OFICIO 500-05-2019-18199 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación |
Jueves 18 de Julio de 2019 |
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- HACIENDA.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.
Oficio Número: 500-05-2019-18199
Asunto: Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México a, 25 de junio de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Cintia Aideé Jáuregui Serratos.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-18199 de fecha 25 de junio de 2019 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
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R.F.C. |
Nombre del Contribuyente |
Número y fecha de oficio individual de presunción |
Autoridad emisora del oficio individual de presunción |
Medio de notificación al contribuyente |
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Estrados de la autoridad |
Notificación personal |
Notificación por Buzón Tributario |
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Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
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1 |
AIM140424230 |
ASESORES INDUSTRIALES METALMEX, S.C.P. |
500-69-00-03-03-2018-22692 de fecha 18 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Yucatán "1" |
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25 de octubre de 2018 |
26 de octubre de 2018 |
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2 |
CACV921202JL6 |
CARRASCO CARACENA VIVIANA ANGELICA |
500-21-00-04-02-2018-4720 de fecha 17 de diciembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Chihuahua "1" |
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14 de enero de 2019 |
15 de enero de 2019 |
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3 |
CTI140219JR0 |
COMERCIOS DEL TREN INTERNACIONAL, S. DE R.L. DE C.V. |
500-41-00-08-02-2018-15883 de fecha 18 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" |
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25 de octubre de 2018 |
26 de octubre de 2018 |
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4 |
GGA160915KK3 |
GARFIAS GANADEROS, S.A. DE C.V. |
500-50-00-05-01-2018-014988 de fecha 25 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1" |
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29 de octubre de 2018 |
30 de octubre de 2018 |
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5 |
ICA160811QV0 |
ISCO CAPITAL, S.A. DE C.V. |
500-30-00-08-01-2018-06781 de fecha 25 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
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4 de octubre de 2018 |
5 de octubre de 2018 |
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6 |
ILI120821TM2 |
INDUSTRIAL LIVORNO, S.A. DE C.V. |
500-41-00-03-02-2018-15951 de fecha 25 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" |
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1 de noviembre de 2018 |
5 de noviembre de 2018 |
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7 |
IME101213U98 |
IECL DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-41-00-04-01-2018-14411 de fecha 20 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" |
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4 de octubre de 2018 |
5 de octubre de 2018 |
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|
|
8 |
KAS1212121FA |
KRL ASESORES, S.C. |
500-33-00-04-01-2018-3612 de fecha 5 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "4" |
13 de septiembre de 2018 |
8 de octubre de 2018 |
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9 |
MAY121222RM2 |
MINERA ALUVIAL DEL YAQUI, S.C. DE C. DE R.L. DE C.V. |
500-52-00-05-00-2018-09214 de fecha 22 de agosto de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "2" |
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29 de agosto de 2018 |
30 de agosto de 2018 |
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10 |
ORM141217HS7 |
OPERADORA REGIONAL DE MÉXICO P.E.R., S.A. DE C.V. |
500-05-2018-32140 de fecha 22 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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30 de noviembre de 2018 |
3 de diciembre de 2018 |
|
11 |
PCY1409011F1 |
