ANEXO 16-A de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada el 29 de abril de 2019

Jueves 17 de Mayo de 2019

(Viene en la Séptima Sección)

EL ANEXO No. 1 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

1.- ESTADO DE SITUACION FINANCIERA POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)

2018

2017

 

 

 

 

 

ACTIVO

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVO CIRCULANTE

 

 

 

 

 

 

 

EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

28010000000000

EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS

 

 

28010001000000

VALORES DE INMEDIATA REALIZACION

 

 

28010002000000

INVERSIONES EN RENTA FIJA

 

 

28010003000000

OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

 

28010004000000

TOTAL DE EFECTIVO E INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

 

CUENTAS POR COBRAR

 

 

 

 

 

 

28010005000000

CLIENTES

 

 

28010006000000

DOCUMENTOS POR COBRAR

 

 

28010007000000

PARTES RELACIONADAS

 

 

 

28010008000000

DEUDORES DIVERSOS

 

 

28010009000000

ESTIMACION DE CUENTAS INCOBRABLES

 

 

28010010000000

OTRAS CUENTAS POR COBRAR

 

 

28010011000000

TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES A FAVOR

 

 

 

 

 

 

28010012000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR RECUPERAR

 

 

28010013000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR RECUPERAR

 

 

28010014000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA POR RECUPERAR

 

 

28010015000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO POR RECUPERAR

 

 

28010016000000

OTROS IMPUESTOS POR RECUPERAR

 

 

28010017000000

TOTAL DE CONTRIBUCIONES A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

INVENTARIOS

 

 

 

 

 

 

28010018000000

PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

28010019000000

PRODUCCION EN PROCESO

 

 

28010020000000

MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES

 

 

28010021000000

ESTIMACION DE OBSOLESCENCIA

 

 

28010022000000

PERDIDA POR DETERIORO

 

 

28010023000000

OTROS

 

 

28010024000000

TOTAL DE INVENTARIOS

 

 

 

 

 

 

 

PAGOS ANTICIPADOS

 

 

 

 

 

 

28010025000000

RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO

 

 

28010026000000

ANTICIPO A PROVEEDORES

 

 

28010027000000

OTROS PAGOS ANTICIPADOS

 

 

28010028000000

PERDIDA POR DETERIORO DE PAGOS ANTICIPADOS

 

 

28010029000000

TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS

 

 

 

 

 

 

28010030000000

OTROS ACTIVOS CIRCULANTES

 

 

 

 

 

 

28010031000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO

 

 

 

 

 

 

28010032000000

TOTAL DEL ACTIVO CIRCULANTE

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVO NO CIRCULANTE

 

 

 

 

 

 

 

CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

28010033000000

CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES RELACIONADAS

 

 

28010034000000

CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO PARTES NO RELACIONADAS

 

 

28010035000000

TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

28010036000000

ANTICIPO A PROVEEDORES

 

 

28010037000000

OTROS

 

 

28010038000000

TOTAL DE PAGOS ANTICIPADOS A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

28010039000000

INVERSIONES PERMANENTES

 

 

28010040000000

TOTAL DE INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVO FIJO

 

 

 

 

 

 

 

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

 

 

 

 

 

 

28010041000000

TERRENOS

 

 

28010042000000

EDIFICIOS

 

 

28010043000000

MAQUINARIA

 

 

28010044000000

EQUIPO DE TRANSPORTE

 

 

28010045000000

MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

 

28010046000000

EQUIPO DE COMPUTO

 

 

28010047000000

OTROS ACTIVOS FIJOS

 

 

28010048000000

TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO

 

 

 

 

 

 

 

DEPRECIACIONES ACUMULADAS

 

 

 

 

 

 

28010049000000

DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS

 

 

28010050000000

DEPRECIACION ACUMULADA DE MAQUINARIA

 

 

28010051000000

DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE TRANSPORTE

 

 

28010052000000

DEPRECIACION ACUMULADA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

28010053000000

DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO

 

 

28010054000000

DEPRECIACION ACUMULADA DE OTROS ACTIVOS FIJOS

 

 

28010055000000

TOTAL DE DEPRECIACION ACUMULADA

 

 

 

 

 

 

 

PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO

 

 

 

 

 

 

28010056000000

PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EDIFICIOS

 

 

28010057000000

PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MAQUINARIA

 

 

28010058000000

PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE TRANSPORTE

 

 

28010059000000

PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

28010060000000

PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE EQUIPO DE COMPUTO

 

 

 

28010061000000

PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO DE OTROS ACTIVOS FIJOS

 

 

28010062000000

TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO ACUMULADO

 

 

 

 

 

 

28010063000000

TOTAL DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO NETO

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

 

 

 

 

28010064000000

GASTOS PREOPERATIVOS

 

 

28010065000000

INVESTIGACION DE MERCADO

 

 

28010066000000

PATENTES Y MARCAS

 

 

28010067000000

AMORTIZACIONES

 

 

28010068000000

PERDIDA POR DETERIORO

 

 

28010069000000

OTROS ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

28010070000000

TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

 

 

 

 

 

OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

28010071000000

CREDITO MERCANTIL

 

 

28010072000000

PERDIDA POR DETERIORO

 

 

28010073000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO

 

 

 

28010074000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA

 

 

28010075000000

INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO

 

 

28010076000000

OTROS ACTIVOS

 

 

28010077000000

TOTAL DE OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

28010078000000

TOTAL DEL ACTIVO NO CIRCULANTE

 

 

 

 

 

 

28010079000000

TOTAL DEL ACTIVO

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO A CORTO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

DOCUMENTOS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

28010080000000

NACIONALES

 

 

28010081000000

DEL EXTRANJERO

 

 

28010082000000

TOTAL DE DOCUMENTOS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

28010083000000

INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

 

28010084000000

OTROS

 

 

28010085000000

TOTAL DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

 

ACREEDORES DIVERSOS

 

 

 

 

 

 

28010086000000

NACIONALES

 

 

28010087000000

DEL EXTRANJERO

 

 

28010088000000

TOTAL DE ACREEDORES DIVERSOS

 

 

 

 

 

 

 

PROVEEDORES

 

 

 

 

 

 

28010089000000

NACIONALES

 

 

28010090000000

DEL EXTRANJERO

 

 

28010091000000

TOTAL DE PROVEEDORES

 

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

28010092000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

28010093000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

28010094000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

28010095000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

28010096000000

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS

 

 

28010097000000

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

28010098000000

IMPUESTOS LOCALES

 

 

28010099000000

CUOTAS PATRONALES SEGURO SOCIAL

 

 

28010100000000

CUOTAS OBRERAS SEGURO SOCIAL

 

 

28010101000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

28010102000000

APORTACIONES AL SAR

 

 

28010103000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

28010104000000

OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

 

 

28010105000000

TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

OTROS PASIVOS

 

 

 

 

 

 

28010106000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO

 

 

28010107000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

 

 

28010108000000

ANTICIPOS DE CLIENTES NACIONALES

 

 

28010109000000

ANTICIPOS DE CLIENTES EXTRANJEROS

 

 

28010110000000

PARTES RELACIONADAS NACIONALES

 

 

28010111000000

PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS

 

 

28010112000000

INGRESOS POR REALIZAR

 

 

28010113000000

OTROS NACIONALES

 

 

28010114000000

OTROS DEL EXTRANJERO

 

 

28010115000000

TOTAL DE OTROS PASIVOS

 

 

 

 

 

 

28010116000000

PORCION CIRCULANTE DEL PASIVO A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

28010117000000

TOTAL DEL PASIVO A CORTO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

DEUDAS A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

28010118000000

DOCUMENTOS POR PAGAR NACIONALES

 

 

28010119000000

DOCUMENTOS POR PAGAR CON EL EXTRANJERO

 

 

28010120000000

PARTES RELACIONADAS

 

 

28010121000000

INSTRUMENTOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO

 

 

28010122000000

TOTAL DE DEUDAS A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

28010123000000

BENEFICIO A EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

 

OTROS PASIVOS

 

 

 

 

 

 

28010124000000

RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO

 

 

28010125000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO

 

 

28010126000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA

 

 

28010127000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

28010128000000

TOTAL DE OTROS PASIVOS

 

 

 

 

 

 

 

28010129000000

TOTAL DE PASIVO A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

28010130000000

TOTAL DEL PASIVO

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

28010131000000

CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE APORTACIONES

 

 

28010132000000

CAPITAL SOCIAL PROVENIENTE DE CAPITALIZACION

 

 

28010133000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

 

 

28010134000000

PRIMA EN SUSCRIPCION DE ACCIONES

 

 

28010135000000

RESERVA LEGAL

 

 

28010136000000

UTILIDAD NETA

 

 

28010137000000

PERDIDA NETA

 

 

28010138000000

UTILIDADES RETENIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

28010139000000

PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

28010140000000

OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) SIN EFECTO FISCAL

 

 

 

28010141000000

OTROS RESULTADOS INTEGRALES (DEUDOR) CON EFECTO FISCAL

 

 

28010142000000

OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) SIN EFECTO FISCAL

 

 

28010143000000

OTROS RESULTADOS INTEGRALES (ACREEDOR) CON EFECTO FISCAL

 

 

28010144000000

EXCESO EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE

 

 

28010145000000

INSUFICIENCIA EN LA ACTUALIZACION DEL CAPITAL CONTABLE

 

 

28010146000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS

 

 

28010147000000

OTRAS CUENTAS DE CAPITAL ACREEDORAS

 

 

28010148000000

OTRAS CUENTAS DE CAPITAL DEUDORAS

 

 

 

 

 

 

28010149000000

TOTAL DEL CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

28010150000000

TOTAL DEL PASIVO Y DEL CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DEL ACTIVO  (AÑO ACTUAL)

PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DEL ACTIVO  (AÑO ANTERIOR)

VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

PORCENTAJE  DE VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

EXPLICAR  VARIACION

 

EL ANEXO No. 2 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

2.- ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE  DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)

TOTAL 2018

PARTES  RELACIONADAS  2018

 

 

 

 

NOTA:

PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES NECESARIO CAPTURAR PRIMERO LA INFORMACION DE LOS ANEXOS 5, 6 (CUANDO SE ESTE OBLIGADO AL LLENADO DE ESTE ANEXO), 7 Y 8.

 

 

 

 

28020000000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS

 

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

28020001000000

COSTO DE VENTAS

 

 

 

 

 

 

28020002000000

PERDIDA BRUTA

 

 

28020003000000

UTILIDAD BRUTA

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS DE OPERACION

 

 

 

 

 

 

28020004000000

GASTOS GENERALES

 

 

28020005000000

GASTOS DE ADMINISTRACION

 

 

28020006000000

GASTOS DE VENTA

 

 

28020007000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

28020008000000

PERDIDA DE OPERACION

 

 

28020009000000

UTILIDAD DE OPERACION

 

 

 

 

 

 

 

MAS (MENOS):

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

28020010000000

INTERESES A FAVOR

 

 

28020011000000

INTERESES A CARGO

 

 

28020012000000

INTERESES MORATORIOS A FAVOR

 

 

28020013000000

INTERESES MORATORIOS A CARGO

 

 

28020014000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

 

28020015000000

PERDIDA CAMBIARIA

 

 

28020016000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

 

28020017000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

28020018000000

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR

 

 

 

28020019000000

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR

 

 

28020020000000

OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR

 

 

28020021000000

OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A CARGO

 

 

28020022000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

MAS (MENOS):

 

 

 

 

 

 

 

PARTICIPACION EN LA UTILIDAD O  PERDIDA NETA DE OTRAS ENTIDADES

 

 

 

 

 

 

28020023000000

PERDIDA NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

 

 

28020024000000

UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

 

 

 

 

 

 

28020025000000

PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

28020026000000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

28020027000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

28020028000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO

 

 

28020029000000

OTRAS PROVISIONES

 

 

28020030000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

MAS (MENOS):

 

 

 

 

 

 

 

OTROS INGRESOS (GASTOS)

 

 

 

 

 

 

28020031000000

REVERSION DEL DETERIORO DEL CREDITO MERCANTIL

 

 

28020032000000

REVERSION DEL DETERIORO DE LOS DEMAS ACTIVOS DE LARGA DURACION

 

 

28020033000000

OPERACIONES DISCONTINUADAS FAVORABLES

 

 

28020034000000

OPERACIONES DISCONTINUADAS DESFAVORABLES

 

 

28020035000000

TOTAL OTROS INGRESOS (GASTOS), NETO

 

 

 

 

 

 

28020036000000

PERDIDA NETA

 

 

28020037000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

 

 

MAS (MENOS):

 

 

 

 

 

 

 

OTROS RESULTADOS INTEGRALES

 

 

 

 

 

 

28020038000000

RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES  EXTRANJERAS FAVORABLES

 

 

28020039000000

RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES  EXTRANJERAS DESFAVORABLES

 

 

28020040000000

RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE

 

 

28020041000000

RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE

 

 

28020042000000

VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE

 

 

28020043000000

VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE

 

 

28020044000000

PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES  DE ASOCIADAS FAVORABLES

 

 

28020045000000

PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES  DE ASOCIADAS DESFAVORABLES

 

 

28020046000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

 

 

28020047000000

PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

 

 

28020048000000

OTROS

 

 

28020049000000

SUMA DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

 

 

 

 

 

 

