OFICIO 500-05-2019-33644 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018

Jueves 26 de Diciembre de 2019

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio Número: 500-05-2019-33644

Asunto:       Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo tercero del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII  y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de  la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22, párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63 del Código Fiscal de la Federación vigente y 69-B, párrafos primero, tercero y cuarto del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del “DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación”, publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018 y Artículo Transitorio Séptimo, inciso b) de la Primera Resolución de modificaciones a la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 20 de agosto de 2019, de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 29 de abril de 2019, notifica lo siguiente:

Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en dicho Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.

Detectada tal situación, las citadas autoridades fiscales, a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.

Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.

Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades, en términos del tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud de que los contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, no se apersonaron ante la autoridad fiscal correspondiente no obstante estar debidamente notificados y, por lo tanto, no presentaron ninguna documentación tendiente a desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios individuales, se hizo efectivo el apercibimiento y por lo tanto las autoridades fiscales procedieron a emitir las resoluciones individuales definitivas en las que se determinó que al no haberse apersonado ante la autoridad no desvirtuaron los hechos que se les imputan, y, por tanto, que se actualiza definitivamente la hipótesis prevista en el primer párrafo de este artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, ello por las razones expuestas en dichas resoluciones definitivas.

Cabe señalar que las resoluciones definitivas señaladas en el párrafo anterior fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D del presente oficio.

Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, vigente hasta el 24 de julio de 2018 señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además, las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, vigente hasta el 24 de julio de 2018 que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.

Atentamente

Ciudad de México a, 06 de diciembre de 2019.- En suplencia por ausencia del Administrador Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y de los Administradores de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Cintia Aidee Jauregui Serratos.- Rúbrica.

Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-33644 de fecha 6 de diciembre de 2019 correspondiente a contribuyentes que, NO aportaron argumentos y/o pruebas, para desvirtuar el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio individual de presunción

Autoridad emisora del oficio individual de presunción

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

ASS1102093A5

ARIAS SOLUCIONES Y SERVICIOS INTEGRALES, S.A. DE C.V.

500-24-00-07-01-2018-2799 de fecha 15 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "1"

 

 

 

 

6 de abril de 2018

9 de abril de 2018

2

BCO040726LP3

BIOSFERA CONSTRUCCION, S.A. DE C.V.

500-47-00-03-06-2016-020569 de fecha 28 de septiembre de 2016

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1"

7 de noviembre de 2016

1 de diciembre de 2016

 

 

 

 

3

CFR1609137SA

CORPORATIVO FRONTA, S.A. DE C.V.

500-68-00-05-01-2018-00004524 de fecha 21 de junio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

28 de junio de 2018

29 de junio de 2018

4

CIN110621I70

CASME INGENIERIA, S.A. DE C.V.

500-54-00-01-02-2017-0446 de fecha 26 de enero de 2017

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sonora "1"

 

 

9 de febrero de 2017

10 de febrero de 2017

 

 

5

CIR030808984

CONSULTORIA INMOBILIARIA ROMAN, S.A. DE C.V.

500-65-00-06-02-2018-1540 de fecha 5 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "2"

30 de mayo de 2018

22 de junio de 2018

 

 

 

 

6

CWA101118QS1

CONSULTORES WAFID, S.A. DE C.V.

500-54-00-01-01-2016-4882 de fecha 16 de noviembre de 2016

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sonora "1"

18 de noviembre de 2016

14 de diciembre de 2016

 

 

 

 

7

GAL1311206D7

GRUPO ALPAFAC, S.A. DE C.V.

500-47-00-06-00-2018-006303 de fecha 4 de abril de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1"

7 de mayo de 2018

30 de mayo de 2018

 

 

 

 

8

GMM070822DZ7

GRUPO MEXICANO MATEB, S.A. DE C.V.