PAXOR CYS, S.A. DE C.V. |
500-43-03-04-02-2018-5902 de fecha 20 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3" |
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25 de septiembre de 2018 |
26 de septiembre de 2018 |
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12 |
PGU160511L62 |
PARK GUELL, S.A. DE C.V. |
500-51-00-05-03-2018-27381 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1" |
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6 de noviembre de 2018 |
7 de noviembre de 2018 |
|
13 |
RGA13092747A |
RIPSOL GRUPO ASESOR, S.C. |
500-25-00-06-02-2018-14076 de fecha 12 de noviembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "2" |
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22 de noviembre de 2018 |
23 de noviembre de 2018 |
|
14 |
RSI1602151T1 |
RH SERVICIOS INTELIGENTES, S. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-26997 de fecha 7 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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20 de septiembre de 2018 |
21 de septiembre de 2018 |
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15 |
SDE160901PH3 |
SAV DELL, S.A. DE C.V. |
500-30-00-04-02-2018-06106 de fecha 11 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
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16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
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16 |
SEH131106ANA |
EL SECRETO DEL EXITO HUMANO, S. C. |
500-57-00-04-01-2018-004314 de fecha 23 de agosto de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tabasco "1" |
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29 de agosto de 2018 |
30 de agosto de 2018 |
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17 |
SME1012132C1 |
SWT DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-41-00-04-01-2018-14414 de fecha 20 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" |
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10 de octubre de 2018 |
11 de octubre de 2018 |
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18 |
SSM130930PA5 |
SUMINISTRADORA DE SERVICIOS MULTIPLES CASIO, S.A. DE C.V. |
500-67-00-05-03-2018-2470 de fecha 22 de noviembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "4" |
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3 de diciembre de 2018 |
4 de diciembre de 2018 |
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19 |
TCE080331LA1 |
EL TOBOSO CONSULTORIA EMPRESARIAL, S.C. |
500-46-00-05-02-2018-17462 de fecha 8 de noviembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Puebla "2" |
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15 de noviembre de 2018 |
16 de noviembre de 2018 |
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20 |
UEM1512294RA |
UNIDAD EMPRESARIAL MAXISS, S.A. DE C.V. |
500-30-00-08-02-2018-06801 de fecha 1 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
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8 de octubre de 2018 |
9 de octubre de 2018 |
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21 |
USC120221832 |
UNIVERSO SOCIAL CEO, S.C.U. |
500-08-00-04-00-2018-024855 de fecha 19 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Aguascalientes "1" |
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25 de septiembre de 2018 |
26 de septiembre de 2018 |
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22 |
VEL0710161X5 |
VELOCIRAPTORS, S.A. DE C.V. |
500-73-02-04-12-2018-6229 de fecha 11 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal "3" |
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16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
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R.F.C. |
Nombre del Contribuyente |
Número y fecha de oficio global de presunción |
Autoridad emisora del oficio global de presunción |
Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
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1 |
AIM140424230 |
ASESORES INDUSTRIALES METALMEX, S.C.P. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
31 de octubre de 2018 |
01 de noviembre de 2018 |
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2 |
CACV921202JL6 |
