000000 |
MAQUINARIA Y EQUIPO |
|
|
|
09180020000000 |
OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS |
|
|
|
09180021000000 |
INVERSIONES REALIZADAS PARA LA EXPLORACIÓN, RECUPERACIÓN SECUNDARIA Y MEJORADA, Y EL MANTENIMIENTO NO CAPITALIZABLE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
|
09180022000000 |
INVERSIONES REALIZADAS PARA EL DESARROLLO Y EXPLOTACIÓN DE YACIMIENTOS DE PETRÓLEO O GAS NATURAL (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
|
09180023000000 |
INVERSIONES REALIZADAS EN INFRAESTRUCTURA DE ALMACENAMIENTO Y TRANSPORTE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS) |
|
|
|
09180024000000 |
OTROS ACTIVOS FIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180025000000 |
SUMA ACTIVO FIJO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180026000000 |
PATENTES |
|
|
|
09180027000000 |
MARCAS REGISTRADAS |
|
|
|
09180028000000 |
REGALIAS |
|
|
|
09180029000000 |
GASTOS DE INSTALACION |
|
|
|
09180030000000 |
GASTOS DE ORGANIZACIÓN |
|
|
|
09180031000000 |
CONCESIONES |
|
|
|
09180032000000 |
OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180033000000 |
SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180034000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180035000000 |
SUMA EROGACIOENES PREOPERATIVAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09180036000000 |
TOTAL DE INVERSIONES |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
MENOS: ENAJENACIONES Y/O BAJAS EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION EN EL EJERCICIO |
MENOS: DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO |
SALDO PENDIENTE DE DEDUCIR AL FINAL DEL EJERCICIO |
EL ANEXO No. 19 CONSTA DE 25 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
19.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
SALDO INSOLUTO DEL PRESTAMO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D061000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190001000000 |
TOTAL DE PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09190003000000 |
TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
TIPO DE FINANCIAMIENTO |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE LOS INTERESES (SI O NO) |
NUMERO DE REGISTRO DEL ACREEDOR RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE EL SAT VIGENTE DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
PAIS DE RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
TIPO DE MONEDA |
DENOMINACION DE LA TASA DE INTERES |
PORCENTAJE DE LA TASA DE INTERES |
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
TASA DE RETENCION DEL I.S.R. |
I.S.R. RETENIDO EN EL EJERCICIO |
VIGENCIA DEL PRESTAMO DEL |
VIGENCIA DEL PRESTAMO AL |
PARTE V
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
SALDO INSOLUTO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 |
FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "FRECUENCIA DE EXIGIBILIDAD DEL PAGO DE INTERESES" HAYA SELECCIONADO EL CONCEPTO "OTRO", ESPECIFIQUE CONCEPTO: |
GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO) |
PARTE VI
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
IMPORTE TOTAL DE LOS INTERESES DEDUCIDOS EN EL EJERCICIO DICTAMINADO |
DESTINO DEL CAPITAL TOMADO EN PRÉSTAMO |
EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO) |
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACION DE LA CNBV DE LA OFERTA PUBLICA EN EL EXTRANJERO DE VALORES EMITIDOS EN MEXICO |
EL ANEXO No. 20 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
20.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
2020 |
2019 |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D028000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
09200000000000 |
LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION |
|
|
|
09200001000000 |
SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE |
|
|
|
09200002000000 |
SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION |
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES ANTERIORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09200003000000 |
MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09200004000000 |
INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
09200005000000 |
INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
09200006000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
|
09200007000000 |
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO |
|
|
|
|
|
|
|
|
09200008000000 |
INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
09200009000000 |
INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL |
|
|
|
09200010000000 |
FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO |
|
|
|
09200011000000 |
PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 09190008000000 AL 09190011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2010 A 2019, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2011 A 2020. |
|
|
|
|
|
|
|
|
09200012000000 |
MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 09200012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL. |
|
|
|
|
|
|
|
|
09200013000000 |
MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018 |
2017 |
2016 |
2015 |
2014 |
2013 |
2012 |
2011 |
2010 |
|
EL ANEXO No. 21 CONSTA DE 30 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SIETE PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
21.- OPERACIONES SUJETAS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (CIFRAS EN PESOS) |
NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL |
PAIS DE RESIDENCIA FISCAL |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “09D282000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES |
||
|
|
|
|
|
|
|
DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09210000000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09210001000000 |
TOTAL DE INGRESOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
GASTOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09210002000000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09210003000000 |
TOTAL DE GASTOS |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
TASA EFECTIVA DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADA EN EL EXTRANJERO (MENOR AL 75% DEL QUE SE PAGARIA EN MEXICO) |
TIPO DE MONEDA DEL PAIS DE RESIDENCIA FISCAL |
TIPO DE OPERACIÓN |
EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS", ESPECIFIQUE CONCEPTO |
PARTE III
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
MONTO TOTAL DE LAS UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES EN LA PARTICIPACION ACCIONARIA |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO |
PARTICIPACION DIRECTA O PARTICIPACION INDIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): PORCENTAJE |
PARTICIPACION DIRECTA O PARTICIPACION INDIRECTA PROMEDIO POR DIA DEL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO (PORCENTAJE): IMPORTE |
PARTE IV
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE LAS INVERSIONES O APORTACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO |
APORTACIONES Y REEMBOLSOS: MONTO TOTAL DE REEMBOLSOS DE CAPITAL RECIBIDOS DURANTE EL EJERCICIO |
LA CONTABILIDAD ESTA A DISPOSICION DE LA AUTORIDAD (SI O NO) |
TIENE ALGUNA ENTIDAD INTERPUESTA (SI O NO) |
PARTE V
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES O PERDIDAS FISCALES DEL EJERCICIO |
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE: TOTAL DE UTILIDADES DISTRIBUIDAS EN EL EJERCICIO |
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS NO AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL |
DATOS DE LA ENTIDAD UBICADA EN REGIMEN FISCAL PREFERENTE: MONTO TOTAL DE ACTIVOS AFECTOS A LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL |
PARTE VI
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES CUENTA CON LA INFORMACION DE LA ENTIDAD QUE GENERO INGRESOS POR PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES (SI O NO) |
EN EL CASO DE INGRESOS GENERADOS EN PARTICIPACION CON OTRAS ENTIDADES, ACTIVIDAD QUE REALIZA LA ENTIDAD EN LA QUE PARTICIPA |
OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, SEÑALAR SI LA INFORMACION ES PARA EL CASO DE LOS INGRESOS GENERADOS EN FIDEICOMISOS Y SIMILARES (SI O NO) |
OPERACIONES CON FIDEICOMISO O CON LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE, DESCRIPCION DEL OBJETO DEL FIDEICOMISO |
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA DEL |
PARTE VII
|
DATOS A PROPORCIONAR |
||||
|
|
|
|
|
|
|
FIDEICOMISO O ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE: VIGENCIA AL |
CARÁCTER CON EL QUE PARTICIPA EN EL FIDEICOMISO O EN LA ENTIDAD O FIGURA JURÍDICA EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCALMENTE |
INDIQUE SI UTILIZÓ UNA TASA DE IMPUESTO O EXENCIÓN PREVISTA EN ALGÚN TRATADO QUE TENGA CELEBRADO MÉXICO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACIÓN |
TASA PREFERENCIAL POR TRATADO |
IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.
TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
COMENTARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220000000000 |
REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE. |
|
|
|
09220001000000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO. |
|
|
|
09220002000000 |
DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL |
|
|
|
|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220003000000 |
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES QUE AFECTARAN LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
|
|
|
09220004000000 |
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL |
|
|
|
09220005000000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LOS INDICES ANTERIORES, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220006000000 |
PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
|
|
|
09220007000000 |
INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
|
|
|
09220008000000 |
ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
|
|
|
09220009000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. |
|
|
|
09220010000000 |
ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO. |
|
|
|
|
EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220011000000 |
EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 09220006000000 AL 09220010000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
09220012000000 |
EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 09220004000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220013000000 |
EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL |
|
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE: |
|
|
|
09220014000000 |
EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL |
|
|
|
09220015000000 |
OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
|
|
|
09220016000000 |
EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO |
|
|
|
09220017000000 |
SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220018000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D153000 A 09D166000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES. |
|
|
|
09220019000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220020000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D167000 A 09D189000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES. |
|
|
|
09220021000000 |
EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220022000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X) |
|
|
|
09220023000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X) |
|
|
|
09220024000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DEL ISR) |
|
|
|
09220025000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTÍCULO 178, DE LA LEY DEL ISR) |
|
|
|
09220026000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220027000000 |
VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220028000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D298000 A 09D300000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
|
|
|
09220029000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220030000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D301000 A 09D307000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO. |
|
|
|
09220031000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
09220032000000 |
EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 09D308000 A 09D310000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES. |
|
|
|
09220033000000 |
EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION. |
|
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
CAPITALIZACION INSUFICIENTE (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
09230000000000 |
VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
|
|
09230001000000 |
DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR |
|
|
|
|
|
|
09230002000000 |
MONTO DE INTERESES NO DEDUCIBLES POR CAPITALIZACION INSUFICIENTE |
|
|
|
EN CASO DE CONSIDERAR CUENTAS FISCALES PARA EL CALCULO, SEÑALE EL MONTO DE: |
|
|
09230003000000 |
CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACIÓN |
|
|
09230004000000 |
UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD NETA REINVERTIDA |
|
|
|
|
|
|
09230005000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 09150105000000 Y/O 09150112000000, DEL ANEXO 15, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL |
|
|
09230006000000 |
EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 09230005000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
|
DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
09230007000000 |
VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL |
|
|
09230008000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
|
|
09230009000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL |
|
|
09230010000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
|
VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE: |
|
|
|
NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS INDICES 092300114000000 A 09230028000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON 09150032000000 DEL ANEXO 15 |
|
|
|
|
|
|
09230011000000 |
1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES. |
|
|
09230012000000 |
2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDAS EN LOS PARRAFOS QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR. |
|
|
09230013000000 |
3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIÓN DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS. |
|
|
09230014000000 |
4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
|
|
09230015000000 |
5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
|
|
09230016000000 |
6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
|
|
09230017000000 |
7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA. |
|
|
09230018000000 |
8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
|
|
09230019000000 |
9) INFORMACION Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA. |
|
|
09230020000000 |
10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS. |
|
|
09230021000000 |
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL. |
|
|
09230022000000 |
EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU DICTAMEN. |
|
|
|
|
|
|
09230023000000 |
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
|
|
09230024000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
09230025000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN |
|
|
09230026000000 |
EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
09230027000000 |
EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
09230028000000 |
EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
09230029000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM). |
|
|
09230030000000 |
VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) |
|
|
09230031000000 |
VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR) . |
|
|
09230032000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE: |
|
|
09230033000000 |
CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
|
|
09230034000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE. |
|
|
09230035000000 |
EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE 2019 PRESENTADAS EN 2020 |
|
|
|
|
|
|
09230036000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2019 |
|
|
09230037000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2019 |
|
|
09230038000000 |
VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2019 |
|
|
09230039000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2019, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
09230040000000 |
VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES |
|
|
09230041000000 |
EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO |
|
|
09230042000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
09230043000000 |
EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN |
|
|
09230044000000 |
VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 09230040000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO |
|
|
09230045000000 |
EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES INFORMADAS |
|
|
|
|
|
|
09230046000000 |
EN CASO DE HABER SEÑALADO QUE SI EN EL INDICE 09D030000 DEL ANEXO "DATOS GENERALES", VERIFICÓ QUE LA DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR,(ANEXO 9 DE LA DIM) INCLUYA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL |
|
|
09230047000000 |
EN CASO DE HABER SEÑALADO QUE SI EN EL INDICE 09150148000000 DEL ANEXO 15 , VERIFICÓ QUE LA DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR,(ANEXO 9 DE LA DIM) INCLUYA OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN TERRITORIO NACIONAL |
|
|
|
|
|
|
|
AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
|
|
|
|
09230048000000 |
VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3. |
|
|
|
|
|
|
|
INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS (ARTICULO 11 DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
09230049000000 |
EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 09150068000000 Y/O 09150069000000 DEL ANEXO 15 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
|
METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
|
|
|
|
09230050000000 |
VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA |
|
|
09230051000000 |
OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
09230052000000 |
EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN. |
|
|
C. FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS, APLICABLE A LAS CASAS DE BOLSA, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2020. |
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
DATOS DE IDENTIFICACION |
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
06A000000 |
RFC |
|
|
06A001000 |
DENOMINACION O RAZON SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
06A002000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