500-63-00-03-02-2018-06063 de fecha 2 de julio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tlaxcala "1"

20 de noviembre de 2018

13 de diciembre de 2018

 

 

 

 

9

HEDP591012VE3

HERNANDEZ DURAN MARIA DEL PILAR

500-36-06-02-03-2018-1185 de fecha 19 de enero de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

12 de abril de 2018

8 de mayo de 2018

 

 

 

 

10

MPT090131IJ9

MANUFACTURAS PLASTICAS TRUMEX, S.A. DE C.V.

500-47-00-06-00-2018-011097 de fecha 6 de junio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1"

12 de junio de 2018

5 de julio de 2018

 

 

 

 

11

SHI130726E57

SHIELDMAX, S.A. DE C.V.

500-47-00-06-00-2017-005612 de fecha 22 de febrero de 2017

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1"

14 de marzo de 2017

7 de abril de 2017

 

 

 

 

12

SIP140423IN0

SIPERMARRES S DE RL DE CV

500-49-00-05-01-2018-002396 de fecha 23 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Quintana Roo "2"

9 de mayo de 2018

1 de junio de 2018

 

 

 

 

13

STR100802J87

SINERGIA DE TRABAJO SA DE CV

500-49-00-05-01-2018-002400 de fecha 22 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Quintana Roo "2"

14 de mayo de 2018

5 de junio de 2018

 

 

 

 

14

UCN1003165S9

URBANIZADORA Y CONSTRUCTORA NADEME, S.A. DE C.V.

500-23-00-05-02-2017-03453 de fecha 14 de marzo de 2017

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Durango "1"

5 de abril de 2017

3 de mayo de 2017

 

 

 

 

15

UUM120712BV4

UNIDOS POR UN MUNDO DE TRABAJO SA DE CV

500-49-00-05-01-2018-002395 de fecha 16 de marzo de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Quintana Roo "2"

30 de mayo de 2018

22 de junio de 2018

 

 

 

 

16

VLW150612390

VIGILANCIA Y LIMPIEZA WARD CLEAN, S. DE R.L. DE C.V.

500-68-00-05-01-2018-00004528 de fecha 27 de junio de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "5"

 

 

 

 

2 de julio de 2018

3 de julio de 2018

 

Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

ASS1102093A5

ARIAS SOLUCIONES Y SERVICIOS INTEGRALES, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

2

BCO040726LP3

BIOSFERA CONSTRUCCION, S.A. DE C.V.

500-05-2016-38728 de fecha 16 de diciembre de 2016

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de enero de 2017

3 de enero de 2017

3

CFR1609137SA

CORPORATIVO FRONTA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-22880 de fecha 04 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

5 de septiembre de 2018

6 de septiembre de 2018

4

CIN110621I70

CASME INGENIERIA, S.A. DE C.V.

500-05-2019-18079 de fecha 3 de junio de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

03 de junio de 2019

04 de junio de 2019

5

CIR030808984

CONSULTORIA INMOBILIARIA ROMAN, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

6

CWA101118QS1

CONSULTORES WAFID, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27118 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de octubre de 2018

3 de octubre de 2018

7

GAL1311206D7

GRUPO ALPAFAC, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

8

GMM070822DZ7

GRUPO MEXICANO MATEB, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7303 de fecha 1 de marzo de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de marzo de 2019

4 de marzo de 2019

9

HEDP591012VE3

HERNANDEZ DURAN MARIA DEL PILAR

500-05-2018-14381 de fecha 02 de julio de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de julio de 2018

3 de julio de 2018

10

MPT090131IJ9

MANUFACTURAS PLASTICAS TRUMEX, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

11

SHI130726E57

SHIELDMAX, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

31 de octubre de 2018

01 de noviembre de 2018

12

SIP140423IN0

SIPERMARRES S DE RL DE CV

500-05-2018-14381 de fecha 02 de julio de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de julio de 2018

3 de julio de 2018

13

STR100802J87

SINERGIA DE TRABAJO SA DE CV

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

14

UCN1003165S9

URBANIZADORA Y CONSTRUCTORA NADEME, S.A. DE C.V.