CARRASCO CARACENA VIVIANA ANGELICA |
500-05-2019-7255 de fecha 5 de febrero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
5 de febrero de 2019 |
06 de febrero de 2019 |
|
3 |
CTI140219JR0 |
COMERCIOS DEL TREN INTERNACIONAL, S. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
6 de noviembre de 2018 |
7 de noviembre de 2018 |
|
4 |
GGA160915KK3 |
GARFIAS GANADEROS, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
6 de noviembre de 2018 |
7 de noviembre de 2018 |
|
5 |
ICA160811QV0 |
ISCO CAPITAL, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
31 de octubre de 2018 |
01 de noviembre de 2018 |
|
6 |
ILI120821TM2 |
INDUSTRIAL LIVORNO, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-32719 de fecha 15 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
15 de noviembre de 2018 |
16 de noviembre de 2018 |
|
7 |
IME101213U98 |
IECL DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
9 de enero de 2019 |
10 de enero de 2019 |
|
8 |
KAS1212121FA |
KRL ASESORES, S.C. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
31 de octubre de 2018 |
01 de noviembre de 2018 |
|
9 |
MAY121222RM2 |
MINERA ALUVIAL DEL YAQUI, S.C. DE C. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
2 de octubre de 2018 |
3 de octubre de 2018 |
|
10 |
ORM141217HS7 |
OPERADORA REGIONAL DE MÉXICO P.E.R., S.A. DE C.V. |
500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
4 de diciembre de 2018 |
05 de diciembre de 2018 |
|
11 |
PCY1409011F1 |
PAXOR CYS, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
31 de octubre de 2018 |
01 de noviembre de 2018 |
|
12 |
PGU160511L62 |
PARK GUELL, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-32719 de fecha 15 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
15 de noviembre de 2018 |
16 de noviembre de 2018 |
|
13 |
RGA13092747A |
RIPSOL GRUPO ASESOR, S.C. |
500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
4 de diciembre de 2018 |
05 de diciembre de 2018 |
|
14 |
RSI1602151T1 |
RH SERVICIOS INTELIGENTES, S. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
4 de diciembre de 2018 |
05 de diciembre de 2018 |
|
15 |
SDE160901PH3 |
SAV DELL, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
31 de octubre de 2018 |
01 de noviembre de 2018 |
|
16 |
SEH131106ANA |
EL SECRETO DEL EXITO HUMANO, S. C. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
6 de noviembre de 2018 |
7 de noviembre de 2018 |
|
17 |
SME1012132C1 |
SWT DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
9 de enero de 2019 |
10 de enero de 2019 |
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18 |
SSM130930PA5 |
SUMINISTRADORA DE SERVICIOS MULTIPLES CASIO, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
9 de enero de 2019 |
10 de enero de 2019 |
|
19 |
TCE080331LA1 |
EL TOBOSO CONSULTORIA EMPRESARIAL, S.C. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
9 de enero de 2019 |
10 de enero de 2019 |
|
20 |
UEM1512294RA |
UNIDAD EMPRESARIAL MAXISS, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
31 de octubre de 2018 |
01 de noviembre de 2018 |
|
21 |
USC120221832 |
UNIVERSO SOCIAL CEO, S.C.U. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
6 de noviembre de 2018 |
7 de noviembre de 2018 |
|
22 |
VEL0710161X5 |
VELOCIRAPTORS, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
9 de enero de 2019 |
10 de enero de 2019 |
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
|
|
R.F.C. |
Nombre del Contribuyente |
Número y fecha de oficio global de presunción |
Autoridad emisora del oficio global de presunción |
Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|
1 |
AIM140424230 |
ASESORES INDUSTRIALES METALMEX, S.C.P. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
14 de diciembre de 2018 |
17 de diciembre de 2018 |
|
2 |
CACV921202JL6 |
CARRASCO CARACENA VIVIANA ANGELICA |
500-05-2019-7255 de fecha 5 de febrero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
14 de marzo de 2019 |
15 de marzo de 2019 |
|
3 |
CTI140219JR0 |
COMERCIOS DEL TREN INTERNACIONAL, S. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de diciembre de 2018 |
4 de diciembre de 2018 |
|
4 |
GGA160915KK3 |
GARFIAS GANADEROS, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de diciembre de 2018 |