28020050000000

RESULTADO INTEGRAL DEUDOR

 

 

28020051000000

RESULTADO INTEGRAL ACREEDOR

 

 

 

 

 

 

28020052000000

UTILIDAD BASICA POR ACCION ORDINARIA

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PARTES NO  RELACIONADAS  2018

TOTAL 2017

PARTES  RELACIONADAS  2017

PARTES NO  RELACIONADAS  2017

 

EL ANEXO No. 3 CONSTA DE 21 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

3.- ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)

CAPITAL  SOCIAL: PROVENIENTE DE APORTACIONES

CAPITAL  SOCIAL: PROVENIENTE DE CAPITALIZACION

 

 

 

 

28030000000000

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

 

 

 

 

 

 

28030001000000

AJUSTE POR APLICACIÓN RETROSPECTIVA POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES

 

 

28030002000000

SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2017 AJUSTADOS

 

 

28030003000000

APLICACIÓN DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2016

 

 

28030004000000

AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL

 

 

28030005000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

28030006000000

UTILIDAD NETA DE 2017

 

 

28030007000000

PERDIDA NETA  DE 2017

 

 

 

28030008000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS

 

 

28030009000000

RECOMPRA DE ACCIONES

 

 

28030010000000

EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

 

28030011000000

EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS

 

 

28030012000000

RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES  EXTRANJERAS FAVORABLES

 

 

28030013000000

RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES  EXTRANJERAS DESFAVORABLES

 

 

28030014000000

RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE

 

 

28030015000000

RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE

 

 

28030016000000

VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE

 

 

28030017000000

VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE

 

 

 

28030018000000

PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES  DE ASOCIADAS FAVORABLES

 

 

28030019000000

PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES  DE ASOCIADAS DESFAVORABLES

 

 

28030020000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

 

 

28030021000000

PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

 

 

28030022000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

28030023000000

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

 

 

 

 

 

28030024000000

AJUSTE POR APLICACIÓN RETROSPECTIVA POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES

 

 

28030025000000

SALDOS AL 1º. DE ENERO DE 2018 AJUSTADOS

 

 

28030026000000

APLICACION DE LA UTILIDAD DEL EJERCICIO 2017

 

 

28030027000000

AUMENTO O DISMINUCION DEL CAPITAL SOCIAL

 

 

28030028000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

28030029000000

UTILIDAD NETA DE 2018

 

 

28030030000000

PERDIDA NETA DE 2018

 

 

28030031000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS

 

 

28030032000000

RECOMPRA DE ACCIONES

 

 

28030033000000

EFECTO DE VALUACION DEL EJERCICIO DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

 

28030034000000

EFECTO DE CONVERSION DEL EJERCICIO DE OPERACIONES EXTRANJERAS

 

 

 

28030035000000

RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES  EXTRANJERAS FAVORABLES

 

 

28030036000000

RESULTADO POR CONVERSION DE OPERACIONES  EXTRANJERAS DESFAVORABLES

 

 

28030037000000

RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE

 

 

28030038000000

RESULTADO NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE

 

 

28030039000000

VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS FAVORABLE

 

 

28030040000000

VALUACION DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS DESFAVORABLE

 

 

28030041000000

PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES  DE ASOCIADAS FAVORABLES

 

 

28030042000000

PARTICIPACION DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES  DE ASOCIADAS DESFAVORABLES

 

 

28030043000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

 

 

28030044000000

PTU DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

 

 

28030045000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

28030046000000

SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

PRIMA EN  SUSCRIPCION  DE ACCIONES

RESERVA LEGAL

UTILIDAD NETA

PERDIDA NETA

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

UTILIDADES  RETENIDAS  DE EJERCICIOS  ANTERIORES

PERDIDAS ACUMULADAS DE EJERCICIOS  ANTERIORES

OTROS  RESULTADOS INTEGRALES  (DEUDOR)  SIN EFECTO  FISCAL

OTROS  RESULTADOS INTEGRALES  (DEUDOR) CON EFECTO  FISCAL

 

PARTE IV

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

OTROS  RESULTADOS INTEGRALES  (ACREEDOR) SIN EFECTO  FISCAL

OTROS  RESULTADOS INTEGRALES  (ACREEDOR) CON EFECTO  FISCAL

EXCESO  EN LA  ACTUALIZACION  DEL CAPITAL  CONTABLE

INSUFICIENCIA  EN LA  ACTUALIZACION  DEL CAPITAL  CONTABLE

 

PARTE V

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

RESULTADO  POR TENENCIA  DE ACTIVOS  NO MONETARIOS

OTRAS  CUENTAS  DE CAPITAL ACREEDORAS

OTRAS  CUENTAS  DE CAPITAL  DEUDORAS

TOTAL DEL CAPITAL  CONTABLE

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)

2018

2017

 

 

 

 

 

CONFORME AL METODO INDIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE OPERACION

 

 

 

 

 

 

28040000000000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

28040001000000

PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

 

PARTIDAS RELACIONADAS CON  ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

28040002000000

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

 

 

28040003000000

PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS

 

 

28040004000000

UTILIDAD POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO

 

 

28040005000000

INTERESES A FAVOR

 

 

28040006000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

28040007000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

28040008000000

SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

 

PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

28040009000000

INTERESES A CARGO

 

 

 

28040010000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

28040011000000

SUMA DE PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

 

MAS (MENOS):

 

 

 

 

 

 

28040012000000

INCREMENTO EN CUENTAS POR COBRAR Y OTROS

 

 

28040013000000

DISMINUCION EN INVENTARIOS

 

 

28040014000000

DISMINUCION EN PROVEEDORES

 

 

28040015000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO

 

 

28040016000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO

 

 

28040017000000

OTRAS PARTIDAS

 

 

 

 

 

 

28040018000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

28040019000000

NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL)

 

 

28040020000000

INTERESES COBRADOS

 

 

28040021000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

28040022000000

ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO

 

 

28040023000000

COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO

 

 

28040024000000

ADQUISICION DE ACCIONES

 

 

28040025000000

ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

28040026000000

ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS

 

 

28040027000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

28040028000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

28040029000000

EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)

 

 

28040030000000

EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

28040031000000

ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL

 

 

28040032000000

ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

 

 

28040033000000

OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

28040034000000

OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS

 

 

28040035000000

PAGO DE PASIVOS

 

 

28040036000000

PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

28040037000000

PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS

 

 

28040038000000

PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

 

28040039000000

INTERESES PAGADOS

 

 

28040040000000

PAGO DE DIVIDENDOS

 

 

28040041000000

EMISION DE DEUDA

 

 

28040042000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

 

28040043000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

28040044000000

INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

28040045000000

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME

 

 

28040046000000

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA

 

 

28040047000000

OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

28040048000000

TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

28040049000000

EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

28040050000000

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CONFORME AL METODO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE OPERACION

 

 

 

 

 

 

28040051000000

COBRO A CLIENTES

 

 

28040052000000

PAGOS A PROVEEDORES

 

 

28040053000000

PAGO A EMPLEADOS Y OTROS PROVEEDORES DE BIENES Y SERVICIOS

 

 

28040054000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO

 

 

28040055000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA PAGADO

 

 

28040056000000

OTRAS ACTIVIDADES DE OPERACION

 

 

28040057000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

28040058000000

NEGOCIO ADQUIRIDO (CREDITO MERCANTIL Y/O COMERCIAL)

 

 

28040059000000

INTERESES COBRADOS

 

 

28040060000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

28040061000000

ADQUISICION DE ACTIVO FIJO Y TERRENO

 

 

28040062000000

COBROS POR VENTA DE ACTIVO FIJO Y TERRENO

 

 

28040063000000

ADQUISICION DE ACCIONES

 

 

28040064000000

ADQUISION DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

28040065000000

ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS

 

 

28040066000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

28040067000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

28040068000000

EFECTIVO EXCEDENTE PARA APLICAR EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO POSITIVO)

 

 

 

28040069000000

EFECTIVO A OBTENER DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO (RESULTADO NEGATIVO)

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

28040070000000

ENTRADA DE EFECTIVO POR EMISION DE CAPITAL

 

 

28040071000000

ENTRADA DE EFECTIVO POR APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL

 

 

28040072000000

OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

28040073000000

OBTENCION DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS

 

 

28040074000000

PAGO DE PASIVOS

 

 

28040075000000

PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

28040076000000

PAGO DE PRESTAMOS CON PARTES NO RELACIONADAS

 

 

28040077000000

PAGO DE PASIVOS DERIVADOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

 

28040078000000

INTERESES PAGADOS

 

 

28040079000000

PAGO DE DIVIDENDOS

 

 

28040080000000

EMISION DE DEUDA

 

 

28040081000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

28040082000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

28040083000000

INCREMENTO NETO DE EFECTIVO Y DEMAS EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

28040084000000

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR CONVERSION DE LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE SUS OPERACIONES EXTRANJERAS, A LA MONEDA DE INFORME

 

 

28040085000000

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO POR INFLACION ASOCIADO CON LOS SALDOS Y FLUJOS DE EFECTIVO DE ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA

 

 

28040086000000

OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

28040087000000

TOTAL DE EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

28040088000000

EFECTIVO AL PRINCIPIO DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

28040089000000

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

CONCEPTO

 

4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

 

EL ANEXO No. 5 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

5.- INTEGRACION ANALITICA DE VENTAS  O INGRESOS NETOS  POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)

2018

2017

 

 

 

 

28050000000000

VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS PRODUCIDOS

 

 

28050001000000

VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS PRODUCIDOS

 

 

28050002000000

TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PRODUCIDOS

 

 

 

 

 

 

28050003000000

VENTAS TOTALES A NACIONALES DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION

 

 

28050004000000

VENTAS TOTALES AL EXTRANJERO DE INVENTARIOS ADQUIRIDOS PARA SU DISTRIBUCION

 

 

28050005000000

TOTAL DE VENTAS DE INVENTARIOS PARA SU DISTRIBUCION

 

 

 

 

 

 

28050006000000

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS NACIONALES

 

 

28050007000000

DEVOLUCIONES, REBAJAS Y BONIFICACIONES SOBRE VENTAS AL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

28050008000000

VENTAS NETAS

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS NETOS POR:

 

 

 

 

 

 

28050009000000

SERVICIOS EN GENERAL NACIONALES

 

 

28050010000000

SERVICIOS EN GENERAL DEL EXTRANJERO

 

 

28050011000000

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS NACIONALES

 

 

28050012000000

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS DEL EXTRANJERO

 

 

28050013000000

SEGUROS Y REASEGUROS NACIONALES

 

 

28050014000000

SEGUROS Y REASEGUROS DEL EXTRANJERO

 

 

28050015000000

COMISIONES NACIONALES

 

 

28050016000000

COMISIONES DEL EXTRANJERO

 

 

28050017000000

REGALIAS NACIONALES

 

 

28050018000000

REGALIAS DEL EXTRANJERO

 

 

28050019000000

ASISTENCIA TECNICA NACIONALES

 

 

28050020000000

ASISTENCIA TECNICA DEL EXTRANJERO

 

 

28050021000000

ARRENDAMIENTO NACIONALES

 

 

28050022000000

ARRENDAMIENTO DEL EXTRANJERO

 

 

28050023000000

GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

28050024000000

GANANCIA EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO

 

 

28050025000000

GANANCIA EN ENAJENACION DE TERRENOS

 

 

28050026000000

RECUPERACION DE CUENTAS INCOBRABLES

 

 

28050027000000

RECUPERACION POR SEGUROS

 

 

28050028000000

DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

28050029000000

DIVIDENDOS PROVENIENTES DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

28050030000000

OTROS

 

 

28050031000000

TOTAL DE INGRESOS NETOS

 

 

 

 

 

 

28050032000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS

 

 

 

 

 

 

28050033000000

AJUSTE POR ACTUALIZACION

 

 

 

 

 

 

28050034000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS ACTUALIZADOS

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE VENTAS   O INGRESOS  NETOS  ACTUALIZADOS (AÑO ACTUAL)

PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE VENTAS   O INGRESOS  NETOS  ACTUALIZADOS (AÑO ANTERIOR)

VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

PORCENTAJE  DE VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

EXPLICAR  VARIACION

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

TOTAL ACUMULABLES  PARA ISR 2018

TOTAL NO ACUMULABLES  PARA ISR 2018

TOTAL ACUMULABLES PARA ISR 2017

TOTAL NO ACUMULABLES  PARA ISR 2017

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

6.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO  PARA EFECTOS CONTABLES Y  DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE  DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)

2018

2017

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGUN TIPO DE SISTEMA DE COSTEO EN EL INDICE “28D015000”,  DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES

 

 

 

 

 

 

28060000000000

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

 

28060001000000

COMPRAS DE MATERIA PRIMA

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

28060002000000

INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

 

 

28060003000000

MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

28060004000000

MANO DE OBRA DIRECTA

 

 

28060005000000

COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

28060006000000

MATERIA PRIMA INDIRECTA

 

 

28060007000000

MANO DE OBRA INDIRECTA

 

 

28060008000000

GASTOS DE FABRICACION

 

 

 

 

 

 

28060009000000

COSTO DE PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

28060010000000

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

28060011000000

COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

28060012000000

INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

 

 

 

 