|
06A003000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO: |
|
|
06A004000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
|
06A005000 |
CODIGO POSTAL: |
|
|
06A006000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
|
06A007000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
|
06A008000 |
TELEFONO: |
|
|
06A009000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
|
|
|
|
|
06A010000 |
NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE: |
|
|
06A011000 |
CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA. |
|
|
|
|
|
|
06A012000 |
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
CONTADOR PUBLICO: |
|
|
|
|
|
|
06B000000 |
RFC |
|
|
06B001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
|
06B002000 |
CURP: |
|
|
06B003000 |
NUMERO DE REGISTRO: |
|
|
|
|
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
06B004000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
|
06B005000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO: |
|
|
06B006000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
|
06B007000 |
CODIGO POSTAL: |
|
|
06B008000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
|
06B009000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
|
06B010000 |
TELEFONO DEL CPI O DESPACHO: |
|
|
06B011000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
|
06B012000 |
CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO DEL CPI: |
|
|
06B013000 |
COLEGIO AL QUE PERTENECE: |
|
|
|
|
|
|
06B014000 |
NOMBRE DEL DESPACHO: |
|
|
06B015000 |
RFC DEL DESPACHO: |
|
|
06B016000 |
NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO. |
|
|
|
|
|
|
06B017000 |
NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO: |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
|
06C000000 |
RFC: |
|
|
06C001000 |
NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)) |
|
|
06C002000 |
NACIONAL |
|
|
06C003000 |
EXTRANJERO: |
|
|
06C004000 |
CURP: |
|
|
|
|
|
|
|
DOMICILIO FISCAL: |
|
|
06C005000 |
ENTIDAD FEDERATIVA: |
|
|
06C006000 |
ALCALDIA O MUNICIPIO: |
|
|
06C007000 |
COLONIA O LOCALIDAD: |
|
|
06C008000 |
CODIGO POSTAL: |
|
|
06C009000 |
CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR: |
|
|
06C010000 |
CIUDAD O POBLACION: |
|
|
06C011000 |
TELEFONO |
|
|
06C012000 |
CORREO ELECTRONICO: |
|
|
|
|
|
|
06C013000 |
NUMERO DE ESCRITURA |
|
|
06C014000 |
NUMERO DE NOTARIA |
|
|
06C015000 |
ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA: |
|
|
06C016000 |
FECHA DEL PODER |
|
|
06C017000 |
FECHA DE DESIGNACION |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
|
|
|
|
|
DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA. |
|
|
|
|
|
|
06C018000 |
NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL: |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
DATOS GENERALES |
|
|
|
|
|
|
06D000000 |
AUTORIDAD COMPETENTE |
|
|
|
|
|
|
06D001000 |
ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
06D002000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF) |
|
|
06D003000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF) |
|
|
06D004000 |
OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF) |
|
|
|
|
|
|
06D005000 |
EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 06D002000, 06D003000 Y 06D004000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
06D006000 |
FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION |
|
|
06D007000 |
PRIMER DICTAMEN |
|
|
06D008000 |
ES UNA SOCIEDAD ESPECIALIZADA EN LA INVERSIÓN EN ACTIVOS DE ENERGIA, ELECTRICIDAD E INFRAESTRUCTURA |
|
|
|
|
|
|
06D009000 |
TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL |
|
|
|
|
|
|
06D010000 |
EMPRESA FILIAL |
|
|
06D011000 |
EMPRESA SUBSIDIARIA |
|
|
|
|
|
|
06D012000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL |
|
|
06D013000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL |
|
|
|
|
|
|
06D014000 |
FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
|
06D015000 |
FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR |
|
|
|
|
|
|
06D016000 |
TIPO DE OPINION |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE LO ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE: |
|
|
06D017000 |
RFC 1 |
|
|
06D018000 |
RFC 2 |
|
|
06D019000 |
RFC 3 |
|
|
06D020000 |
RFC 4 |
|
|
06D021000 |
RFC 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EFECTOS FISCALES |
|
|
|
|
|
|
06D022000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS |
|
|
06D023000 |
SI SU RESPUESTA FUE AFIRMATIVA EN EL INDICE ANTERIOR OPTO POR LO DISPUESTO EN LA REGLA 2.8.5.5. DE LA RMF 2020 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 13) (EN CASO NEGATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 12 Y 13) |
|
|
06D024000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES |
|
|
06D025000 |
REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS |
|
|
|
|
|
|
06D026000 |
SE TRATA DE UNA ENTIDAD EXTRANJERA TRANSPARENTE FISCAL Y/O UNA FIGURA JURIDICA EXTRANJERA |
|
|
|
|
|
|
06D027000 |
EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18) |
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ASPECTOS |
|
|
|
|
|
|
06D028000 |
EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL DOF COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS |
|
|
06D029000 |
ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S) |
|
|
|
|
|
|
06D030000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
|
06D031000 |
SE TRATA DE: |
|
|
06D032000 |
SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA) |
|
|
06D033000 |
NÚMERO DE OFICIO 1 |
|
|
06D034000 |
FECHA DEL OFICIO 1 |
|
|
06D035000 |
NÚMERO DE OFICIO 2 |
|
|
06D036000 |
FECHA DEL OFICIO 2 |
|
|
06D037000 |
NÚMERO DE OFICIO 3 |
|
|
06D038000 |
FECHA DEL OFICIO 3 |
|
|
|
|
|
|
06D039000 |
OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU) |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, INDIQUE EL NUMERO Y FECHA DE LA RESOLUCION: |
|
|
06D040000 |
NUMERO DE RESOLUCION 1 |
|
|
06D041000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 1 |
|
|
06D042000 |
NUMERO DE RESOLUCION 2 |
|
|
06D043000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 2 |
|
|
06D044000 |
NUMERO DE RESOLUCION 3 |
|
|
06D045000 |
FECHA DE LA RESOLUCION 3 |
|
|
|
|
|
|
06D046000 |
HA INTERPUESTO ALGUN MEDIO DE DEFENSA CONTRA DISPOSICIONES FISCALES |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, ACLARAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL, LA DISPOSICION FISCAL CONTROVERTIDA, EL MEDIO DE DEFENSA INTERPUESTO ASÍ COMO EL ESTATUS DEL MEDIO DE DEFENSA INTERPUESTO AL CIERRE DEL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
06D047000 |
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL) |
|
|
06D048000 |
FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
|
|
|
|
|
06D049000 |
ESTA OBLIGADO A REVELAR PARA EL EJERCICIO FISCAL, ESQUEMAS REPORTABLES |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
|
|
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN OTORGADO POR EL SAT AL ESQUEMA REPORTABLE |
|
|
06D050000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 1) |
|
|
06D051000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 2) |
|
|
06D052000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 3) |
|
|
06D053000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 4) |
|
|
06D054000 |
NÚMERO DE IDENTIFICACIÓN (CAMPO 5) |
|
|
|
|
|
|
06D055000 |
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA NORMAL |
|
|
06D056000 |
FECHA DE PRESENTACION DE LA DECLARACION INFORMATIVA (ULTIMA COMPLEMENTARIA) |
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
|
|
|
06D057000 |
CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 9) |
|
|
06D058000 |
MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 10) |
|
|
06D059000 |
LLEVO A CABO OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL APARTADO 15) |
|
|
06D060000 |
OBTUVO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE |
|
|
|
|
|
|
|
GENERALIDADES FISCALES |
|
|
|
|
|
|
06D061000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
|
06D062000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASÍ MISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES |
|
|
06D063000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
|
06D064000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
|
06D065000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
|
06D066000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
|
06D067000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR) |
|
|
|
|
|
|
06D068000 |
HA TENIDO CAMBIOS DE DOMICILIO FISCAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
|
06D069000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE CAMBIO DE DOMICILIO FISCAL (ARTICULOS 29 FRACCION III DEL RCFF) |
|
|
06D070000 |
HA ACTUALIZADO LAS ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO |
|
|
06D071000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUENTA CON TODOS LOS AVISOS DE ACTUALIZACION DE ACTIVIDADES ECONOMICAS Y OBLIGACIONES (ARTICULOS 29 FRACCION VII RCFF) |
|
|
06D072000 |
POR EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO TIENE LOS AVISOS DE APERTURA O CIERRE REALIZADOS DURANTE EL MISMO DE ESTABLECIMIENTOS, SUCURSALES, LOCALES, PUESTOS FIJOS O SEMIFIJOS, LUGARES EN DONDE SE ALMACENEN MERCANCIAS Y EN GENERAL CUALQUIER LOCAL O ESTABLECIMIENTO QUE SE UTILICE PARA EL DESEMPEÑO DE SUS ACTIVIDADES (ARTICULO 29 FRACCION VIII DEL RCFF) |
|
|
06D073000 |
DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF) |
|
|
06D074000 |
INDIQUE SI EN EL EJERCICIO FISCAL SUS PARTES SOCIALES, ACCIONES O EQUIVALENTE FUERON VENDIDAS DEL CONTRIBUYENTE, SI EL MISMO CUMPLIÓ CON LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 26 FRACCIÓN XI DEL CFF |
|
|
|
NOTA: EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, DESCRIBA COMO DIO CUMPLIMIENTO Y CON QUE DOCUMENTACION LO ACREDITA, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