500-05-2018-16632 de fecha 01 de junio de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

1 de junio de 2018

4 de junio de 2018

15

UUM120712BV4

UNIDOS POR UN MUNDO DE TRABAJO SA DE CV

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

16

VLW150612390

VIGILANCIA Y LIMPIEZA WARD CLEAN, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

2 de agosto de 2018

3 de agosto de 2018

 

Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de oficio global de presunción

Autoridad emisora del oficio global de presunción

Fecha de notificación en el Diario Oficial de la Federación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

ASS1102093A5

ARIAS SOLUCIONES Y SERVICIOS INTEGRALES, S.A. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

2

BCO040726LP3

BIOSFERA CONSTRUCCION, S.A. DE C.V.

500-05-2016-38728 de fecha 16 de diciembre de 2016

Administración Central de Fiscalización Estratégica

19 de enero de 2017

20 de enero de 2017

3

CFR1609137SA

CORPORATIVO FRONTA, S.A. DE C.V.

500-05-2018-22880 de fecha 04 de septiembre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

5 de octubre de 2018

8 de octubre de 2018

4

CIN110621I70

CASME INGENIERIA, S.A. DE C.V.

500-05-2019-18079 de fecha 3 de junio de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de junio de 2019

01 de julio de 2019

5

CIR030808984

CONSULTORIA INMOBILIARIA ROMAN, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

20 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

6

CWA101118QS1

CONSULTORES WAFID, S.A. DE C.V.

500-05-2018-27118 de fecha 2 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

23 de octubre de 2018

24 de octubre de 2018

7

GAL1311206D7

GRUPO ALPAFAC, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

20 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

8

GMM070822DZ7

GRUPO MEXICANO MATEB, S.A. DE C.V.

500-05-2019-7303 de fecha 1 de marzo de 2019

Administración Central de Fiscalización Estratégica

28 de marzo de 2019

29 de marzo de 2019

9

HEDP591012VE3

HERNANDEZ DURAN MARIA DEL PILAR

500-05-2018-14381 de fecha 02 de julio de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de julio de 2018

30 de julio de 2018

10

MPT090131IJ9

MANUFACTURAS PLASTICAS TRUMEX, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

20 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

11

SHI130726E57

SHIELDMAX, S.A. DE C.V.

500-05-2018-29869 de fecha 31 de octubre de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

20 de diciembre de 2018

07 de enero de 2019

12

SIP140423IN0

SIPERMARRES S DE RL DE CV

500-05-2018-14381 de fecha 02 de julio de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

18 de julio de 2018

30 de julio de 2018

13

STR100802J87

SINERGIA DE TRABAJO SA DE CV

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

14

UCN1003165S9

URBANIZADORA Y CONSTRUCTORA NADEME, S.A. DE C.V.

500-05-2018-16632 de fecha 01 de junio de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

25 de junio de 2018

26 de junio de 2018

15

UUM120712BV4

UNIDOS POR UN MUNDO DE TRABAJO SA DE CV

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

16

VLW150612390

VIGILANCIA Y LIMPIEZA WARD CLEAN, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2018-20880 de fecha 02 de agosto de 2018

Administración Central de Fiscalización Estratégica

27 de agosto de 2018

28 de agosto de 2018

Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.

 

R.F.C.

Nombre del Contribuyente

Número y fecha de resolución definitiva

Autoridad emisora de la resolución definitiva

Medio de notificación al contribuyente

Estrados de la autoridad

Notificación personal

Notificación por Buzón Tributario

Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

Fecha de notificación

Fecha en que surtió efectos la notificación

1

ASS1102093A5

ARIAS SOLUCIONES Y SERVICIOS INTEGRALES, S.A. DE C.V.

500-24-00-07-01-2018-10891 de fecha 10 de octubre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "1"

 

 

 

 

16 de octubre de 2018

17 de octubre de 2018

2

BCO040726LP3

BIOSFERA CONSTRUCCION, S.A. DE C.V.