28060013000000

COSTO DE PRODUCCION TERMINADA

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

28060014000000

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

28060015000000

COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

28060016000000

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

28060017000000

EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS

 

 

28060018000000

OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS

 

 

 

 

 

 

28060019000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

 

 

 

 

28060020000000

MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

28060021000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

28060022000000

COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES

 

 

28060023000000

MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE

 

 

28060024000000

GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES

 

 

 

28060025000000

DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION

 

 

28060026000000

OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

28060027000000

DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCION

 

 

28060028000000

OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

28060029000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CONFORME A UN SISTEMA DISTINTO AL ANTERIOR

 

 

 

 

 

 

28060030000000

GASTOS DE FABRICACION

 

 

28060031000000

OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS

 

 

28060032000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

28060033000000

MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

28060034000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

28060035000000

CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION

 

 

28060036000000

DEPRECIACION CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

28060037000000

DEPRECIACION FISCAL

 

 

28060038000000

OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

28060039000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

EL ANEXO No. 7 CONSTA DE 36 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN OCHO PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

7.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS  SUBCUENTAS DE GASTOS POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)

GASTOS DE FABRICACION 2018

GASTOS DE  FABRICACION  2017

 

 

 

 

 

REMUNERACIONES

 

 

 

 

 

 

28070000000000

SUELDOS Y SALARIOS

 

 

28070001000000

COMPENSACIONES

 

 

28070002000000

HORAS EXTRAS

 

 

28070003000000

VACACIONES

 

 

28070004000000

PRIMA VACACIONAL

 

 

28070005000000

GRATIFICACIONES

 

 

28070006000000

INDEMNIZACIONES

 

 

28070007000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA

 

 

28070008000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA

 

 

28070009000000

SUELDOS, SALARIOS Y PRESTACIONES A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

 

28070010000000

OTRAS REMUNERACIONES

 

 

 

 

 

 

28070011000000

TOTAL DE REMUNERACIONES

 

 

 

 

 

 

 

 

PRESTACIONES AL PERSONAL

 

 

 

 

 

 

28070012000000

PRESTACIONES DE RETIRO

 

 

28070013000000

ESTIMULOS AL PERSONAL

 

 

28070014000000

PREVISION SOCIAL

 

 

28070015000000

APORTACIONES PARA PLAN DE JUBILACION

 

 

28070016000000

OTRAS PRESTACIONES

 

 

 

 

 

 

28070017000000

TOTAL DE PRESTACIONES AL PERSONAL

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS

 

 

 

 

 

 

28070018000000

CUOTAS AL I.M.S.S.

 

 

28070019000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

28070020000000

IMPUESTO SOBRE NOMINAS

 

 

28070021000000

SEGURO DE RETIRO

 

 

28070022000000

OTROS IMPUESTOS Y APORTACIONES

 

 

 

 

 

 

28070023000000

TOTAL DE IMPUESTOS Y APORTACIONES SOBRE SUELDOS Y SALARIOS

 

 

 

 

 

 

 

HONORARIOS

 

 

 

 

 

 

28070024000000

A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

28070025000000

A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

28070026000000

A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

28070027000000

SUBTOTAL

 

 

28070028000000

AL CONSEJO DE ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

 

28070029000000

TOTAL DE HONORARIOS

 

 

 

 

 

 

 

 

ARRENDAMIENTOS

 

 

 

 

 

 

28070030000000

A PERSONAS FISICAS RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

28070031000000

A PERSONAS MORALES RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

28070032000000

A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28070033000000

TOTAL DE ARRENDAMIENTOS

 

 

 

 

 

 

 

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

 

 

 

 

 

 

28070034000000

DEPRECIACIONES

 

 

 

 

 

 

28070035000000

TOTAL DE DEPRECIACIONES

 

 

 

 

 

 

28070036000000

AMORTIZACIONES

 

 

 

 

 

 

28070037000000

TOTAL DE AMORTIZACIONES

 

 

 

 

 

 

 

OTROS GASTOS

 

 

 

 

 

 

28070038000000

COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES

 

 

28070039000000

CORREOS

 

 

28070040000000

INTERNET

 

 

28070041000000

VIATICOS Y GASTOS DE VIAJE

 

 

28070042000000

GASTOS DE REPRESENTACION

 

 

28070043000000

TELEFONO

 

 

28070044000000

AGUA

 

 

28070045000000

ELECTRICIDAD

 

 

28070046000000

VIGILANCIA Y LIMPIEZA

 

 

28070047000000

MATERIALES DE OFICINA

 

 

28070048000000

GASTOS LEGALES

 

 

28070049000000

MANTENIMIENTO Y CONSERVACION

 

 

28070050000000

SEGUROS Y FIANZAS

 

 

28070051000000

GASTOS NO DEDUCIBLES

 

 

28070052000000

OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS

 

 

28070053000000

RECARGOS FISCALES

 

 

28070054000000

CUOTAS Y SUSCRIPCIONES

 

 

28070055000000

PROPAGANDA Y PUBLICIDAD

 

 

 

28070056000000

FOTOCOPIADO

 

 

28070057000000

DONATIVOS

 

 

28070058000000

ASISTENCIA TECNICA

 

 

28070059000000

FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS

 

 

28070060000000

FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS MORALES

 

 

28070061000000

IMPUESTO DE IMPORTACION

 

 

28070062000000

IMPUESTO DE EXPORTACION

 

 

28070063000000

REGALIAS SIN RETENCION

 

 

28070064000000

REGALIAS SUJETAS AL 5%

 

 

28070065000000

REGALIAS SUJETAS AL 10%

 

 

28070066000000

REGALIAS SUJETAS AL 25%

 

 

28070067000000

REGALIAS SUJETAS AL 35%

 

 

28070068000000

COMISIONES SOBRE VENTAS

 

 

28070069000000

PATENTES Y MARCAS

 

 

28070070000000

MATERIAS PRIMAS DE PRODUCCION

 

 

28070071000000

MATERIALES AUXILIARES DE PRODUCCION

 

 

28070072000000

COMISIONES BANCARIAS

 

 

28070073000000

PERDIDA EN VENTA DE TERRENOS

 

 

28070074000000

PERDIDA EN VENTA DE EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES

 

 

28070075000000

PERDIDA EN VENTA DE MAQUINARIA

 

 

28070076000000

PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE TRANSPORTE

 

 

28070077000000

PERDIDA EN VENTA DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

28070078000000

PERDIDA EN VENTA DE EQUIPO DE COMPUTO

 

 

28070079000000

PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

28070080000000

PERDIDA POR DETERIORO DE ACTIVOS

 

 

28070081000000

PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES

 

 

28070082000000

CONSUMO EN RESTAURANTES

 

 

28070083000000

PERDIDA POR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

 

 

28070084000000

DEDUCCION POR CONCEPTO DE AYUDA ALIMENTARIA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

28070085000000

MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR

 

 

28070086000000

MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)

 

 

28070087000000

MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)

 

 

 

28070088000000

USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO

 

 

28070089000000

MONTO DEDUCIBLE DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR EL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES

 

 

28070090000000

OTROS

 

 

28070091000000

TOTAL DE OTROS GASTOS

 

 

 

 

 

 

28070092000000

TOTAL DE GASTOS

 

 

 

 

 

 

28070093000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

 

 

 

 

28070094000000

TOTAL DE GASTOS ACTUALIZADO

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO  (AÑO ACTUAL)

GASTOS DE FABRICACION: PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO  (AÑO ANTERIOR)

GASTOS DE FABRICACION: VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

GASTOS DE FABRICACION:  PORCENTAJE  DE VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

GASTOS DE FABRICACION:   EXPLICAR  VARIACION

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE VENTA  2018

GASTOS DE  VENTA  2017

GASTOS DE VENTA: PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO  (AÑO ACTUAL)

GASTOS DE VENTA: PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO  (AÑO ANTERIOR)

GASTOS DE VENTA: VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

 

PARTE IV

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE VENTA:  PORCENTAJE  DE VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

GASTOS DE VENTA:   EXPLICAR  VARIACION

GASTOS DE ADMINISTRACION 2018

GASTOS DE  ADMINISTRACION  207

GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO  (AÑO ACTUAL)

 

PARTE V

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS DE ADMINISTRACION: PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO  (AÑO ANTERIOR)

GASTOS DE ADMINISTRACION: VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

GASTOS DE ADMINISTRACION:  PORCENTAJE  DE VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

GASTOS DE ADMINISTRACION:   EXPLICAR  VARIACION 

GASTOS GENERALES 2018

 

PARTE VI

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS  GENERALE 2017

 

GASTOS GENERALES: PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO  (AÑO ACTUAL)

GASTOS GENERALES: PORCENTAJE  EN RELACION  CON EL TOTAL  DE GASTOS  ACTUALIZADO  (AÑO ANTERIOR)

GASTOS GENERALES: VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

GASTOS GENERALES:  PORCENTAJE  DE VARIACION  EN PESOS  RESPECTO AL  AÑO ANTERIOR

 

PARTE VII

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

GASTOS  GENERALES: EXPLICAR  VARIACION

TOTAL 2018

TOTAL 2017

TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2018

TOTAL DEDUCIBLES PARA ISR 2017

 

PARTE VIII

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

TOTAL NO DEDUCIBLES PARA ISR 2018

TOTAL NO  DEDUCIBLES  PARA ISR 2017

 

EL ANEXO No. 8 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

8.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS SUBCUENTAS  DEL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017 (CIFRAS EN PESOS)

2018

2017

 

 

 

 

 

INTERESES A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

28080000000000

BANCARIOS

 

 

28080001000000

PERSONAS FISICAS

 

 

28080002000000

PERSONAS MORALES

 

 

28080003000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080004000000

TOTAL INTERESES A FAVOR NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJEROS

 

 

 

 

 

 

28080005000000

BANCARIOS

 

 

28080006000000

PERSONAS FISICAS

 

 

28080007000000

PERSONAS MORALES

 

 

28080008000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080009000000

TOTAL INTERESES A FAVOR DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28080010000000

TOTAL DE INTERESES A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

28080011000000

BANCARIOS

 

 

28080012000000

PERSONAS FISICAS

 

 

28080013000000

PERSONAS MORALES

 

 

28080014000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080015000000

TOTAL INTERESES A CARGO NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJEROS

 

 

 

 

 

 

28080016000000

BANCARIOS

 

 

28080017000000

PERSONAS FISICAS

 

 

28080018000000

PERSONAS MORALES

 

 

28080019000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080020000000

TOTAL INTERESES A CARGO DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28080021000000

TOTAL DE INTERESES A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES MORATORIOS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

28080022000000

NACIONALES

 

 

28080023000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080024000000

TOTAL INTERESES MORATORIOS A FAVOR NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJEROS

 

 

 

 

 

 

28080025000000

EXTRANJEROS

 

 

28080026000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080027000000

TOTAL INTERESES MORATORIOS A FAVOR DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28080028000000

TOTAL DE INTERESES MORATORIOS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES MORATORIOS A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

28080029000000

NACIONALES

 

 

28080030000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080031000000

TOTAL INTERESES MORATORIOS A CARGO NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJEROS

 

 

 

 

 

 

28080032000000

EXTRANJEROS

 

 

28080033000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080034000000

TOTAL INTERESES MORATORIOS A CARGO DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28080035000000

TOTAL DE INTERESES MORATORIOS A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO CAMBIARIO

 

 

 

 

 

 

28080036000000

PERDIDA CAMBIARIA

 

 

28080037000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080038000000

TOTAL DE PERDIDA CAMBIARIA

 

 

 

 

 

 

28080039000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

 

28080040000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080041000000

TOTAL DE UTILIDAD CAMBIARIA

 

 

 

 

 

 

28080042000000

TOTAL DE RESULTADO CAMBIARIO

 

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR POSICION MONETARIA

 

 

 

 

 

 

28080043000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

 

28080044000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080045000000

TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

 

 

 

 

 

28080046000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

28080047000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080048000000

TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

 

 

 

 

28080049000000

TOTAL DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA

 

 

 

 

 

 

 

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

28080050000000

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR

 

 

28080051000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080052000000

TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS DEUDOR

 

 

 

 

 

 

 

28080053000000

CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR

 

 

28080054000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080055000000

TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS ACREEDOR

 

 

 

 

 

 

28080056000000

TOTAL DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

 

OTROS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

28080057000000

NACIONALES

 

 

28080058000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080059000000

TOTAL DE OTROS A FAVOR NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28080060000000

EXTRANJERO

 

 

 

28080061000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080062000000

TOTAL DE OTROS A FAVOR DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28080063000000

TOTAL DE OTROS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

OTROS A CARGO

 

 

 

 

 

 

 

NACIONALES

 

 

 

 

 

 

28080064000000

NACIONALES

 

 

28080065000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080066000000

TOTAL DE OTROS A CARGO NACIONALES

 

 

 

 

 

 

 

EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28080067000000

EXTRANJEROS

 

 

28080068000000

EFECTO DE REEXPRESION

 

 

28080069000000

TOTAL DE OTROS A CARGO DEL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28080070000000

TOTAL DE OTROS A CARGO

 

 

 

 

 

 

28080071000000

TOTAL DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

28080072000000

TOTAL DE RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2018

ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR: 2017

NO ACUMULABLES O NO AFECTOS A L ISR  (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR: 2018

NO ACUMULABLES O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS) NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR:  2017

 

EL ANEXO No. 9 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

9.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO  O EN SU CARACTER DE RETENEDOR POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

BASE  GRAVABLE

TASA,  TARIFA O  CUOTA

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE  COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

28090000000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

28090001000000

OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.