06D075000 |
TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS |
|
|
06D076000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF) |
|
|
|
|
|
|
06D077000 |
INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO |
|
|
06D078000 |
INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CFF |
|
|
|
|
|
|
06D079000 |
TIENE EMPLEADOS |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE ANTERIOR INDIQUE: |
|
|
06D080000 |
NÚMERO DE TRABAJADORES |
|
|
06D081000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR SALARIOS |
|
|
06D082000 |
TOTAL DEL ISR RETENIDO Y ENTERADO POR ASIMILADOS A SALARIOS |
|
|
06D083000 |
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO ENTREGADO EN EFECTIVO A LOS TRABAJADORES EN EL EJERCICIO |
|
|
06D084000 |
TOTAL DE INGRESOS POR SUELDOS Y SALARIOS Y CONCEPTOS ASIMILADOS |
|
|
06D085000 |
TOTAL DE INGRESOS EXENTOS POR SUELDOS Y SALARIOS |
|
|
06D086000 |
CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO 29 DE LA LISR Y 65 DEL RISR) |
|
|
|
|
|
|
06D087000 |
EN CASO NEGATIVO, DEL INDICE 06D085000 TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
|
|
EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING) |
|
|
06D088000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
|
06D089000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
|
06D090000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
|
06D091000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
|
06D092000 |
(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING) |
|
|
|
|
|
|
|
OBTUVO INGRESOS POR: |
|
|
06D093000 |
ENAJENACION DE ACCIONES |
|
|
06D094000 |
PRESTACION DE SERVICIOS |
|
|
06D095000 |
OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
|
06D096000 |
OTROS, EN CASO AFIRMATIVO ESPECIFICAR ABAJO: |
|
|
06D097000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
06D098000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
06D099000 |
(ESPECIFICAR) |
|
|
|
|
|
|
06D100000 |
OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO |
|
|
06D101000 |
LAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO FUERON CEDIDAS COMO PARTE DE UNA REESTRUCTURA O PAGO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES |
|
|
06D102000 |
MONTO DE IVA QUE ORIGINO DICHA OPERACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
CONTABILIDAD ELECTRONICA |
|
|
|
|
|
|
06D103000 |
LLEVO CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CFF, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LIVA |
|
|
|
|
|
|
06D104000 |
LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF) |
|
|
|
NOTA: EN CASO NEGATIVO AL INDICE ANTERIOR, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN. |
|
|
|
|
|
|
|
PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
|
06D105000 |
TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LIVA Y 35 DEL RIVA) |
|
|
06D106000 |
EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LIVA, 20 Y 74 DEL RIVA) |
|
|
06D107000 |
EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LIVA ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
|
|
06D108000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LIVA ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
|
|
06D109000 |
PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LIVA, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
|
|
06D110000 |
MONTO DE IVA QUE LE RETUVIERON RESPECTO A PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE LOS QUE HACE REFERENCIA LA FRACCIÓN IV DEL ARTÍCULO 1-A DE LA LIVA |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS: |
|
|
06D111000 |
DIARIO |
|
|
06D112000 |
MAYOR |
|
|
06D113000 |
ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
|
06D114000 |
SOCIOS O ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
06D115000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE (ARTICULO 24 DE LA LISR) |
|
|
06D116000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA GENERADO UNA TRANSMISIÓN INDEBIDA DE PÉRDIDAS FISCALES (ARTICULO 69-B BIS DEL CFF) |
|
|
06D117000 |
LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR, PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO |
|
|
|
|
|
|
06D118000 |
EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
06D119000 |
RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS |
|
|
|
NOTA. EN CASO NEGATIVO AL INDICE ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN |
|
|
|
|
|
|
|
DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES: |
|
|
|
|
|
|
06D120000 |
EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII DE LA LISR) |
|
|
06D121000 |
EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LISR Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LISR) |
|
|
06D122000 |
LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LISR Y 111 DEL RISR) |
|
|
06D123000 |
EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LISR) |
|
|
06D124000 |
PRESENTAR EN TIEMPO LA DECLARACION DE OPERACIONES EFECTUADAS EN EL AÑO DE CALENDARIO ANTERIOR, A TRAVES DE FIDEICOMISOS POR LOS QUE SE REALICEN ACTIVIDADES EMPRESARIALES EN LOS QUE INTERVINO (ARTICULO 76 FRACCION XIII DE LA LISR) |
|
|
06D125000 |
PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN EL QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LISR) |
|
|
06D126000 |
INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES COMO SEÑALAN LAS DISPOSICIONES FISCALES DE LAS CONTRAPRESTACIONES RECIBIDAS EN EFECTIVO EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, ASI COMO EN PIEZAS DE ORO O DE PLATA, CUYO MONTO SEA SUPERIOR A CIEN MIL PESOS (ARTICULO 76 FRACCION XV DE LA LISR) |
|
|
06D127000 |
OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES |
|
|
06D128000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULÓ LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL |
|
|
06D129000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR. |
|
|
06D130000 |
PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR. |
|
|
06D131000 |
DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE. |
|
|
06D132000 |
CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA. |
|
|
06D133000 |
RETENER Y ENTERAR EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PARRAFO SEGUNDO DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
|
(I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR |
|
|
|
|
|
|
06D134000 |
INDIQUE SI ENAJENÓ ACCIONES O INTANGIBLES DURANTE EL EJERCICIO |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
|
06D135000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 1 |
|
|
06D136000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
|
06D137000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 2 |
|
|
06D138000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
|
06D139000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 3 |
|
|
06D140000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
|
06D141000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 4 |
|
|
06D142000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
|
06D143000 |
NOMBRE DEL COMPRADOR 5 |
|
|
06D144000 |
ES PARTE RELACIONADA |
|
|
06D145000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE ACCIONES |
|
|
06D146000 |
TOTAL DE INGRESOS POR VENTA DE INTANGIBLES |
|
|
06D147000 |
TOTAL DE COSTO PROMEDIO DE LAS ACCIONES ENAJENADAS |
|
|
06D148000 |
TOTAL DEL MONTO ORIGINAL DE LA INVERSIÓN AJUSTADO |
|
|
|
|
|
|
06D149000 |
EN CASO DE TENER PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACCIONES, PRESENTO AVISO DENTRO DE LOS DIEZ DÍAS SIGUIENTES A LA FECHA DE LA OPERACIÓN |
|
|
06D150000 |
MONTO DE PÉRDIDA FISCAL PENDIENTE DE AMORTIZAR PROVENIENTES DE ENAJENACIÓN DE ACCIONES Y DE OTROS TITULOS VALOR CUYO RENDIMIENTO NO SEA INTERES EN TERMINOS DEL ARTICULO 8 LISR |
|
|
06D151000 |
MONTO DEDUCIBLE PROVENIENTE DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVAS PACTADAS FUERA DE MERCADOS RECONOCIDOS. |
|
|
|
|
|
|
|
INDIQUE LO SIGUIENTE EN CALIDAD DE EMISORA DE LAS ACCIONES: |
|
|
06D152000 |
INDIQUE SI TRANSMITIO ACTIVOS MONETARIOS POR MÁS DEL 51% |
|
|
06D153000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES |
|
|
06D154000 |
INDIQUE SI REEMBOLSO PRIMA EN SUSCRIPCIÓN DE ACCIONES |
|
|
06D155000 |
MONTO DEL REEMBOLSO O REDUCCION DE CAPITAL EFECTUADO |
|
|
06D156000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN I DEL ARTICULO 78 |
|
|
06D157000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA DERIVADO DE LA FRACCIÓN II DEL ARTICULO 78 |
|
|
06D158000 |
INDIQUE SI REALIZO UN REEMBOLSO O REDUCCIONES DE ACCIONES DERIVA DE ABSORCIÓN DE PÉRDIDAS FINANCIERAS |
|
|
|
|
|
|
|
DEDUCCIONES (I.S.R.) |
|
|
|
REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES PARA SUS DEDUCCIONES: |
|
|
|
|
|
|
06D159000 |
EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LISR). |
|
|
06D160000 |
EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, SE HAYA COMPROBADO QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS PRESTO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LISR). |
|
|
06D161000 |
EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LISR). |
|
|
06D162000 |
EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LISR. |
|
|
06D163000 |
EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 28 FRACCION XVII Y 103 ULTIMO PARRAFO, 121 ÚLTIMO PÁRRAFO Y 122 DE LA LISR Y 206 DEL RISR, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RMF PARA 2020) |
|
|
06D164000 |
EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LISR) |
|
|
|
|
|
|
|
DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.) |
|
|
|
|
|
|
06D165000 |
CONSIDERO COMO UN GASTO ESTRICTAMENTE INDISPENSABLE, LOS PAGOS QUE, EN SU CASO, HUBIERE EFECTUADO PARA CUBRIR QUEBRANDTOS QUE DERIVEN DE OPERACIONES CON TÍTULOS DE CREDITO EMITIDOS POR OTRA SOCIEDAD. |
|
|
06D166000 |