4 de diciembre de 2018 |
|
5 |
ICA160811QV0 |
ISCO CAPITAL, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
14 de diciembre de 2018 |
17 de diciembre de 2018 |
|
6 |
ILI120821TM2 |
INDUSTRIAL LIVORNO, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-32719 de fecha 15 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
27 de diciembre de 2018 |
07 de enero de 2019 |
|
7 |
IME101213U98 |
IECL DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de febrero de 2019 |
5 de febrero de 2019 |
|
8 |
KAS1212121FA |
KRL ASESORES, S.C. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
14 de diciembre de 2018 |
17 de diciembre de 2018 |
|
9 |
MAY121222RM2 |
MINERA ALUVIAL DEL YAQUI, S.C. DE C. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
23 de octubre de 2018 |
24 de octubre de 2018 |
|
10 |
ORM141217HS7 |
OPERADORA REGIONAL DE MÉXICO P.E.R., S.A. DE C.V. |
500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de enero de 2019 |
21 de enero de 2019 |
|
11 |
PCY1409011F1 |
PAXOR CYS, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
14 de diciembre de 2018 |
17 de diciembre de 2018 |
|
12 |
PGU160511L62 |
PARK GUELL, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-32719 de fecha 15 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
27 de diciembre de 2018 |
07 de enero de 2019 |
|
13 |
RGA13092747A |
RIPSOL GRUPO ASESOR, S.C. |
500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de enero de 2019 |
21 de enero de 2019 |
|
14 |
RSI1602151T1 |
RH SERVICIOS INTELIGENTES, S. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-32765 de fecha 4 de diciembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
18 de enero de 2019 |
21 de enero de 2019 |
|
15 |
SDE160901PH3 |
SAV DELL, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
14 de diciembre de 2018 |
17 de diciembre de 2018 |
|
16 |
SEH131106ANA |
EL SECRETO DEL EXITO HUMANO, S. C. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de diciembre de 2018 |
4 de diciembre de 2018 |
|
17 |
SME1012132C1 |
SWT DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de febrero de 2019 |
5 de febrero de 2019 |
|
18 |
SSM130930PA5 |
SUMINISTRADORA DE SERVICIOS MULTIPLES CASIO, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de febrero de 2019 |
5 de febrero de 2019 |
|
19 |
TCE080331LA1 |
EL TOBOSO CONSULTORIA EMPRESARIAL, S.C. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de febrero de 2019 |
5 de febrero de 2019 |
|
20 |
UEM1512294RA |
UNIDAD EMPRESARIAL MAXISS, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29870 de fecha 31 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
14 de diciembre de 2018 |
17 de diciembre de 2018 |
|
21 |
USC120221832 |
UNIVERSO SOCIAL CEO, S.C.U. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de diciembre de 2018 |
4 de diciembre de 2018 |
|
22 |
VEL0710161X5 |
VELOCIRAPTORS, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2519 de fecha 9 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
1 de febrero de 2019 |
5 de febrero de 2019 |
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
|
|
R.F.C. |
Nombre del Contribuyente |
Número y fecha de resolución definitiva |
Autoridad emisora de la resolución definitiva |
Medio de notificación al contribuyente |
|||||
|
Estrados de la autoridad |
Notificación personal |
Notificación por Buzón Tributario |
||||||||
|
Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|||||
|
1 |
AIM140424230 |
ASESORES INDUSTRIALES METALMEX, S.C.P. |
500-69-00-03-03-2019-5261 de fecha 19 de marzo de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Yucatán "1" |
|
|
|
|
25 de marzo de 2019 |
26 de marzo de 2019 |
|
2 |
CACV921202JL6 |
CARRASCO CARACENA VIVIANA ANGELICA |
500-21-00-04-02-2019-1388 de fecha 11 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Chihuahua "1" |
|
|
|
|
22 de abril de 2019 |
23 de abril de 2019 |
|
3 |
CTI140219JR0 |
COMERCIOS DEL TREN INTERNACIONAL, S. DE R.L. DE C.V. |
500-41-00-08-02-2019-2180 de fecha 4 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" |
|
|
|
|
10 de abril de 2019 |
11 de abril de 2019 |
|
4 |
GGA160915KK3 |
GARFIAS GANADEROS, S.A. DE C.V. |