 

 

28090002000000

I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

28090003000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,  DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

28090004000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

28090005000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

28090006000000

ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL

 

 

28090007000000

ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES

 

 

28090008000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2018

 

 

28090009000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017

 

 

 

28090010000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016

 

 

28090011000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015

 

 

28090012000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014

 

 

28090013000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO"

 

 

28090014000000

ESTIMULO POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO

 

 

28090015000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO

 

 

28090016000000

INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES

 

 

28090017000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR LA INVERSION EN EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS

 

 

28090018000000

MONTO DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS

 

 

28090019000000

OTROS ESTIMULOS

 

 

28090020000000

TOTAL DE ESTIMULOS

 

 

 

 

 

 

 

28090021000000

PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION

 

 

28090022000000

I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE

 

 

28090023000000

I.SR. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO

 

 

28090024000000

I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS

 

 

 

 

 

 

28090025000000

OTRAS CANTIDADES A CARGO

 

 

28090026000000

OTRAS CANTIDADES A FAVOR

 

 

28090027000000

DIFERENCIA A CARGO

 

 

28090028000000

DIFERENCIA A FAVOR

 

 

 

 

 

 

28090029000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO

 

 

28090030000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS

 

 

 

 

 

 

 

28090031000000

DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO

 

 

28090032000000

I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.

 

 

28090033000000

SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

OTROS DATOS

 

 

 

 

 

 

28090034000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS  A REGIMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

28090035000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

28090036000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

28090037000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%

 

 

 

28090038000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%

 

 

 

 

 

 

28090039000000

SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

 

 

 

 

 

 

28090040000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)

 

 

 

 

 

 

28090041000000

TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

 

 

 

 

 

 

28090042000000

SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

28090043000000

SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

28090044000000

SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

28090045000000

SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA

 

 

 

28090046000000

SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

28090047000000

ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

28090048000000

INCREMENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

28090049000000

REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

28090050000000

IVA CORRESPONDIENTE A LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL (ARTÍCULO 5, FRACCIÓN II DE LA LIVA)

 

 

28090051000000

MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN PRESTADOS EN EL EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTÍCULO 29, FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA LIVA)

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.)

 

 

 

 

 

 

28090052000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 3 % (REDES PUBLICAS DE TELECOMUNICACIONES)

 

 

28090053000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 25 % (BEBIDAS ENERGETIZANTES, ASI COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGETIZANTES)

 

 

28090054000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 26.5 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE HASTA 14°G.L.)

 

 

28090055000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 14°G.L. Y HASTA 20°G.L.)

 

 

28090056000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30% (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS)

 

 

28090057000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30.4 % (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO)

 

 

 

28090058000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 50 % (ALCOHOL, ALCOHOL DESNATURALIZADO Y MIELES INCRISTALIZABLES)

 

 

28090059000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 53 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 20°G.L.)

 

 

28090060000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, CIGARROS)

 

 

28090061000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS)

 

 

28090062000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A OTRAS TASAS

 

 

 

 

 

 

28090063000000

SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

 

 

 

 

 

 

28090064000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)

 

 

 

 

 

 

28090065000000

TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

 

 

 

 

 

 

28090066000000

TOTAL DE LITROS ENAJENADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS

 

 

 

 

 

 

 

28090067000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9%

 

 

28090068000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A LA TASA DEL 7%

 

 

28090069000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A LA TASA DEL 6%

 

 

28090070000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5

 

 

 

 

 

 

28090071000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8%

 

 

28090072000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A LA TASA DEL 8%

 

 

28090073000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA DEL 8%

 

 

 

28090074000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA DEL 8%

 

 

28090075000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A LA TASA DEL 8%

 

 

28090076000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A LA TASA DEL 8%

 

 

28090077000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA DEL 8%

 

 

28090078000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8%

 

 

28090079000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS ENAJENACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A LA TASA DEL 8%

 

 

 

 

 

 

 

28090080000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO)

 

 

28090081000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO)

 

 

28090082000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR LITRO)

 

 

28090083000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40 POR LITRO)

 

 

28090084000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO)

 

 

28090085000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS ENAJENADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO)

 

 

28090086000000

COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR TONELADA)

 

 

28090087000000

COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR TONELADA)

 

 

28090088000000

COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR TONELADA)

 

 

 

28090089000000

COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS ENAJENADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80 POR TONELADA)

 

 

 

 

 

 

28090090000000

SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

28090091000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 25 % (BEBIDAS ENERGETIZANTES, ASI COMO CONCENTRADOS, POLVOS Y JARABES PARA PREPARAR BEBIDAS ENERGETIZANTES)

 

 

28090092000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 26.5 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE HASTA 14°G.L.)

 

 

28090093000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 14°G.L. Y HASTA 20°G.L.)

 

 

28090094000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 30.4 % (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS HECHOS ENTERAMENTE A MANO)

 

 

 

28090095000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 53 % (BEBIDAS CON CONTENIDO ALCOHOLICO Y CERVEZA CON GRADUACION ALCOHOLICA DE MAS DE 20°G.L.)

 

 

28090096000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, CIGARROS)

 

 

28090097000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A LA TASA DEL 160% (TABACOS LABRADOS, PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS)

 

 

28090098000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS A OTRAS TASAS

 

 

 

 

 

 

28090099000000

SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES IMPORTADOS

 

 

 

 

 

 

28090100000000

TOTAL DE LITROS IMPORTADOS DE BEBIDAS SABORIZADAS

 

 

 

 

 

 

28090101000000

MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIAS 1 Y 2 A LA TASA DEL 9%

 

 

28090102000000

MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 3 A LA TASA DEL 7%

 

 

 

28090103000000

MONTO TOTAL DE IMPORTACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 4 A LA TASA DEL 6%

 

 

28090104000000

MONTO TOTAL DE ENAJENACIONES DE PLAGUICIDAS CATEGORIA 5

 

 

 

 

 

 

28090105000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE BOTANAS A LA TASA DEL 8%

 

 

28090106000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE PRODUCTOS DE CONFITERIA A LA TASA DEL 8%

 

 

28090107000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE CHOCOLATE Y DEMAS PRODUCTOS DERIVADOS DEL CACAO A LA TASA DEL 8%

 

 

28090108000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE FLANES Y PUDINES A LA TASA DEL 8%

 

 

28090109000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE DULCES DE FRUTAS Y HORTALIZAS A LA TASA DEL 8%

 

 

28090110000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE CREMAS DE CACAHUATE Y AVELLANAS A LA TASA DEL 8%

 

 

 

28090111000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE DULCES DE LECHE A LA TASA DEL 8%

 

 

28090112000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE ALIMENTOS PREPARADOS A BASE DE CEREALES A LA TASA DEL 8%

 

 

28090113000000

MONTO TOTAL DE ALIMENTOS NO BASICOS CON ALTA DENSIDAD CALORICA POR LAS IMPORTACIONES DE HELADOS, NIEVES Y PALETAS DE HIELO A LA TASA DEL 8%

 

 

 

 

 

 

28090114000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE PROPANO (CUOTA DE $5.91 POR LITRO)

 

 

28090115000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE BUTANO (CUOTA DE $7.66 POR LITRO)

 

 

28090116000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE GASOLINAS Y GASAVION (CUOTA DE $10.38 POR LITRO)

 

 

28090117000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE TURBOSINA Y OTROS KEROSENOS (CUOTA DE $12.40 POR LITRO)

 

 

 

28090118000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE DIESEL (CUOTA DE $12.59 POR LITRO)

 

 

28090119000000

COMBUSTIBLES FOSILES, LITROS IMPORTADOS DE COMBUSTOLEO (CUOTA DE $13.45 POR LITRO)

 

 

28090120000000

COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE PETROLEO (CUOTA DE $15.60 POR TONELADA)

 

 

28090121000000

COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE COQUE DE CARBON (CUOTA DE $36.57 POR TONELADA)

 

 

28090122000000

COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE CARBON MINERAL (CUOTA DE $27.54 POR TONELADA)

 

 

28090123000000

COMBUSTIBLES FOSILES, TONELADAS IMPORTADAS DE OTROS COMBUSTIBLES FOSILES (CUOTA DE $39.80 POR TONELADA)

 

 

 

 

 

 

28090124000000

VALOR DE LOS CIGARROS ENAJENADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO)

 

 

28090125000000

VALOR DE LOS CIGARROS IMPORTADOS (CUOTA DE $0.35 POR CIGARRO)

 

 

28090126000000

VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS ENAJENADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)

 

 

 

28090127000000

VALOR DEL PESO TOTAL EN GRAMOS DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS IMPORTADOS DISTINTOS A LOS CIGARROS ENTRE 0.75 (CUOTA $0.35)

 

 

 

 

 

 

28090128000000

IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS ENAJENADOS

 

 

28090129000000

IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE CIGARROS IMPORTADOS

 

 

 

 

 

 

28090130000000

IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS ENAJENADOS ENTRE 0.75)

 

 

28090131000000

IMPUESTO CAUSADO POR CUOTA DE PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS CORRESPONDIENTE AL PESO TOTAL EN GRAMOS (PUROS Y OTROS TABACOS LABRADOS GRAVADOS IMPORTADOS ENTRE 0.75)

 

 

 

 

 

 

28090132000000

SUMA DEL IEPS ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

28090133000000

SUMA DE COMPENSACIONES DE SALDOS A FAVOR DE IEPS

 

 

28090134000000

SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

28090135000000

SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IEPS

 

 

28090136000000

SUMA DEL IEPS DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

28090137000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017

 

 

28090138000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

 

28090139000000

IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION

 

 

28090140000000

IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION

 

 

 

 

 

 

28090141000000

TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

 

 

 

 

 

 

28090142000000

CUOTAS PATRONALES AL I.M.S.S.

 

 

28090143000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

28090144000000

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA

 

 

 

 

 

 

28090145000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

28090146000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

28090147000000

SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM)

 

 

28090148000000

INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT)

 

 

 

28090149000000

OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

 

POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

 

 

 

 

28090150000000

POR SALARIOS

 

 

28090151000000

HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R. 

 

 

28090152000000

PREMIOS

 

 

28090153000000

HONORARIOS AL 10%

 

 

28090154000000

ARRENDAMIENTO AL 10%

 

 

28090155000000

ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%

 

 

28090156000000

INTERESES AL 4.9%

 

 

28090157000000

INTERESES AL 20%

 

 

28090158000000

INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%

 

 

28090159000000

COMISIONES

 

 

28090160000000

POR DIVIDENDOS AL 10%

 

 

28090161000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

28090162000000

TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

 

 

 

 

 

POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28090163000000

SALARIOS AL 15%

 

 

28090164000000

SALARIOS AL 30%

 

 

28090165000000

JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%

 

 

28090166000000

JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%

 

 

 

28090167000000

HONORARIOS AL 25%

 

 

28090168000000

REGALIAS AL 5%

 

 

28090169000000

REGALIAS AL 10%

 

 

28090170000000

REGALIAS AL 25%

 

 

28090171000000

REGALIAS AL 35%

 

 

28090172000000

ASISTENCIA TECNICA

 

 

28090173000000

MEDIACIONES

 

 

28090174000000

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES

 

 

28090175000000

ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%

 

 

28090176000000

ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%

 

 

28090177000000

INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL

 

 

28090178000000

ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

 

28090179000000

PREMIOS

 

 

28090180000000

SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO

 

 

28090181000000

INTERESES AL 4.9%

 

 

28090182000000

INTERESES AL 10%

 

 

28090183000000

INTERESES AL 15%

 

 

28090184000000

INTERESES AL 21%

 

 

28090185000000

INTERESES AL 35%

 

 

28090186000000

ENAJENACION DE INMUEBLES

 

 

28090187000000

ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

28090188000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL

 

 

28090189000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA

 

 

 

28090190000000

CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES

 

 

28090191000000

CONTRATO DE FLETAMENTO

 

 

28090192000000

ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS

 

 

28090193000000

POR DIVIDENDOS AL 10%

 

 

28090194000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

28090195000000

TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

28090196000000

SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS

 

 

28090197000000

USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS

 

 

28090198000000

ADQUISICION DE DESPERDICIOS

 

 

28090199000000

SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES

 

 

28090200000000

SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS

 

 

 

28090201000000

ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS

 

 

28090202000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

28090203000000

TOTAL DE I.V.A. RETENIDO

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS

 

 

 

 

 

 

28090204000000

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO

 

 

28090205000000

CUOTAS OBRERAS AL I.M.S.S.