LOS PREMIOS PAGADOS POR REPORTO FUERON MAYORES A LOS PREMIOS COBRADOS. EN REPORTO |
|
|
06D167000 |
EN CASO AFIRMATIVO, ES CORRECTA LA ACUMULACIÓN Y DEDUCCIÓN DE LOS PREMIOS EN LAS OPERACIONES DE REPORTO. |
|
|
06D168000 |
EN LOS RESULTADOS DE LAS OPERACIONES DE REPORTO, INCLUYE LAS VALUACIONES DE REPORTO. |
|
|
06D169000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, NO LE DIO EFECTO FISCAL |
|
|
06D170000 |
TRATANDOSE DE OPERACIONES DE REPORTO, SE VERIFICO QUE DURANTE EL EJERCICIO SE HUBIESEN CUMPLIDO CON LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVA FISCAL APLICABLE PARA NO CONSIDERARLAS COMO ENAJENACIÓN PARA EFECTOS FISCALES |
|
|
06D171000 |
LA RETENCIÓN Y ENTERO DEL ISR POR EL PAGO DE INTERESES, SE REALIZO EN LOS TÉRMINOS DEL ARTICULO 54 DE LA LISR. |
|
|
06D172000 |
EFECTUÓ PAGOS DE INTERESES EN EL EJERCICIO A EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO, QUE DERIVARAN DE PASIVOS QUE NO SEAN A CARGO DE LA INSTITUCIÓN, ASÍ COMO EL DE LOS CASOS EN QUE LA INSTITUCIÓN ACTÚA POR CUENTA DE TERCEROS |
|
|
06D173000 |
CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD. |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO: |
|
|
06D174000 |
INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, QUE ESTA INVERTIDA ACORDE A LO ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LISR VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO |
|
|
06D175000 |
DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL. |
|
|
06D176000 |
LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS |
|
|
06D177000 |
EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LISR |
|
|
06D178000 |
EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LISR |
|
|
06D179000 |
POR LAS CUENTAS INCOBRABLES O QUEBRANTOS, FUERON INCLUIDAS PARA EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN HASTA EL ÚLTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE DEDUZCA, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 27, FRACCIÓN XV, CUARTO PÁRRAFO, DE LA LISR. |
|
|
|
|
|
|
06D180000 |
REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS (ARTICULO 20 DE LA LISR) |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
|
06D181000 |
SE REALIZARON CON FINES DE: |
|
|
06D182000 |
EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
|
06D183000 |
INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE |
|
|
06D184000 |
EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS |
|
|
06D185000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE |
|
|
06D186000 |
OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR |
|
|
06D187000 |
EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE |
|
|
|
|
|
|
06D188000 |
DEDUJO PARA EFECTOS FISCALES PROVISIONES |
|
|
06D189000 |
EN CASO AFIRMATIVO, EL PAGO Y LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CUMPLE CON LOS REQUISITOS FISCALES. |
|
|
06D190000 |
REDUJO SU CAPITAL SOCIAL. |
|
|
06D191000 |
EN CASO AFIRMATIVO,INDIQUE SI LA UTILIDAD DISTRIBUIBLE, SE DETERMINO CONFORME AL ARTÍCULO 78 DE LA LISR. |
|
|
06D192000 |
LA CUCA, Y LAS APORTACIONES DE CAPITAL COINCIDEN CON EL ESTADO DE CUENTA BANCARIO ENGRANADO A LA CONTABILIDAD, Y LAS ACTAS DE ASAMBLEA. |
|
|
06D193000 |
EL SALDO DE LA CUENTA UTILIDAD FISCAL NETA, COINCIDE CON LAS DECLARACIONES DEL EJERCICIO Y ACTAS DE ASAMBLEA. |
|
|
06D194000 |
PARAR EFECTOS DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACIÓN, LOS CRÉDITOS Y LAS DEUDAS EN MONEDA EXTRANJERA SE VALUAN A LA PARIDAD EXISTENTE AL PRIMER DÍA DEL MES, COMO LO SEÑALA EL ARTÍCULO 44 DE LA LISR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
06D195000 |
EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSION: |
|
|
|
|
|
|
06D196000 |
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION |
|
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR: |
|
|
06D197000 |
FUSIONANTE: RFC |
|
|
06D198000 |
FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR: |
|
|
06D199000 |
FUSIONADA 1: RFC |
|
|
06D200000 |
FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D201000 |
FUSIONADA 2: RFC |
|
|
06D202000 |
FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D203000 |
FUSIONADA 3: RFC |
|
|
06D204000 |
FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D205000 |
FUSIONADA 4: RFC |
|
|
06D206000 |
FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D207000 |
FUSIONADA 5: RFC |
|
|
06D208000 |
FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D209000 |
FUSIONADA 6: RFC |
|
|
06D210000 |
FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D211000 |
FUSIONADA 7: RFC |
|
|
06D212000 |
FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D213000 |
FUSIONADA 8: RFC |
|
|
06D214000 |
FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D215000 |
FUSIONADA 9: RFC |
|
|
06D216000 |
FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
06D217000 |
FUSIONADA 10: RFC |
|
|
06D218000 |
FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL |
|
|
|
|
|
|
|
NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE,SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
06D219000 |
PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION EN EL EJERCICIO |
|
|
|
|
|
|
06D220000 |
FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION |
|
|
|
|
|
|
06D221000 |
TRANSMITIÓ ATRIBUTOS FISCALES COMO PÉRDIDAS FISCALES, CUFIN, CUCA |
|
|
|
|
|
|
|
PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR: |
|
|
06D222000 |
ESCINDIDA 1: RFC |
|
|
06D223000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D224000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D225000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D226000 |
ESCINDIDA 2: RFC |
|
|
06D227000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D228000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D229000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D230000 |
ESCINDIDA 3: RFC |
|
|
06D231000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D232000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D233000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D234000 |
ESCINDIDA 4: RFC |
|
|
06D235000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D236000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D237000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D238000 |
ESCINDIDA 5: RFC |
|
|
06D239000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D240000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D241000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D242000 |
ESCINDIDA 6: RFC |
|
|
06D243000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D244000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D245000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D246000 |
ESCINDIDA 7: RFC |
|
|
06D247000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D248000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D249000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D250000 |
ESCINDIDA 8: RFC |
|
|
06D251000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D252000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D253000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D254000 |
ESCINDIDA 9: RFC |
|
|
06D255000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D256000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D257000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D258000 |
ESCINDIDA 10: RFC |
|
|
06D259000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D260000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D261000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
06D262000 |
ESCINDENTE: RFC |
|
|
06D263000 |
VALOR ACTIVO: |
|
|
06D264000 |
VALOR PASIVO: |
|
|
06D265000 |
VALOR CAPITAL SOCIAL: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR: |
|
|
06D266000 |
FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION |
|
|
|
INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR: |
|
|
06D267000 |
(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
|
|
06D268000 |
(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
|
|
06D269000 |
(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
06D270000 |
MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS) |
|
|
06D271000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
|
06D272000 |
FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA) |
|
|
06D273000 |
EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE ANTERIOR, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LISR |
|
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTOS |
|
|
|
|
|
|
06D274000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO |
|
|
06D275000 |
VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. |
|
|
06D276000 |
EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO |
|
|
06D277000 |
CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
06D278000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
06D279000 |
MONTO DE ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO DERIVADO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES RECIBIDOS DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
06D280000 |
MONTO DE ISR NO ACREDITABLE Y NO DEDUCIBLE EN TERMINOS DEL ARTICULO 5 DE LA LISR |
|
|
06D281000 |
TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO. |
|
|
06D282000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1) |
|
|
06D283000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2) |
|
|
06D284000 |
SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3) |
|
|
06D285000 |
ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO |
|
|
06D286000 |
SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
REGIMENES FISCALES PREFERENTES |
|
|
|
|
|
|
06D287000 |
REALIZO OPERACIONES CON REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO. (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 19) |
|
|
06D288000 |