500-50-00-05-01-2019-1642 de fecha 15 de febrero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de San Luis Potosí "1" |
|
|
19 de febrero de 2019 |
20 de febrero de 2019 |
|
|
|
5 |
ICA160811QV0 |
ISCO CAPITAL, S.A. DE C.V. |
500-30-00-08-01-2019-01249 de fecha 21 de marzo de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
|
|
|
|
27 de marzo de 2019 |
28 de marzo de 2019 |
|
6 |
ILI120821TM2 |
INDUSTRIAL LIVORNO, S.A. DE C.V. |
500-41-00-03-02-2019-1894 de fecha 26 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" |
|
|
|
|
3 de mayo de 2019 |
6 de mayo de 2019 |
|
7 |
IME101213U98 |
IECL DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-41-00-04-03-2019-2139 de fecha 26 de marzo de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" |
|
|
2 de abril de 2019 |
3 de abril de 2019 |
|
|
|
8 |
KAS1212121FA |
KRL ASESORES, S.C. |
500-31-00-07-01-2019-1349 de fecha 27 de marzo de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "2" |
|
|
|
|
3 de abril de 2019 |
4 de abril de 2019 |
|
9 |
MAY121222RM2 |
MINERA ALUVIAL DEL YAQUI, S.C. DE C. DE R.L. DE C.V. |
500-52-00-05-00-2019-00618 de fecha 24 de enero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "2" |
|
|
|
|
25 de enero de 2019 |
28 de enero de 2019 |
|
10 |
ORM141217HS7 |
OPERADORA REGIONAL DE MÉXICO P.E.R., S.A. DE C.V. |
500-05-2019-7387 de fecha 26 de abril de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
29 de abril de 2019 |
30 de abril de 2019 |
|
11 |
PCY1409011F1 |
PAXOR CYS, S.A. DE C.V. |
500-43-03-04-02-2019-2525 de fecha 8 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "3" |
|
|
9 de abril de 2019 |
10 de abril de 2019 |
|
|
|
12 |
PGU160511L62 |
PARK GUELL, S.A. DE C.V. |
500-51-00-05-03-2019-11798 de fecha 11 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1" |
|
|
|
|
17 de abril de 2019 |
22 de abril de 2019 |
|
13 |
RGA13092747A |
RIPSOL GRUPO ASESOR, S.C. |
500-25-00-06-02-2019-5457 de fecha 5 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Guanajuato "2" |
|
|
|
|
11 de abril de 2019 |
12 de abril de 2019 |
|
14 |
RSI1602151T1 |
RH SERVICIOS INTELIGENTES, S. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2019-7286 de fecha 10 de abril de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
|
|
|
|
17 de abril de 2019 |
22 de abril de 2019 |
|
15 |
SDE160901PH3 |
SAV DELL, S.A. DE C.V. |
500-30-00-04-02-2019-00473 de fecha 20 de marzo de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
|
|
21 de marzo de 2019 |
22 de marzo de 2019 |
|
|
|
16 |
SEH131106ANA |
EL SECRETO DEL EXITO HUMANO, S. C. |
500-57-00-04-01-2019-001142 de fecha 21 de marzo de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Tabasco "1" |
|
|
|
|
27 de marzo de 2019 |
28 de marzo de 2019 |
|
17 |
SME1012132C1 |
SWT DE MÉXICO, S.A. DE C.V. |
500-41-00-04-03-2019-2140 de fecha 26 de marzo de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Nuevo León "1" |
|
|
2 de abril de 2019 |
3 de abril de 2019 |
|
|
|
18 |
SSM130930PA5 |
SUMINISTRADORA DE SERVICIOS MULTIPLES CASIO, S.A. DE C.V. |
500-67-00-05-02-2019-03463 de fecha 15 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Veracruz "4" |
|
|
|
|
25 de abril de 2019 |
26 de abril de 2019 |
|
19 |
TCE080331LA1 |
EL TOBOSO CONSULTORIA EMPRESARIAL, S.C. |
500-46-00-05-02-2019-6361 de fecha 5 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Puebla "2" |
|
|
|
|
16 de abril de 2019 |
17 de abril de 2019 |
|
20 |
UEM1512294RA |
UNIDAD EMPRESARIAL MAXISS, S.A. DE C.V. |
500-30-00-08-02-2019-01193 de fecha 25 de febrero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
|
|
|
|
4 de marzo de 2019 |
5 de marzo de 2019 |
|
21 |
USC120221832 |
UNIVERSO SOCIAL CEO, S.C.U. |
500-08-00-04-00-2019-05186 de fecha 12 de marzo de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Aguascalientes "1" |
|
|
|
|
20 de marzo de 2019 |
21 de marzo de 2019 |
|
22 |
VEL0710161X5 |
VELOCIRAPTORS, S.A. DE C.V. |
500-73-06-14-02-2019-4776 de fecha 30 de abril de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Distrito Federal "3" |
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2 de mayo de 2019 |
3 de mayo de 2019 |
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