 

 

28090206000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS

 

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

28090207000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

28090208000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

28090209000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

28090210000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

28090211000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

28090212000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

28090213000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

28090214000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

28090215000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

28090216000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

28090217000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

28090218000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A:

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

28090219000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO

 

 

28090220000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS

 

 

28090221000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO

 

 

28090222000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS

 

 

28090223000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

28090224000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO

 

 

28090225000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS

 

 

28090226000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO

 

 

28090227000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS

 

 

28090228000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

28090229000000

RECARGOS

 

 

28090230000000

MULTAS

 

 

28090231000000

OTROS ACCESORIOS

 

 

 

 

 

 

 

DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

28090232000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

28090233000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

28090234000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

28090235000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

28090236000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

28090237000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

28090238000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

28090239000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

28090240000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

28090241000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

28090242000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

28090243000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

CONTRIBUCION  DETERMINADA  POR AUDITORIA  A CARGO O  A FAVOR

CONTRIBUCION  A CARGO O  SALDO A FAVOR  DETERMINADO POR  EL CONTRIBUYENTE

DIFERENCIA

DIFERENCIAS  NO MATERIALES  NO INVESTIGADAS  POR AUDITORIA

 

CONCEPTO

 

9.1.- DECLARATORIA

 

EL ANEXO No. 10 CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

 

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

10.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

IMPORTE  CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO  FISCAL  DICTAMINADO

IMPORTE PROVENIENTE  DE EJERCICIOS  ANTERIORES

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28100000000000

DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)

 

 

28100001000000

DIFERENCIA DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)

 

 

28100002000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

 

PAGOS PROVISIONALES Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS

 

 

 

 

 

 

28100003000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO  PERSONAL SUBORDINADO  EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100004000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  POR PAGO DE HONORARIOS  EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100005000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS  EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100006000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  POR PAGO DE INTERESES  EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100007000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  (OTRAS RETENCIONES A  RESIDENTES EN MEXICO)  EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100008000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  SOBRE DIVIDENDOS  COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100009000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  REGIMENES FISCALES PREFERENTES  COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100010000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  POR PAGOS AL EXTRANJERO  EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100011000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100012000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR (DE EJERCICIOS ANTERIORES)

 

 

 

 

 

 

28100013000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL ACTIVO  COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100014000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO  CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100015000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO  EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100016000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE  PRODUCCION Y SERVICIOS  CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100017000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE  PRODUCCION Y SERVICIOS  EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100018000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

 

 

 

 

28100019000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

 

 

 

 

 

 

28100020000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

 

 

 

 

28100021000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

28100022000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS LOCALES

 

 

 

 

 

 

28100023000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE NOMINAS

 

 

 

 

 

 

28100024000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA

 

 

 

 

 

 

28100025000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)  CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

28100026000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

28100027000000

SERVICIOS A LA NAVEGACION EN EL ESPACIO AEREO MEXICANO (SENEAM), CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

28100028000000

INSTITUTO FEDERAL DE TELECOMUNICACIONES (IFT) CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

28100029000000

OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

28100030000000

ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

 

 

DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:

 

 

 

 

 

 

28100031000000

DIFERENCIA  DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  PAGOS PROVISIONALES

 

 

 

 

 

 

28100032000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO

 

 

 

 

 

 

28100033000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28100034000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  SOBRE DIVIDENDOS

 

 

 

 

 

 

28100035000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA  REGIMENES FISCALES PREFERENTES  COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100036000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO   COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100037000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO  EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100038000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE  PRODUCCION Y SERVICIOS  COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

28100039000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE  PRODUCCION Y SERVICIOS  EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

28100040000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

 

 

 

 

28100041000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

 

 

 

 

 

 

28100042000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

 

 

 

 

28100043000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

28100044000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS LOCALES

 

 

 

 

 

 

28100045000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS

 

 

 

 

 

 

28100046000000

CORRESPONDIENTE AL DERECHO

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

28100047000000

ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

28100048000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

TOTAL  DE  CONTRIBUCIONES  POR PAGAR

IMPORTE  DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO

FECHA  DE PAGO

INSTITUCION DE  CREDITO O  SAT

NUMERO  DE LA  OPERACIÓN

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): NUMERO  DE FOLIO

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):  FECHA DE  PRESENTACION

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE):  ADMINISTRACION RECEPTORA

OFICIO DE AUTORIZACION DE  PAGO EN PARCIALIDADES:  NUMERO

OFICIO DE AUTORIZACION DE  PAGO EN PARCIALIDADES:  FECHA

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

11.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y  FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

TOTAL

 

 

 

28110000000000

UTILIDAD NETA

 

28110001000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

MAS-MENOS:

 

 

 

 

28110002000000

EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10

 

 

 

 

28110003000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

28110004000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

 

 

28110005000000

UTILIDAD NETA HISTORICA

 

28110006000000

PERDIDA NETA HISTORICA

 

 

 

 

 

MAS:

 

28110007000000

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

MAS:

 

28110008000000

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

MENOS:

 

28110009000000

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

28110010000000

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

28110011000000

PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

28110012000000

UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

28110013000000

PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

28110014000000

PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO

 

28110015000000

UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

MAS O MENOS:

 

 

 

 

28110016000000

PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

28110017000000

PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO

 

28110018000000

UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

28110019000000

DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

 

28110020000000

AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

 

28110021000000

RESULTADO FISCAL

 

 

 

 

 

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

28110022000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE

 

28110023000000

UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL

 

28110024000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

28110025000000

UTILIDAD FISCAL POR REEMBOLSO DE CAPITAL

 

28110026000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO

 

28110027000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE TERRENOS

 

28110028000000

UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS

 

28110029000000

ANTICIPOS DE CLIENTES

 

28110030000000

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS

 

 

28110031000000

INVENTARIO ACUMULABLE

 

28110032000000

ESTIMULOS FISCALES

 

28110033000000

OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

28110034000000

TOTAL

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

28110035000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

28110036000000

PARTICIPACION DE UTILIDADES

 

28110037000000

MULTAS

 

28110038000000

GASTOS NO DEDUCIBLES

 

28110039000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

28110040000000

DEPRECIACION CONTABLE

 

28110041000000

PROVISIONES

 

28110042000000

ESTIMACIONES

 

28110043000000

PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

28110044000000

PERDIDA CAMBIARIA

 

28110045000000

AMORTIZACIONES CONTABLES

 

28110046000000

PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO

 

28110047000000

PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE TERRENOS

 

28110048000000

PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS

 

28110049000000

PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION

 

28110050000000

HONORARIOS, RENTAS E INTERESES NO PAGADOS AL CIERRE DEL EJERCICIO

 

 

28110051000000

PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA

 

28110052000000

INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO

 

28110053000000

PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR

 

28110054000000

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS  NO DEDUCIBLES

 

28110055000000

OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

28110056000000

TOTAL

 

 

 

 

 

LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:

 

 

 

 

28110057000000

GASTOS DE FABRICACION

 

 

28110058000000

GASTOS DE VENTA

 

28110059000000

GASTOS GENERALES

 

28110060000000

GASTOS DE ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

LA DEPRECIACION CONTABLE SE INTEGRA POR:

 

 

 

 

28110061000000

GASTOS DE FABRICACION

 

28110062000000

GASTOS DE VENTA

 

28110063000000

GASTOS GENERALES

 

28110064000000

GASTOS DE ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

28110065000000

DEPRECIACION FISCAL

 

28110066000000

DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES

 

28110067000000

AMORTIZACION FISCAL

 

28110068000000

PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

28110069000000

PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO

 

28110070000000

PERDIDA FISCAL ENAJENACIÓN DE TERRENOS

 

 

28110071000000

PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS

 

28110072000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE

 

28110073000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

28110074000000

PERDIDA CAMBIARIA FISCAL

 

28110075000000

CARGOS A PROVISIONES

 

28110076000000

CARGOS A ESTIMACIONES

 

28110077000000

HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE

 

28110078000000

ANTICIPOS DE CLIENTES DEL EJERCICIO ANTERIOR

 

28110079000000

PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES

 

28110080000000

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS

 

28110081000000

DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)

 

28110082000000

DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013, ARTICULO 186 DE LA LEY DEL ISR Y LA FRACCION IX DEL APARTADO A DEL ARTICULO 16 DE LA LIF 2018)

 

28110083000000

CONTRATACION DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

 

28110084000000

DEDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

28110085000000

 OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

28110086000000

TOTAL

 

 

 

 

 

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

28110087000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

28110088000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

28110089000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACTIVO FIJO

 

28110090000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE TERRENOS

 

28110091000000

UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS

 

28110092000000

UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION

 

28110093000000

VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE

 

28110094000000

CANCELACION DE ESTIMACIONES

 

28110095000000

CANCELACION DE PROVISIONES

 

28110096000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS

 

28110097000000

INTERESES MORATORIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO

 

28110098000000

UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA

 

28110099000000

ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES CONSIDERADOS COMO INGRESOS EN EL EJERCICIO

 

28110100000000

SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACIÓN

 

28110101000000

OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

28110102000000

TOTAL

 

 

EL ANEXO No. 12 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

12.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS  CONTRATADAS CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL

PAIS DE  RESIDENCIA

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D078000", DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

 NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

28120000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28120001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

FECHA DE  CELEBRACION  DEL CONTRATO  QUE LE DIO  ORIGEN A LA  OPERACIÓN

TIPO DE  OPERACIÓN  CONTRATADA,  DEUDA O CAPITAL

MONTO  CONTRATADO

TIPO DE  MONEDA

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

TASA DE  INTERES

VIGENCIA  DEL

VIGENCIA  AL

INDIQUE SI SE  CONTRATO CON UNA PARTE  RELACIONADA (SI O NO)

 

EL ANEXO No. 13 CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

13.- INVERSIONES PERMANENTES EN  SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL

PAIS DE  RESIDENCIA FISCAL DE LA  ENTIDAD

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D079000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA

 

 

 

 

 

 

28130000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28130001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

PORCENTAJE DE PARTICIPACION  EN EL CAPITAL  DE LA ENTIDAD

MONTO  DE LA  INVERSION

MONTO DE  LAS UTILIDADES  (PERDIDAS) DE  EJERCICIOS  ANTERIORES EN  EL PORCENTAJE  DE PARTICIPACION

MONTO DE  LA UTILIDAD  (PERDIDA) DEL  EJERCICIO EN  EL PORCENTAJE  DE PARTICIPACION

VALOR  DE LA  INVERSION

 

EL ANEXO No. 14 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

14.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON  ACCIONES O PARTES SOCIALES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

NÚMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL O RFC

PAIS DE  RESIDENCIA  PARA  EFECTOS  FISCALES

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA

 

 

 

 

 

 

28140000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28140001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PORCENTAJE DE  PARTICIPACION  EN EL CAPITAL  DE LA ENTIDAD  CON DERECHO  A VOTO

PORCENTAJE DE  PARTICIPACION  EN EL CAPITAL  DE LA ENTIDAD  SIN DERECHO  A VOTO

PERIODO DE  TENENCIA  DEL

PERIODO DE  TENENCIA  AL

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

MONTO DE  APORTACIONES

MONTO DE  RETIROS DE  CAPITAL

MONTO DE  PRESTAMOS  EFECTUADOS

MONTO DE  PRESTAMOS  RECIBIDOS

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

15.- CONCILIACION ENTRE LOS INGRESOS DICTAMINADOS  SEGUN ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL  Y LOS  ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO  SOBRE LA RENTA Y  EL TOTAL DE ACTOS O  ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL  IMPUESTO AL VALOR AGREGADO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

TOTAL

 

 

 

28150000000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

28150001000000

TOTAL DE INTERESES A FAVOR

 

28150002000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

28150003000000

EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA

 

28150004000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

28150005000000

EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

28150006000000

OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR

 

28150007000000

EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR

 

28150008000000

CAMBIOS  EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR

 

28150009000000

EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS  EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR

 

28150010000000

TOTAL DE PRODUCTOS FINANCIEROS

 

 

 

 

28150011000000

RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO CAPITALIZABLE

 

28150012000000

UTILIDAD NETA POR PARTICIPACION EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS Y ASOCIADAS

 

 

28150013000000

INGRESOS POR LAS OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

28150014000000

RESULTADO FAVORABLE POR CONVERSION DE OPERACIONES EXTRANJERAS

 

28150015000000

RESULTADO FAVORABLE NO REALIZADO EN Y/O SOBRE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

28150016000000

VALUACIÓN FAVORABLE DE COBERTURAS DE FLUJO DE EFECTIVO Y/O INSTRUMENTOS FINANCIEROS

 

28150017000000

PARTICIPACIÓN FAVORABLE DE LOS OTROS RESULTADOS INTEGRALES DE ASOCIADAS

 

28150018000000

IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR

 

28150019000000

OTROS

 

28150020000000

TOTAL DE OTROS CONCEPTOS A FAVOR

 

 

 

 

28150021000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS REPORTADOS EN EL ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL

 

 

 

 

 

MENOS :

 

 

 

 

28150022000000

METODO DE PARTICIPACIÓN EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS, ETCETERA.