CUENTA CON ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA POR LAS OPERACIONES EFECTUADAS |
|
|
06D289000 |
TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES O GRAVABLES EN EL EJERCICIO PROVENIENTES DE REFIPRES |
|
|
06D290000 |
ACREDITÓ IMPUESTO PAGADO EN REFIPRES |
|
|
06D291000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO |
|
|
06D292000 |
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR ISR DE RETENCION PROVENIENTE DE REFIPRE. |
|
|
06D293000 |
MONTO DEL ACREDITAMIENTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO |
|
|
06D294000 |
INDIQUE SI DECLARO IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
|
06D295000 |
MONTO DEL IMPUESTO SOBRE INGRESOS SUJETOS A REFIPRES |
|
|
06D296000 |
MONTO DE DIVIDENDOS O UTILIDADES SUJETOS A REGÍMENES FISCALES PREFERENTES EN LOS TERMINOS DEL DÉCIMO PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 177 LISR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA |
|
|
|
|
|
|
06D297000 |
EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE |
|
|
06D298000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
|
06D299000 |
APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION. |
|
|
|
EN CASO AFIRMATIVO: |
|
|
06D300000 |
CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR. |
|
|
06D301000 |
CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL |
|
|
06D302000 |
APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
|
ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
06D303000 |
REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
06D304000 |
CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS. |
|
|
06D305000 |
EFECTUO OPERACIONES POR SERVICIOS DE SUBCONTRATACION LABORAL EN TERMINOS DEL ARTICULO 1-A FRACCIÓN IV DE LA LIVA |
|
|
|
|
|
|
|
ACREDITAMIENTO (I.V.A.) |
|
|
|
|
|
|
|
REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
06D306000 |
APLICO LA OPCION DEL ARTICULO 5-B DE LA LIVA PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS |
|
|
06D307000 |
INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%. |
|
|
06D308000 |
DIGA SI INCLUYE EN LA DETERMINACIÓN DE LA PROPORCIÓN DE ACREDITAMIENTO, LOS INGRESOS POR INTERESES COBRADOS PROVENIENTES DE LAS OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS. |
|
|
06D309000 |
TRATANDOSE DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO TRASLADADO QUE SE HUBIESE RETENIDO CONFORME AL ARTICULO 1-A, SE ACREDITO EN LA DECLARACION DE PAGO MENSUAL SIGUIENTE A LA DECLARACION EN LA QUE SE HAYA EFECTUADO EL ENTERO DE LA RETENCION (ARTICULO 5 FRACCION IV DE LA LEY). |
|
|
06D310000 |
REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LIVA). |
|
|
06D311000 |
EN EL CASO DE INTERESES NETOS DEL EJERCICIO, VERIFICO QUE EL ACREDITAMIENTO DE IVA DERIVADO DE INTERESES SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU ACREDITAMIENTO (ARTICULO 5 FRACCIÓN I DE LA LIVA) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES |
|
|
|
|
|
|
06D312000 |
APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DOF EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE |
|
|
|
|
|
|
|
EN MATERIA DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
|
|
|
06D313000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 06140146000000 AL 06140174000000 DEL ANEXO 14) |
|
|
06D314000 |
INDIQUE EL PORCENTAJE QUE REPRESENTAN LOS INGRESOS DEL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR OBTENIDOS EN LA REGION FRONTERIZA NORTE, RESPECTO DEL TOTAL DE INGRESOS OBTENIDOS FUERA DE ESTA |
|
|
|
|
|
|
06D315000 |
SE ENCUENTRA INSCRITO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTIMULO PARA LA REGION FRONTERIZA NORTE” |
|
|
06D316000 |
NUMERO DE OFICIO DE AUTORIZACIÓN PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
|
06D317000 |
FECHA DE AUTORIZACION PARA APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
|
06D318000 |
NUMERO O CLAVE DE REGISTRO EN EL “PADRÓN DE BENEFICIARIOS DEL ESTIMULO PARA LA REGION FRONTERIZA NORTE” |
|
|
|
|
|
|
06D319000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE ISR SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
06D320000 |
EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MOTIVO POR EL CUAL DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR |
|
|
06D321000 |
FECHA QUE DEJO DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL DE ISR POR CUALQUIERA DE LOS SUPUESTOS ANTERIORES |
|
|
06D322000 |
PRESENTÓ A MAS TARDER EN EL MES SIGUIENTE A AQUEL EN QUE SOLICITÓ LA BAJA, LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS DE LOS PAGOS PROVISIONALES EN LOS QUE APLICO EL ESTIMULO Y EN SU CASO, REALIZO EL PAGO DEL ISR CORRESPONDIENTE. |
|
|
|
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MES DEL PAGO PROVISIONAL CORREGIDO, LA FECHA DE PRESENTACION DE LAS DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS PRESENTADAS Y EL MONTO PAGADO: |
|
|
06D323000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D324000 |
(1) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D325000 |
(1) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D326000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D327000 |
(2) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D328000 |
(2) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D329000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D330000 |
(3) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D331000 |
(3) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D332000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D333000 |
(4) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D334000 |
(4) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D335000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D336000 |
(5) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D337000 |
(5) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D338000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D339000 |
(6) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D340000 |
(6) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D341000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D342000 |
(7) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D343000 |
(7) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D344000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D345000 |
(8) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D346000 |
(8) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D347000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D348000 |
(9) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D349000 |
(9) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D350000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D351000 |
(10) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D352000 |
(10) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D353000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D354000 |
(11) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D355000 |
(11) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D356000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D357000 |
(12) FECHA DE PRESENTACIÓN DE LA DECLARACION COMPLEMENTARIA RELATIVA AL PAGO PROVISIONAL EN EL QUE APLICO EL ESTIMULO |
|
|
06D358000 |
(12) MONTO PAGADO EN LA DECLARACIÓN COMPLEMENTARIA |
|
|
06D359000 |
SEÑALE SI EL ESTIMULO FISCAL APLICADO ES POR DOMICILIO, SUCURSAL, ESTABLECIMIIENTO U OTRO |
|
|
06D360000 |
LA ANTIGÜEDAD DEL DOMICILIO FISCAL, O DE ALGUNA SUCURSAL, ESTABLECIMIIENTO U OTRO EN LA REGION FRONTERIZA NORTE ES MENOR A 18 MESES |
|
|
|
|
|
|
06D361000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO DENTRO DE LA REGION FORNTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
06D362000 |
CUENTA CON UNA SUCURSAL, AGENCIA O CUALQUIER OTRO ESTABLECIMIENTO UBICADO FUERA DE LA REGION FORNTERIZA, AL CUAL LE ES APLICABLE EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
|
|
|
|
06D363000 |
SE UBICO EN LOS SUPUESTOS DEL ARTICULO SEXTO, FRACCION XI DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
06D364000 |
ADICIONAL AL ESTIMULO DE LA REGION FRONTERIZA NORTE, APLICÓ OTRO TRATAMIENTO FISCAL QUE LE OTORGUE BENEFICIOS O ESTIMULOS FISCALES, ADICIONALES, INCLUYENDO EXENCIONES O SUBSIDIOS. |
|
|
|
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, INDIQUE LO SIGUIENTE: |
|
|
06D365000 |
BENEFICIO OBTENIDO, DERIVADO DE LA APLICACIÓN DEL ESTÍMULO FISCAL QUE APLICÓ |
|
|
06D366000 |
MONTO DEL BENEFICIO |
|
|
|
|
|
|
06D367000 |
COLABORÓ EN EL PRIMER SEMESTRE CON EL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
|
|
06D368000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE |
|
|
06D369000 |
NUMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE |
|
|
06D370000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE. |
|
|
06D371000 |
COLABORÓ EN EL SEGUNDO SEMESTRE CON EL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL AL QUE HACE REFERENCIA EL ARTÍCULO SÉPTIMO, SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN IV, DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
|
|
06D372000 |
FECHA DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL SEGUNDO SEMESTRE. |
|
|
06D373000 |
NUMERO DE FOLIO EN EL ACUSE DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL PRIMER SEMESTRE |
|
|
06D374000 |
LUGAR DE PRESENTACIÓN DEL INFORME SEMESTRAL DE COLABORACIÓN AL PROGRAMA DE VERIFICACIÓN EN TIEMPO REAL DEL SEGUNDO SEMESTRE. |
|
|
|
|
|
|
|
EN MATERIA DE IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
|
|
|
06D375000 |
OPTÓ POR APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
06D376000 |
FECHA DE PRESENTACION DEL AVISO DE APLICACION DEL ESTIMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
|
A QUE TIPO DE ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS APLICA EL ESTÍMULO: |
|
|
06D377000 |
(A) ENAJENACION DE BIENES |
|
|
06D378000 |
(B) PRESTACION DE SERVICIOS INDEPENDIENTES |
|
|
06D379000 |