500-47-00-02-06-2018-012964 de fecha 17 de agosto de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1"

10 de octubre de 2018

5 de noviembre de 2018

 

 

 

 

3

CFR1609137SA

CORPORATIVO FRONTA, S.A. DE C.V.

500-62-00-03-00-2019-02143 de fecha 10 de julio de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tamaulipas "5"

 

 

 

 

31 de julio de 2019

1 de agosto de 2019

4

CIN110621I70

CASME INGENIERIA, S.A. DE C.V.

500-54-00-02-01-2019-2005 de fecha 16 de agosto de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sonora "1"

 

 

 

 

10 de septiembre de 2019

11 de septiembre de 2019

5

CIR030808984

CONSULTORIA INMOBILIARIA ROMAN, S.A. DE C.V.

500-65-00-06-01-2019-18299 de fecha 17 de julio de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "2"

11 de septiembre de 2019

7 de octubre de 2019

 

 

 

 

6

CWA101118QS1

CONSULTORES WAFID, S.A. DE C.V.

500-54-00-02-01-2019-0210 de fecha 23 de enero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sonora "1"

3 de septiembre de 2019

27 de septiembre de 2019

 

 

 

 

7

GAL1311206D7

GRUPO ALPAFAC, S.A. DE C.V.

500-47-00-06-00-2019-002046 de fecha 6 de marzo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1"

15 de abril de 2019

13 de mayo de 2019

 

 

 

 

8

GMM070822DZ7

GRUPO MEXICANO MATEB, S.A. DE C.V.

500-63-00-03-01-2019-3282 de fecha 5 de junio de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tlaxcala "1"

12 de septiembre de 2019

8 de octubre de 2019

 

 

 

 

9

HEDP591012VE3

HERNANDEZ DURAN MARIA DEL PILAR

500-36-06-02-01-2019-5114 de fecha 5 de febrero de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de México "2"

12 de septiembre de 2019

8 de octubre de 2019

 

 

 

 

10

MPT090131IJ9

MANUFACTURAS PLASTICAS TRUMEX, S.A. DE C.V.

500-47-00-06-00-2019-002111 de fecha 8 de marzo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1"

15 de abril de 2019

13 de mayo de 2019

 

 

 

 

11

SHI130726E57

SHIELDMAX, S.A. DE C.V.

500-47-00-06-00-2019-002044 de fecha 6 de marzo de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Querétaro "1"

22 de mayo de 2019

14 de junio de 2019

 

 

 

 

12

SIP140423IN0

SIPERMARRES S DE RL DE CV

500-49-00-05-01-2018-006819 de fecha 12 de septiembre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Quintana Roo "2"

28 de septiembre de 2018

23 de octubre de 2018

 

 

 

 

13

STR100802J87

SINERGIA DE TRABAJO SA DE CV

500-49-00-05-01-2018-007542 de fecha 18 de octubre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Quintana Roo "2"

26 de noviembre de 2018

19 de diciembre de 2018

 

 

 

 

14

UCN1003165S9

URBANIZADORA Y CONSTRUCTORA NADEME, S.A. DE C.V.

500-23-00-05-02-2018-08050 de fecha 2 de agosto de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Durango "1"

23 de mayo de 2019

17 de junio de 2019

 

 

 

 

15

UUM120712BV4

UNIDOS POR UN MUNDO DE TRABAJO SA DE CV

500-49-00-05-01-2018-007515 de fecha 17 de octubre de 2018

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Quintana Roo "2"

19 de diciembre de 2018

29 de enero de 2019

 

 

 

 

16

VLW150612390

VIGILANCIA Y LIMPIEZA WARD CLEAN, S. DE R.L. DE C.V.

500-62-00-03-00-2019-02148 de fecha 12 de julio de 2019

Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tamaulipas "5"

 

 

 

 

5 de agosto de 2019

6 de agosto de 2019

 

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