 

28150023000000

EFECTO DE REEXPRESION DE LA UTILIDAD CAMBIARIA

 

 

28150024000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

28150025000000

EFECTO DE REEXPRESION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

28150026000000

EFECTO DE REEXPRESION DE OTROS CONCEPTOS FINANCIEROS A FAVOR

 

28150027000000

EFECTO DE REEXPRESION DE VENTAS O INGRESOS BRUTOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD

 

28150028000000

EFECTO DE REEXPRESION DE CAMBIOS EN EL VALOR RAZONABLE DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS A FAVOR

 

28150029000000

OTROS

 

28150030000000

TOTAL

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

28150031000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE

 

28150032000000

ANTICIPOS DE CLIENTES

 

28150033000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO

 

28150034000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

28150035000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS

 

 

28150036000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O PARTES SOCIALES

 

28150037000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TÍTULOS VALOR

 

28150038000000

GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES

 

28150039000000

GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCIÓN DE CAPITAL O LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

28150040000000

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS NACIONALES

 

28150041000000

DEVOLUCIONES, DESCUENTOS O BONIFICACIONES SOBRE VENTAS O INGRESOS AL EXTRANJERO

 

28150042000000

CANTIDADES RECIBIDAS EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA POR PRÉSTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL MAYORES A $600,000.00

 

28150043000000

OTROS

 

28150044000000

TOTAL

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

28150045000000

ANTICIPOS DE CLIENTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

28150046000000

UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO FIJO

 

28150047000000

UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TERRENOS

 

28150048000000

UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES O PARTES SOCIALES

 

28150049000000

UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE TITULOS VALOR

 

28150050000000

UTILIDAD CONTABLE EN FUSIÓN O ESCISIÓN DE SOCIEDADES

 

28150051000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS O UTILIDADES PERCIBIDOS DE OTRAS PERSONAS MORALES RESIDENTES EN MEXICO

 

28150052000000

IMPUESTO DIFERIDO ACREEDOR

 

28150053000000

OTROS

 

28150054000000

TOTAL

 

 

 

 

 

28150055000000

INGRESOS ACUMULABLES PARA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

28150056000000

VENTAS O  INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES COBRADOS EN EL EJERCICIO

 

28150057000000

COSTO FISCAL POR LA ENAJENACIÓN DE ACTIVO FIJO

 

28150058000000

COSTO FISCAL POR ENAJENACION DE TERRENOS

 

28150059000000

OTROS

 

28150060000000

TOTAL

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

28150061000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE

 

28150062000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACCIONES O PARTES SOCIALES

 

 

28150063000000

GANANCIA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TÍTULOS VALOR

 

28150064000000

GANANCIA REALIZADA EN FUSION O ESCISION DE SOCIEDADES

 

28150065000000

GANANCIA PROVENIENTE DE REDUCCIÓN DE CAPITAL O LIQUIDACIÓN DE SOCIEDADES MERCANTILES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

28150066000000

PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE ACTIVO FIJO

 

28150067000000

PÉRDIDA FISCAL EN LA ENAJENACION DE TERRENOS

 

28150068000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

28150069000000

VENTAS O INGRESOS NO COBRADOS EN EL EJERCICIO

 

28150070000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS PROVENIENTES DEL EXTRANJERO

 

28150071000000

INTERESES QUE GENERARON IVA Y QUE ESTAN EN RESERVA DE CAPITAL

 

28150072000000

OTROS

 

28150073000000

TOTAL

 

 

 

 

28150074000000

TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

EL ANEXO No. 16 CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

16.- OPERACIONES CON  PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL  O RFC

TIPO DE  OPERACIÓN

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D028000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

 

 

DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS ACUMULABLES

 

 

 

 

 

 

28160000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28160001000000

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

 

 

 

 

 

28160002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28160003000000

TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "TIPO DE OPERACION", HAYA SELECCIONADO  ALGUNO DE LOS  CONCEPTOS DE  "OTROS INGRESOS" U  "OTROS PAGOS",  ESPECIFIQUE  CONCEPTO

PAIS DE  RESIDENCIA

VALOR DE LA  OPERACION Y/O  INVERSION PARA  EFECTOS FISCALES  (INCLUSO CON  VALOR CERO)

METODO DE  PRECIOS DE  TRANSFERENCIA  APLICADO

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

LA OPERACIÓN   ESTA PACTADA  COMO CON PARTES  INDEPENDIENTES EN  OPERACIONES  COMPARABLES  (SI O NO)

AJUSTE FISCAL  DEL CONTRIBUYENTE  PARA QUE LA  OPERACION SE  CONSIDERE  PACTADA COMO  CON PARTES  INDEPENDIENTES  EN OPERACIONES  COMPARABLES

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

17.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D028000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO.  INFORMACION GENERAL

 

 

 

 

 

CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)  PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

28170000000000

DISTRIBUCION

(SI O NO)

28170001000000

MANUFACTURA

(SI O NO)

28170002000000

OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES

(SI O NO)

28170003000000

SERVICIOS

(SI O NO)

28170004000000

OTROS (ESPECIFICAR)

(DATO)

 

 

 

28170005000000

EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

(SI O NO)

 

 

 

 

28170006000000

EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

(SI O NO)

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICE VIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

 

28170007000000

CAMPO 1

(DATO)

28170008000000

CAMPO 2

(DATO)

28170009000000

CAMPO 3

(DATO)

28170010000000

CAMPO 4

(DATO)

28170011000000

CAMPO 5

(DATO)

28170012000000

MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES

(IMPORTE)

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII)

 

 

28170013000000

CAMPO 1

(DATO)

28170014000000

CAMPO 2

(DATO)

28170015000000

CAMPO 3

(DATO)

28170016000000

CAMPO 4

(DATO)

28170017000000

CAMPO 5

(DATO)

28170018000000

MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES

(IMPORTE)

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD (VER APENDICE VIII)

 

28170019000000

CAMPO 1

(DATO)

28170020000000

CAMPO 2

(DATO)

28170021000000

CAMPO 3

(DATO)

28170022000000

CAMPO 4

(DATO)

28170023000000

CAMPO 5

(DATO)

28170024000000

VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD

(IMPORTE)

 

 

 

28170025000000

EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL

(SI O NO)

28170026000000

NÚMERO DE OFICIO

(DATO)

 

28170027000000

FECHA DEL OFICIO

(DD/MM/AAAA)

28170028000000

INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL

(SI O NO)

28170029000000

FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION

(DD/MM/AAAA)

28170030000000

EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS

(SI O NO)

28170031000000

NÚMERO DE OFICIO

(DATO)

28170032000000

FECHA DEL OFICIO

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

28170033000000

DEDUJO EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES

(SI O NO)

28170034000000

DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES

(SI O NO)

 

 

 

28170035000000

EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)

(SI, NO, N/A)

28170036000000

EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)

(SI, NO, N/A)

28170037000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD/MM/AAAA)

28170038000000

EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION.

 

 

 

 

 

ELABORADORES

 

 

 

 

28170039000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1

(DATO)

28170040000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2

(DATO)

28170041000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3

(DATO)

 

 

 

 

ASESORES

 

 

 

 

28170042000000

RFC  O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1

(DATO)

28170043000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2

(DATO)

28170044000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3

(DATO)

 

 

 

 

 

OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

28170045000000

LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX  RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)

(SI, NO, N/A)

28170046000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

(DATO)

 

 

 

28170047000000

LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 16 DEL  DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES  CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.

(SI, NO, N/A)

28170048000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

(DATO)

 

 

 

28170049000000

LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 16 DEL DICTAMEN

(SI O NO)

28170050000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

(DATO)

 

 

 

28170051000000

EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

(SI, NO, N/A)

28170052000000

INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS

(DATO)

28170053000000

MONTO DE LAS TRANSACCIONES

(IMPORTE)

 

28170054000000

EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

28170055000000

REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

 

 

 

 

NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 16 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN LA COLUMNA “AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES” CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):

 

 

 

 

28170056000000

EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

28170057000000

EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

28170058000000

EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

 

28170059000000

EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

 

 

 

28170060000000

SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS

(SI O NO)

 

 

 

28170061000000

MONTO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA  QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES

(IMPORTE)

28170062000000

CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RMF VIGENTE PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTO SUS DEDUCCIONES

(SI O NO)

 

 

 

 

INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS

 

 

 

 

28170063000000

EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

 

28170064000000

MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS

(IMPORTE)

 

 

 

 

COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS:

 

 

 

 

28170065000000

ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180  DE LA LISR (ARTICULO 42, SEGUNDO PARRAFO)

(SI, NO, N/A)

 

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A  LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA

 

28170066000000

ARTICULO 180 FRACCION I DE LA LISR

(SI O NO)

28170067000000

ARTICULO 180 FRACCION II DE LA LISR

(SI O NO)

28170068000000

ARTICULO 180 FRACCION III DE LA LISR

(SI O NO)

 

 

 

28170069000000

COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN LA APLICACION DE LAS  FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR

(IMPORTE)

 

 

 

 

GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

28170070000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

28170071000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA

(IMPORTE)

28170072000000

CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

28170073000000

INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE

(IMPORTE)

28170074000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

28170075000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA

(IMPORTE)

28170076000000

CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

28170077000000

INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE

(IMPORTE)

 

 

 

 

 

GASTOS POR REEMBOLSOS  (AL COSTO)

 

 

 

 

28170078000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO

 

28170079000000

CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL COSTO

(SI O NO)

 

 

 

 

GASTOS A PRORRATA

 

 

 

 

28170080000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA

(SI O NO)

28170081000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE  GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA

(IMPORTE)

28170082000000

CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA

(IMPORTE)

 

 

 

 

PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

 

28170083000000

OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS

(SI O NO)

28170084000000

INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO

(IMPORTE)

28170085000000

INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO

(IMPORTE)

28170086000000

PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR)

(SI O NO)

 

 

 

 

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS  CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

28170087000000

ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI, NO, N/A)

 

28170088000000

INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

28170089000000

EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI, NO, N/A)

28170090000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

28170091000000

OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR.

(SI, NO, N/A)

28170092000000

INDIQUE EL MONTO  CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

28170093000000

REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

28170094000000

INDIQUE EL MONTO  CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

 

 

 

 

CAPITALIZACION INSUFICIENTE:

 

 

 

 

28170095000000

DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

28170096000000

SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

 

28170097000000

CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

28170098000000

CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

28170099000000

CAPITAL CONTABLE PROMEDIO

(IMPORTE)

28170100000000

CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES

(IMPORTE)

28170101000000

SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

28170102000000

INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

 

 

 

28170103000000

OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

AJUSTES CORRESPONDIENTES

 

 

 

 

28170104000000

REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO  

(SI O NO)

28170105000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

28170106000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

28170107000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

28170108000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

28170109000000

LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR    

(SI O NO)

28170110000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

28170111000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

28170112000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

28170113000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

 

28170114000000

LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) COMO CONSECUENCIA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN PAISES CON LOS CUALES MEXICO NO TIENE CELEBRADOS TRATADOS INTERNACIONALES EN MATERIA FISCAL Y REALIZADOS POR LAS AUTORIDADES DE DICHOS PAISES

(SI O NO)

28170115000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

28170116000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

28170117000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

28170118000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

 

ARTICULO 76-A  DE LA LISR (2018)

 

 

 

 

28170119000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS)

(SI O NO)

 

28170120000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS)

(SI O NO)

28170121000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION:

 

28170122000000

POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A)

(SI O NO)

28170123000000

POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B)

(SI O NO)

 

TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS:

 

28170124000000

OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA

(SI, NO, N/A)

28170125000000

OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS  DE PARTES RELACIONADAS DE 2017  PRESENTADAS EN 2018  (ARTICULO 76-A DE LA LISR)

 

 

 

 

28170126000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

28170127000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

28170128000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

28170129000000

FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ASOCIADA CON LA DECLARACION

(DD/MM/AAAA)

28170130000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

28170131000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

28170132000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

 

 

INFORMACION FINANCIERA OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3  ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA  (APLICABLE EJERCICIO 2018)

 

 

 

 

28170133000000

APLICO EL METODO DE MARGENES TRANSACCIONALES DE UTILIDAD DE OPERACIÓN CON BASE EN SU INFORMACION FINANCIERA GLOBAL Y/O SEGMENTADA, SIN CONSIDERAR LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2018)

(SI O NO)

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO A LA RESPUESTA ANTERIOR, DEBERA PRESENTAR LA SIGUIENTE INFORMACION:

 

 

 

 

28170134000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS

(IMPORTE)

 

 

 

 

MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:

 

28170135000000

GANANCIA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS

(IMPORTE)

28170136000000

RECUPERACION DE CUENTAS

(IMPORTE)

28170137000000

DIVIDENDOS

(IMPORTE)

28170138000000

GANANCIA EN ENAJENACION DE ACCIONES

(IMPORTE)

28170139000000

SERVICIOS

(IMPORTE)

 

28170140000000

COMISIONES

(IMPORTE)

28170141000000

OTROS

(IMPORTE)

28170142000000

SUMA

(IMPORTE)

 

 

 

 

IGUAL:

 

28170143000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS PROPIOS OPERATIVOS

(IMPORTE)

 

 

 

28170144000000

COSTO DE VENTAS

(IMPORTE)

 

 

 

28170145000000

GASTOS DE OPERACIÓN

(IMPORTE)

 

 

 

 

MENOS CONCEPTOS NO OPERATIVOS:

 

28170146000000

OTROS GASTOS NO OPERATIVOS

(IMPORTE)

 

 

 

 

IGUAL:

 

28170147000000

GASTOS DE OPERACION SIN OTROS GASTOS NO OPERATIVOS

(IMPORTE)

 

 

 

 

28170148000000

UTILIDAD OPERATIVA SIN LAS MODIFICACIONES AL BOLETIN B-3 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL PARA 2013 DE LAS NORMAS DE INFORMACION FINANCIERA (APLICABLE EJERCICIO 2018)

(IMPORTE)

 

 

 

 

ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES

 

 

 

 

28170149000000

REALIZO OPERACIONES EN ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES

(SI O NO)

28170150000000

MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES GENERADOS DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES CON PARTES RELACIONADAS

(IMPORTE)

28170151000000

MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS QUE ESTAN DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES 

(IMPORTE)

28170152000000

MONTO DE DEDUCCIONES GENERADAS DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES CON PARTES RELACIONADAS

(IMPORTE)

28170153000000

MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE ESTAN DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES

(IMPORTE)

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

18.- DATOS INFORMATIVOS POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

IMPORTE

 

 

 

 

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES  EN LAS UTILIDADES

 

 

 

 

28180000000000

PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO

 

28180001000000

PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR

 

28180002000000

PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

28180003000000

RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.