(C) OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES |
|
|
06D380000 |
DEJÓ DE APLICAR EL ESTÍMULO FISCAL EN MATERIA DE IVA, SEÑALADO EN EL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018. |
|
|
06D381000 |
FECHA EN QUE DEJO DE APLICAR EL ESTIMULO EN MATERIA DE IVA |
|
|
|
|
|
|
06D382000 |
SE UBICO EN LOS SUPUESTOS DE LOS ARTICULOS DECIMO TERCERO, FRACCION IV DEL DECRETO DE ESTÍMULOS FISCALES REGIÓN FRONTERIZA NORTE, PUBLICADO EN EL DOF EL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
|
|
|
|
06D383000 |
ES PERSONA FÍSICA O MORAL CON ACTIVIDADES EMPRESARIALES OBLIGADAS A EFECTUAR LA RETENCION POR LOS SERVICIOS A QUE SE REFIERE LA FRACION IV DEL ARTÍCULO 1, DE LA LEY DEL IVA |
|
|
06D384000 |
EN CASO DE SER AFIRMATIVA LA RESPUESTA A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE SI OPTÓ POR EFECTUAR LA RETENCION DEL IVA A LA TASA REDUCIDA DEL 3% DEL VALOR DE LA CONTRAPRESTACION EFECTIVAMENTE PAGADA |
|
|
|
EN RELACION A LA PREGUNTA ANTERIOR, SEÑALE EL MES AL QUE CORRESPONDE, LA FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO Y EL MONTO PAGADO |
|
|
06D385000 |
(1) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D386000 |
(1) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D387000 |
(1) MONTO PAGADO |
|
|
06D388000 |
(2) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D389000 |
(2) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D390000 |
(2) MONTO PAGADO |
|
|
06D391000 |
(3) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D392000 |
(3) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D393000 |
(3) MONTO PAGADO |
|
|
06D394000 |
(4) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D395000 |
(4) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D396000 |
(4) MONTO PAGADO |
|
|
06D397000 |
(5) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D398000 |
(5) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D399000 |
(5) MONTO PAGADO |
|
|
06D400000 |
(6) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D401000 |
(6) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D402000 |
(6) MONTO PAGADO |
|
|
06D403000 |
(7) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D404000 |
(7) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D405000 |
(7) MONTO PAGADO |
|
|
06D406000 |
(8) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D407000 |
(8) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D408000 |
(8) MONTO PAGADO |
|
|
06D409000 |
(9) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D410000 |
(9) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D411000 |
(9) MONTO PAGADO |
|
|
06D412000 |
(10) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D413000 |
(10) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D414000 |
(10) MONTO PAGADO |
|
|
06D415000 |
(11) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D416000 |
(11) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D417000 |
(11) MONTO PAGADO |
|
|
06D418000 |
(12) CORRESPONDIENTE AL MES DE: |
|
|
06D419000 |
(12) FECHA DE PRESENTACION DEL ENTERO DEL IVA RETENIDO |
|
|
06D420000 |
(12) MONTO PAGADO |
|
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
1.- BALANCE GENERAL POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y DE 2019 (CIFRAS EN PESOS) |
2020 |
2019 |
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS DE ORDEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CLIENTES CUENTAS CORRIENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010000000000 |
BANCOS DE CLIENTES |
|
|
|
06010001000000 |
DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES |
|
|
|
06010002000000 |
INTERESES COBRADOS DE CLIENTES |
|
|
|
06010003000000 |
LIQUIDACION DE OPERACIONES DE CLIENTES |
|
|
|
06010004000000 |
PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES |
|
|
|
06010005000000 |
LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES |
|
|
|
06010006000000 |
CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
06010007000000 |
OTRAS CUENTAS CORRIENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010008000000 |
TOTAL DE CLIENTES CUENTAS CORRIENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES EN CUSTODIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010009000000 |
VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA |
|
|
|
06010010000000 |
VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO |
|
|
|
06010011000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010012000000 |
TOTAL DE OPERACIONES EN CUSTODIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010013000000 |
OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES |
|
|
|
06010014000000 |
OPERACIONES DE PRESTAMO DE VALORES POR CUENTA DE CLIENTES |
|
|
|
06010015000000 |
COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTIA POR CUENTA DE CLIENTES |
|
|
|
06010016000000 |
COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTIA POR CUENTA DE CLIENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010017000000 |
DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) |
|
|
|
06010018000000 |
DE OPCIONES |
|
|
|
06010019000000 |
DE SWAPS |
|
|
|
06010020000000 |
DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010021000000 |
TOTAL DE OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010022000000 |
DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL) |
|
|
|
06010023000000 |
DE OPCIONES |
|
|
|
06010024000000 |
DE SWAPS |
|
|
|
06010025000000 |
DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010026000000 |
TOTAL DE OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010027000000 |
FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010028000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010029000000 |
TOTAL DE OPERACIONES DE ADMINISTRACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010030000000 |
TOTAL DE OPERACIONES POR CUENTA DE TERCEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OPERACIONES POR CUENTA PROPIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010031000000 |
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010032000000 |
EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO |
|
|
|
06010033000000 |
DEUDA GUBERNAMENTAL |
|
|
|
06010034000000 |
DEUDA BANCARIA |
|
|
|
06010035000000 |
OTROS TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
06010036000000 |
INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
06010037000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010038000000 |
TOTAL DE COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010039000000 |
DEUDA GUBERNAMENTAL |
|
|
|
06010040000000 |
DEUDA BANCARIA |
|
|
|
06010041000000 |
OTROS TITULOS DE DEUDA |
|
|
|
06010042000000 |
INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO |
|
|
|
06010043000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010044000000 |
TOTAL DE COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTIA POR LA ENTIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010045000000 |
OTRAS CUENTAS DE REGISTRO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010046000000 |
TOTAL DE OPERACIONES POR CUENTA PROPIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010047000000 |
CAJA |
|
|
|
06010048000000 |
BANCOS |
|
|
|
06010049000000 |
OTRAS DISPONIBILIDADES |
|
|
|
06010050000000 |
DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010051000000 |
TOTAL DE DISPONIBILIDADES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010052000000 |
CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010053000000 |
TITULOS PARA NEGOCIAR |
|
|
|
06010054000000 |
TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
06010055000000 |
TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO |
|
|
|
06010056000000 |
OTRAS INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010057000000 |
TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010058000000 |
DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR) |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010059000000 |
PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010060000000 |
CON FINES DE NEGOCIACION |
|
|
|
06010061000000 |
CON FINES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010062000000 |
TOTAL DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010063000000 |
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010064000000 |
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CUENTAS POR COBRAR (NETO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010065000000 |
DEUDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES |
|
|
|
06010066000000 |
DEUDORES POR CUENTA DE MARGEN (DERIVADOS) |
|
|
|
06010067000000 |
DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO |
|
|
|
06010068000000 |
DERECHOS FIDUCIARIOS |
|
|
|
06010069000000 |
DEUDORES DIVERSOS |
|
|
|
06010070000000 |
ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO |
|
|
|
06010071000000 |
OTRAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010072000000 |
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR (NETO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010073000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010074000000 |
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
06010075000000 |
REVALUACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
06010076000000 |
DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
06010077000000 |
REVALUACION DE LA DEPRECIACION ACUMULADA DE INMUEBLES , MOBILIARIO Y EQUIPO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010078000000 |
TOTAL INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010079000000 |
INVERSIONES PERMANENTES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010080000000 |
ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010081000000 |
I.S.R. DIFERIDO |
|
|
|
06010082000000 |
P.T.U. DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010083000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010084000000 |