 

 

 

 

 

CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO  IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

28180004000000

DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

28180005000000

COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE

 

 

28180006000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS

 

28180007000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

28180008000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA

 

28180009000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION

 

28180010000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION

 

28180011000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL  DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA

 

28180012000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA

 

28180013000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION

 

28180014000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION

 

28180015000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL

 

28180016000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES

 

28180017000000

DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE                               

 

28180018000000

DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE        

 

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2018

 

 

 

 

28180019000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

28180020000000

RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

MENOS:

 

28180021000000

I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)

 

28180022000000

PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)

 

28180023000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR)

 

28180024000000

EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)

 

 

 

IGUAL:

 

28180025000000

RESULTADO POSITIVO

 

28180026000000

RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)

 

 

MAS:

 

28180027000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

28180028000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

28180029000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:

 

 

 

 

28180030000000

(ESPECIFICAR)

 

28180031000000

(ESPECIFICAR)

 

28180032000000

(ESPECIFICAR)

 

28180033000000

(ESPECIFICAR)

 

28180034000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

28180035000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2018

 

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA  EJERCICIOS DE 2001 A 2013

 

 

 

 

28180036000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

28180037000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

28180038000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MAS:

 

28180039000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR

 

 

 

 

28180040000000

(ESPECIFICAR)

 

28180041000000

(ESPECIFICAR)

 

28180042000000

(ESPECIFICAR)

 

28180043000000

(ESPECIFICAR)

 

 

28180044000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

28180045000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA  EJERCICIOS ANTERIORES A 2000

 

 

 

 

28180046000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

28180047000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

28180048000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MAS:

 

28180049000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

 

 

 

28180050000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000

 

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

 

 

 

28180051000000

SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO

 

28180052000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MAS:

 

28180053000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR

 

 

 

 

28180054000000

(ESPECIFICAR)

 

28180055000000

(ESPECIFICAR)

 

28180056000000

(ESPECIFICAR)

 

28180057000000

(ESPECIFICAR)

 

28180058000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

28180059000000

SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

SALDOS ACTUALIZADOS   (IMPUESTO SOBRE LA RENTA)  AL CIERRE DEL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

28180060000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA

 

28180061000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

28180062000000

CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION

 

28180063000000

IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES

 

 

 

 

 

COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

28180064000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS

 

28180065000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

28180066000000

IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO

 

28180067000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

28180068000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

28180069000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS

 

28180070000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

28180071000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

28180072000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE  PRODUCCION Y SERVICIOS

 

 

 

 

28180073000000

IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO

 

28180074000000

NUMERO DE CIGARROS ENAJENADOS DURANTE EL EJERCICIO

 

28180075000000

NUMERO DE CIGARROS IMPORTADOS DURANTE EL EJERCICIO

 

28180076000000

DURANTE EL EJERCICIO REALIZO VENTA FINAL AL PUBLICO EN GENERAL EN TERRITORIO NACIONAL DE GASOLINAS Y/O DIESEL

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 28180076000000,  DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES RENGLONES:

 

28180077000000

CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA MAGNA DURANTE EL EJERCICIO

 

28180078000000

CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE GASOLINA PREMIUM UBA DURANTE EL EJERCICIO

 

28180079000000

CANTIDAD DE LITROS VENDIDOS DE DIESEL DURANTE EL EJERCICIO

 

 

 

 

28180080000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2018

 

28180081000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2018

 

 

 

 

 

INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA

 

 

 

 

28180082000000

ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE

 

 

 

NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE 28180082000000, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES:

 

 

 

 

28180083000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE

 

28180084000000

TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACIÓN FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

OTROS DATOS

 

 

 

 

28180085000000

IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION

 

28180086000000

IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO

 

 

EL ANEXO No. 19 CONSTA DE 6 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

19.- INFORMACION DE LOS PAGOS REALIZADOS  POR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO SOBRE  LA RENTA E IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO POR  DESCONSOLIDACION AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013  Y EL PAGADO HASTA EL 30 DE MAYO DEL 2018  POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

CALCULO  DETERMINADO DE  CONFORMIDAD CON:  ARTICULO 71 L.I.S.R. 2013

CALCULO  DETERMINADO DE  CONFORMIDAD CON:  REGLA I.3.6.4. RMF 2013

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE  ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D056000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

28190000000000

ISR DIFERIDO A CARGO TOTAL  AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013

 

 

 

 

 

 

28190001000000

PRIMER PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

28190002000000

NUMERO DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARON LOS PAGOS DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

28190003000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES

 

 

 

 

 

 

28190004000000

SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

POR:

 

 

28190005000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

28190006000000

SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

28190007000000

TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

POR:

 

 

28190008000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

28190009000000

TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

28190010000000

CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

POR:

 

 

28190011000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

 

28190012000000

CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

28190013000000

QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

POR:

 

 

28190014000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

28190015000000

QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

28190016000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

 

 

 

 

28190017000000

IMPUESTO AL ACTIVO A CARGO TOTAL

 

 

 

 

 

 

28190018000000

PRIMER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

28190019000000

NUMERO DE EJERCICIOS EN QUE SE EFECTUARAN LOS PAGOS DEL IA DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

28190020000000

IMPUESTO AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES

 

 

 

 

 

 

28190021000000

SEGUNDO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO

 

 

 

POR:

 

 

28190022000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

28190023000000

SEGUNDO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

28190024000000

TERCER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO

 

 

 

POR:

 

 

 

28190025000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

28190026000000

TERCER PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

28190027000000

CUARTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO

 

 

 

POR:

 

 

28190028000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

28190029000000

CUARTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

28190030000000

QUINTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO

 

 

 

POR:

 

 

28190031000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

28190032000000

QUINTO PAGO DEL IMPUESTO AL ACTIVO DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

28190033000000

IMPUESTO AL ACTIVO QUE SE ENTERARA EN LAS SIGUIENTES ANUALIDADES

 

 

 

 

 

 

 

SOCIEDADES QUE TENDRAN DERECHO A RECUPERAR EL IMPAC:

 

 

 

 

 

 

 

DENOMINACION O RAZON SOCIAL

 

 

 

 

 

 

28190034000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

CALCULO  DETERMINADO DE  CONFORMIDAD CON:  NOVENO TRANSITORIO:  FRACCION XV L.I.S.R. 2014

CALCULO  DETERMINADO DE  CONFORMIDAD CON:  NOVENO TRANSITORIO:  FRACCION XVIII L.I.S.R. 2014

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 

20.- INFORMACION DE LOS PAGOS  REALIZADOS POR LA  DETERMINACION  DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA  DIFERIDO POR DESCONSOLIDACION Y  EL PAGADO HASTA EL MES DE MAYO  DEL EJERCICIO FISCAL (ARTÍCULO  NOVENO, FRACCIÓN XVI DTLISR 2014) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

CALCULO  DETERMINADO DE  CONFORMIDAD  CON:  ARTICULO 71 L.I.S.R. 2013

CALCULO  DETERMINADO DE  CONFORMIDAD  CON:  REGLA I.3.6.4.  RMF 2013

CALCULO  DETERMINADO  DE  CONFORMIDAD  CON:  NOVENO  TRANSITORIO:  FRACCION XV  L.I.S.R. 2014

 

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D057000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

28200000000000

UTILIDAD O PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA DEL EJERCICIO ANTERIOR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28200001000000

PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE DISMINUIR GENERADAS DURANTE LA CONSOLIDACION POR LAS SOCIEDADES CONTROLADAS Y CONTROLADORA EN LO INDIVIDUAL

 

 

 

 

 

 

 

 

28200002000000

DIVIDENDOS PAGADOS ENTRE LAS EMPRESAS DEL GRUPO EN EL EJERCICIO Y EN EJERCICIOS ANTERIORES, NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

 

 

 

 

 

 

28200003000000

PERDIDAS EN ENAJENACION DE ACCIONES GENERADAS DURANTE LA CONSOLIDACION POR LAS SOCIEDADES CONTROLADORA Y CONTROLADAS, QUE NO HUBIERAN PODIDO DEDUCIRSE POR LA SOCIEDAD QUE LAS GENERO

 

 

 

 

 

 

 

 

28200004000000

UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS INDIVIDUALES CON EL SALDO DEL REGISTRO DE UTILIDADES FISCALES NETAS CONSOLIDADAS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28200005000000

UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA 2009 A  2014

 

 

 

 

 

 

 

 

28200006000000

UTILIDAD O PERDIDA FISCAL CONSOLIDADA AJUSTADA DEL EJERCICIO  ANTERIOR

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

28200007000000

PERDIDAS FISCALES CONSOLIDADAS PENDIENTES DE AMORTIZAR DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

 

IGUAL A:

 

 

 

28200008000000

BASE GRAVABLE

 

 

 

 

POR:

 

 

 

28200009000000

TASA DE ISR

 

 

 

 

 

 

 

 

28200010000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

28200011000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN LA DECLARACION ANUAL NORMAL O COMPLEMENTARIA

 

 

 

 

 

 

 

 

28200012000000

ISR A CARGO POR MODIFICACIÓN DE LA BASE (A)

 

 

 

 

 

 

 

 

28200013000000

UTILIDAD DERIVADA DE LA COMPARACION DEL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA INDIVIDUAL CON EL SALDO DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA CONSOLIDADA

 

 

 

 

 

 

 

 

28200014000000

ISR POR COMPARACIONES DE SALDOS DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (B)

 

 

 

 

 

 

 

 

28200015000000

DIVIDENDOS PAGADOS ENTRE LAS EMPRESAS DEL GRUPO EN EL EJERCICIO Y EN EJERCICIOS ANTERIORES, NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

 

 

 

 

 

 

28200016000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR DIVIDENDOS (  C  )

 

 

 

 

 

 

 

 

28200017000000

ISR DIFERIDO A CARGO TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

28200018000000

PRIMER PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

 

 

28200019000000

SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

 

POR:

 

 

 

28200020000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

 

28200021000000

SEGUNDO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28200022000000

TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

 

POR:

 

 

 

28200023000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

 

28200024000000

TERCER PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

 

 

28200025000000

CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

 

POR:

 

 

 

28200026000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

 

28200027000000

CUARTO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

 

 

 

28200028000000

QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO

 

 

 

 

POR:

 

 

 

28200029000000

FACTOR DE ACTUALIZACION

 

 

 

28200030000000

QUINTO PAGO DEL ISR DIFERIDO ACTUALIZADO

 

 

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

21.- CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES  (ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN VIII DE LAS  DISPOSICIONES  TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA  VIGENTE A PARTIR DEL 01 DE ENERO DE 2016) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D033000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

28210000000000

PÉRDIDAS FISCALES QUE CON MOTIVO DE LA DESCONSOLIDACIÓN SE ENCUENTREN PENDIENTES DE ENTERAR AL 01 DE ENERO DE 2016

 

 

POR:

 

28210001000000

TASA ISR 30%

 

 

IGUAL A:

 

28210002000000

ISR DIFERIDO DETERMINADO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTE DE ENTERAR AL 01 DE ENERO DE 2016

 

 

 

 

28210003000000

PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE ENTERAR ACTUALIZADAS UTILIZADAS PARA EL CRÉDITO

 

 

POR:

 

28210004000000

FACTOR 0.15

 

 

IGUAL A:

 

28210005000000

CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES

 

 

 

 

 

28210006000000

ISR DIFERIDO DETERMINADO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES PENDIENTES DE ENTERAR AL 01 DE ENERO DE 2016

 

 

MENOS:

 

28210007000000

CRÉDITO POR CONCEPTO DE PÉRDIDAS FISCALES

 

 

IGUAL A:

 

28210008000000

IMPORTE A PAGAR CONFORME AL ESQUEMA DE PAGOS SEGÚN OPCIÓN ELEGIDA (FRACCIÓN XV o XVIII DEL ARTÍCULO NOVENO DE LAS DTLISR 2014)

 

 

 

 

28210009000000

ISR A ENTERAR EN 2016

 

28210010000000

ACTUALIZACIÓN

 

28210011000000

ISR ACTUALIZADO PAGADO EN 2016

 

 

 

 

28210012000000

ISR A ENTERAR EN 2017

 

28210013000000

ACTUALIZACIÓN

 

28210014000000

ISR ACTUALIZADO PAGADO EN 2017

 

 

 

 

28210015000000

ISR A ENTERAR EN 2018

 

28210016000000

ACTUALIZACIÓN

 