CARGOS DIFERIDOS |
|
|
|
06010085000000 |
PAGOS ANTICIPADOS |
|
|
|
06010086000000 |
INTANGIBLES |
|
|
|
06010087000000 |
OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010088000000 |
TOTAL DE OTROS ACTIVOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010089000000 |
TOTAL ACTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO Y CAPITAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010090000000 |
PASIVOS BURSATILES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010091000000 |
DE CORTO PLAZO |
|
|
|
06010092000000 |
DE LARGO PLAZO |
|
|
|
06010093000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010094000000 |
TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010095000000 |
ACREEDORES POR REPORTO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010096000000 |
PRESTAMO EN VALORES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010097000000 |
REPORTOS (SALDO ACREEDOR) |
|
|
|
06010098000000 |
PRESTAMO DE VALORES |
|
|
|
06010099000000 |
DERIVADOS |
|
|
|
06010100000000 |
OTROS COLATERALES VENDIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010101000000 |
TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTIA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010102000000 |
CON FINES DE NEGOCIACION |
|
|
|
06010103000000 |
CON FINES DE COBERTURA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010104000000 |
TOTAL DE DERIVADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010105000000 |
AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010106000000 |
OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010107000000 |
IMPUESTO SOBRE LA RENTA |
|
|
|
06010108000000 |
IMPUESTO AL ACTIVO |
|
|
|
06010109000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO |
|
|
|
06010110000000 |
IMPUESTO EMPESARIAL A TASA UNICA |
|
|
|
06010111000000 |
IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS |
|
|
|
06010112000000 |
IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS |
|
|
|
06010113000000 |
IMPUESTOS LOCALES |
|
|
|
06010114000000 |
CUOTAS AL SEGURO SOCIAL |
|
|
|
06010115000000 |
APORTACIONES AL INFONAVIT |
|
|
|
06010116000000 |
APORTACIONES AL SAR |
|
|
|
06010117000000 |
IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO |
|
|
|
06010118000000 |
OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010119000000 |
TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010120000000 |
PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR |
|
|
|
06010121000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
|
06010122000000 |
ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES |
|
|
|
06010123000000 |
ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN |
|
|
|
06010124000000 |
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO |
|
|
|
06010125000000 |
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010126000000 |
TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010127000000 |
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010128000000 |
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010129000000 |
I.S.R. DIFERIDO |
|
|
|
06010130000000 |
P.T.U. DIFERIDA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010131000000 |
TOTAL DE IMPUESTOS Y P.T.U. DIFERIDOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010132000000 |
CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS POR ANTICIPADOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010133000000 |
TOTAL PASIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010134000000 |
CAPITAL SOCIAL |
|
|
|
06010135000000 |
APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
|
06010136000000 |
PRIMA EN VENTA DE ACCIONES |
|
|
|
06010137000000 |
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION |
|
|
|
06010138000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010139000000 |
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010140000000 |
RESERVAS DE CAPITAL |
|
|
|
06010141000000 |
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
06010142000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
06010143000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
06010144000000 |
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION |
|
|
|
06010145000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
06010146000000 |
OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010147000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010148000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010149000000 |
TOTAL CAPITAL GANADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010150000000 |
TOTAL CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
06010151000000 |
TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
2.- ESTADO DE RESULTADOS POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y DE 2019 (CIFRAS EN PESOS) |
TOTAL 2020 |
PARTES RELACIONADAS 2020 |
|
|
|
|
|
|
NOTA: |
PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 5. |
||
|
|
|
|
|
|
|
RESULTADOS POR SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020000000000 |
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS |
|
|
|
06020001000000 |
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS |
|
|
|
06020002000000 |
INGRESOS POR ASESORIA FINANCIERA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020003000000 |
TOTAL DE RESULTADO POR SERVICIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020004000000 |
UTILIDAD POR COMPRAVENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020005000000 |
PERDIDA POR COMPRAVENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020006000000 |
INGRESOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020007000000 |
GASTOS POR INTERESES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020008000000 |
RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020009000000 |
RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION) |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020010000000 |
TOTAL DE MARGEN FINANCIERO POR INTERMEDIACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020011000000 |
OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020012000000 |
GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020013000000 |
UTILIDAD DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020014000000 |
PERDIDA DE LA OPERACION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020015000000 |
PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020016000000 |
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020017000000 |
PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020018000000 |
I.S.R. CAUSADO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020019000000 |
I.S.R. DIFERIDO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020020000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020021000000 |
UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020022000000 |
PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MAS: MENOS: |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020023000000 |
OPERACIONES DISCONTINUADAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020024000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06020025000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|
PARTE II
|
DATOS A PROPORCIONAR |
|||
|
|
|
|
|
|
PARTES NO RELACIONADAS 2020 |
TOTAL 2019 |
PARTES RELACIONADAS 2019 |
PARTES NO RELACIONADAS 2019 |
EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 17 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.
PARTE I
|
INDICE |
CONCEPTO |
DATOS A PROPORCIONAR |
|
|
|
|
|
|
|
|
3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 Y DE 2019 (CIFRAS EN PESOS) |
CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL |
CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
06030000000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030001000000 |
SUSCRIPCION DE ACCIONES |
|
|
|
06030002000000 |
CAPITALIZACION DE UTILIDADES |
|
|
|
06030003000000 |
CONSTITUCION DE RESERVAS |
|
|
|
06030004000000 |
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
06030005000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
06030006000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030007000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030008000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030009000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030010000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030011000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030012000000 |
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030013000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030014000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030015000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030016000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030017000000 |
SUSCRIPCION DE ACCIONES |
|
|
|
06030018000000 |
CAPITALIZACION DE UTILIDADES |
|
|
|
06030019000000 |
CONSTITUCION DE RESERVAS |
|
|
|
06030020000000 |
TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES |
|
|
|
06030021000000 |
PAGO DE DIVIDENDOS |
|
|
|
06030022000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030023000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030024000000 |
UTILIDAD NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030025000000 |
PERDIDA NETA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030026000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030027000000 |
RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030028000000 |
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030029000000 |
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030030000000 |
OTROS |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030031000000 |
TOTAL |
|
|
|
|
|
|
|
|
06030032000000 |
SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO |
|
|