28210017000000

ISR ACTUALIZADO PAGADO EN 2018

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

22.- PÉRDIDAS POR ENAJENACIÓN DE ACCIONES  EN LA DETERMINACIÓN DEL RESULTADO O  PÉRDIDA FISCAL CONSOLIDADO  (ARTÍCULO SEGUNDO, FRACCIÓN IX DE LAS DISPOSICIONES  TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA  VIGENTE A PARTIR DEL 01 DE ENERO DE 2016) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D037000” DEL ANEXO DE DATOS GENERALES (PARA TALES EFECTOS, ÚNICAMENTE SE LLENARAN LOS CAMPOS CORRESPONDIENTES A LA SITUACIÓN DEL CONTRIBUYENTE)

 

 

 

 

ARTÍCULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES  TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO  SOBRE LA RENTA 2016 FRACCION IX, 4°. PARRAFO

 

 

 

 

28220000000000

TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO

 

 

 

 

 

 

INCISO A)

 

28220001000000

PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220002000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220003000000

RECARGOS

 

28220004000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

28220005000000

SEGUNDO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220006000000

ACTUALIZACION

 

28220007000000

RECARGOS

 

28220008000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

INCISO B)

 

28220009000000

TERCER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220010000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220011000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

INCISO C)

 

28220012000000

CUARTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220013000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220014000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

INCISO D)

 

28220015000000

QUINTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220016000000

ACTUALIZACIÓN

 

 

28220017000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

REGLA 11.7.1.4.  DE LA SEGUNDA RESOLUCION  DE MODIFICACIONES A LA  RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2016

 

 

 

 

28220018000000

TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO

 

 

 

 

 

SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN  I :

 

 

ISR CORRESPONDIENTE A LOS PAGOS A QUE SE REFIERE EL INCISO A) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220019000000

PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

 

28220020000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220021000000

RECARGOS

 

28220022000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

28220023000000

SEGUNDO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220024000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220025000000

RECARGOS

 

28220026000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

SEGUNDO PÁRRAFO, FRACCIÓN II:

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO B) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220027000000

TERCER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220028000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220029000000

RECARGOS

 

28220030000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

TERCER PÁRRAFO:

 

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO C) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220031000000

CUARTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220032000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220033000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO D) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220034000000

QUINTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220035000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220036000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ARTICULO CUARTO TRANSITORIO  DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017

 

 

 

 

28220037000000

TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO

 

 

 

 

 

FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 1:

 

 

ISR CORRESPONDIENTE A LOS PAGOS A QUE SE REFIERE EL INCISO A) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220038000000

PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220039000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220040000000

RECARGOS

 

28220041000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

28220042000000

SEGUNDO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220043000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220044000000

RECARGOS

 

28220045000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 2:

 

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO B) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220046000000

TERCER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220047000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220048000000

RECARGOS

 

28220049000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

TERCER PÁRRAFO :

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO C) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220050000000

CUARTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220051000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220052000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO D) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220053000000

QUINTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220054000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220055000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

RESOLUTIVO CUARTO DE LA  PRIMERA RESOLUCION DE MODIFICACIONES  A LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2017

 

 

 

 

28220056000000

TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO

 

 

 

 

 

 FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 1:

 

 

ISR CORRESPONDIENTE A LOS PAGOS A QUE SE REFIERE EL INCISO A) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

 

28220057000000

PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220058000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220059000000

RECARGOS

 

28220060000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

28220061000000

SEGUNDO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220062000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220063000000

RECARGOS

 

28220064000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

 FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 2:

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO B) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220065000000

TERCER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220066000000

ACTUALIZACIÓN

 

 

28220067000000

RECARGOS

 

28220068000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

 FRACCIÓN II, SEGUNDO PARRAFO, NUMERAL 3:

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO C) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220069000000

CUARTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220070000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220071000000

RECARGOS

 

28220072000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

TERCER PÁRRAFO

 

 

 

ISR CORRESPONDIENTE AL PAGO A QUE SE REFIERE EL INCISO D) DEL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION IX DEL ARTICULO SEGUNDO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 2016

 

 

 

 

28220073000000

QUINTO PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220074000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220075000000

ISR A PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

 

REGLA 3.23.18 DE LA PRIMERA RESOLUCION  DE MODIFICACIONES A LA  RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018

 

 

 

 

28220076000000

TOTAL ISR DIFERIDO A CARGO

 

 

 

 

 

INCISO A)

 

28220077000000

PRIMER PAGO ISR DIFERIDO A CARGO

 

28220078000000

ACTUALIZACIÓN

 

28220079000000

RECARGOS

 

28220080000000

ISR A PAGAR

 

 

EL ANEXO No. 23 CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

23.- INVERSIONES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

SALDO  PENDIENTE DE  DEDUCIR AL  INICIO DEL  EJERCICIO

MAS:  MOI DE LAS  ADQUISICIONES DURANTE EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

ACTIVOS FIJOS

 

 

 

 

 

 

28230000000000

CONSTRUCCIONES

 

 

28230001000000

CONSTRUCCIONES EN PROCESO

 

 

28230002000000

INMUEBLES CONSIDERADOS HISTÓRICOS

 

 

28230003000000

FERROCARRILES

 

 

28230004000000

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

 

 

28230005000000

AVIONES

 

 

28230006000000

EMBARCACIONES

 

 

28230007000000

EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES

 

 

28230008000000

EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO

 

 

28230009000000

EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES

 

 

28230010000000

EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)

 

 

28230011000000

EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS

 

 

28230012000000

EQUIPO DE COMPUTO

 

 

28230013000000

DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL

 

 

 

28230014000000

COMUNICACIONES TELEFONICAS

 

 

28230015000000

COMUNICACIONES SATELITALES

 

 

28230016000000

TERRENOS (COSTO DE ADQUISICION)

 

 

28230017000000

ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES

 

 

28230018000000

MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD EFICIENTE

 

 

28230019000000

MAQUINARIA Y EQUIPO

 

 

28230020000000

OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS

 

 

28230021000000

INVERSIONES REALIZADAS PARA LA EXPLORACIÓN, RECUPERACIÓN SECUNDARIA Y MEJORADA, Y EL MANTENIMIENTO NO CAPITALIZABLE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)

 

 

28230022000000

INVERSIONES REALIZADAS PARA EL DESARROLLO Y EXPLOTACIÓN DE YACIMIENTOS DE PETRÓLEO O GAS NATURAL (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)

 

 

28230023000000

INVERSIONES REALIZADAS EN INFRAESTRUCTURA DE ALMACENAMIENTO Y TRANSPORTE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)

 

 

 

28230024000000

OTROS ACTIVOS FIJOS

 

 

 

 

 

 

28230025000000

SUMA ACTIVO FIJO

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

28230026000000

PATENTES

 

 

28230027000000

MARCAS REGISTRADAS

 

 

28230028000000

REGALIAS

 

 

28230029000000

GASTOS DE INSTALACION

 

 

28230030000000

GASTOS DE ORGANIZACIÓN

 

 

28230031000000

CONCESIONES

 

 

28230032000000

OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

28230033000000

SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

 

EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS

 

 

 

 

 

 

28230034000000

(ESPECIFIQUE)

 

 

 

 

 

 

28230035000000

SUMA EROGACIOENES PREOPERATIVAS

 

 

 

 

 

 

28230036000000

TOTAL DE INVERSIONES

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

MENOS:  ENAJENACIONES  Y/O  BAJAS

MENOS:  DEDUCCION EN  EL EJERCICIO

MENOS:  DEDUCCION INMEDIATA EN EL EJERCICIO

SALDO  PENDIENTE DE  DEDUCIR AL FINAL  DEL EJERCICIO

 

EL ANEXO No. 24 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

24.- CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR Y  POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA  POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL

PAIS DE RESIDENCIA  FISCAL

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE  ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D080000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

CUENTAS POR COBRAR

 

 

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL  DEL DEUDOR

 

 

 

 

 

 

28240000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28240001000000

TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR

 

 

 

 

 

 

 

CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL  DEL ACREEDOR

 

 

 

 

 

 

28240002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28240003000000

TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

TIPO DE  MONEDA

SALDO EN  MONEDA  EXTRANJERA

SALDO EN  MONEDA  NACIONAL

CONCEPTO MAS IMPORTANTE  QUE ORIGINO  EL SALDO

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA "CONCEPTO MAS IMPORTANTE  QUE ORIGINO  EL SALDO",  HAYAN  SELECCIONADO  ALGUNO DE LOS   CONCEPTOS DE  "OTROS DEUDOR" U   "OTROS ACREEDOR",  ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

INDIQUE SI  ES PARTE  RELACIONADA (SI O NO)

GENERO  INTERESES (SI O NO)

 

EL ANEXO No. 25 CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

25.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL

SALDO  INSOLUTO  DEL PRESTAMO  AL 31 DE  DICIEMBRE  DE 2017

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE  ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D081000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

28250000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28250001000000

TOTAL DE PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

 

PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

28250002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28250003000000

TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

TIPO DE  FINANCIAMIENTO

EN CASO DE  QUE EN LA  COLUMNA  "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

FUE  BENEFICIARIO  EFECTIVO DE  LOS INTERESES (SI O NO)

NUMERO DE  REGISTRO  DEL ACREEDOR  RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE  EL SAT VIGENTE  DURANTE EL  EJERCICIO  DICTAMINADO

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PAIS DE  RESIDENCIA  PARA EFECTOS  FISCALES

TIPO DE  MONEDA

DENOMINACION  DE LA TASA  DE INTERES

PORCENTAJE  DE LA TASA  DE INTERES

 

PARTE IV

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES

TASA DE  RETENCION  DEL I.S.R.

I.S.R.  RETENIDO  EN EL  EJERCICIO

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  DEL

 

PARTE V

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  AL

SALDO  INSOLUTO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2018

FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

 

PARTE VI

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

GARANTIZO EL  PRESTAMO (SI O NO)

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES  DEDUCIDOS EN EL  EJERCICIO

EFECTUO  COLOCACIONES  EN EL EXTRANJERO (SI O NO)

NUMERO DE  OFICIO DE  AUTORIZACION  DE LA CNBV DE  LA OFERTA PUBLICA  EN EL EXTRANJERO DE  VALORES EMITIDOS  EN MEXICO

 

EL ANEXO No. 26 CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

26.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

2018

2017

 

 

 

 

NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE  ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D031000 Y/O 28D032000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

28260000000000

LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION

 

 

 

28260001000000

SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE

 

 

28260002000000

SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION

 

 

 

NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES ANTERIORES

 

 

 

 

 

 

28260003000000

MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL

 

 

 

 

 

 

28260004000000

INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

28260005000000

INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

28260006000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

28260007000000

PERDIDA FISCAL  ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO

 

 

 

 

 

 

28260008000000

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL

 

 

 

28260009000000

INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL

 

 

28260010000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

28260011000000

PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 28260008000000 AL 28260011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2008 A 2017, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2009 A 2018.

 

 

 

 

 

 

28260012000000

MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO:

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 28260012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.

 

 

 

 

 

 

28260013000000

MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2016

2015

2014

2013

2012

2011

2010

2009

2008

 

EL ANEXO No. 27 CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

27.- NFORMACION DEL REGIMEN OPCIONAL  (CAPÍTULO VI, TÍTULO II,  LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

R.F.C.

FECHA DE  INCORPORACION

 

 

 

 

NOTA

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D003000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

DENOMINACION SOCIAL DE LA  INTEGRADORA E INTEGRADAS

 

 

 

 

 

 

28270000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28270001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

R.F.C.  ANTERIOR

FECHA DE  CAMBIO DE  DENOMINACION

PORCENTAJE DE  PARTICIPACIÓN  INTEGRABLE  DEL EJERCICIO

PORCENTAJE DE  PARTICIPACIÓN  INTEGRABLE  DEL EJERCICIO  INMEDIATO  ANTERIOR

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PORCENTAJE DE  PARTICIPACIÓN  NO INTEGRABLE  DEL EJERCICIO

PERDIDAS  FISCALES  EJERCICIOS  ANTERIORES  AL REGIMEN  OPCIONAL  PARA GRUPOS  DE SOCIEDADES

FECHA DE LAS DESINCORPORACIONES: POR DEJAR  DE CUMPLIR  REQUISITOS

FECHA DE LAS  DESINCORPORACIONES:  POR EJERCER  LA OPCIÓN

 

PARTE IV

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

FECHA DE LAS  DESINCORPORACIONES:  POR FUSION

FECHA DE LAS  DESINCORPORACIONES:  POR ESCISION

EMPRESA  OBLIGADA  A PAGAR EL  IMPUESTO  DIFERIDO  (FUSIONANTE,  ESCINDENTE O  ESCINDIDA):  NOMBRE

EMPRESA  OBLIGADA  A PAGAR EL  IMPUESTO  DIFERIDO  (FUSIONANTE,  ESCINDENTE O  ESCINDIDA):  R.F.C.

 

EL ANEXO No. 28 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

28.- DETERMINACION DEL ISR DIFERIDO,  DEL FACTOR Y EL RESULTADO  FISCAL INTEGRADO  POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

R.F.C.

RESULTADO  FISCAL  (PERDIDA  FISCAL)

 

 

 

 

NOTA

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D003000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

RESULTADO FISCAL INTEGRADO

 

 

 

 

 

 

 

DENOMINACION SOCIAL DE LA  INTEGRADORA E INTEGRADAS

 

 

 

 

 

 

28280000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28280001000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

28280002000000

FACTOR DE RESULTADO FISCAL INTEGRADO

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PARTICIPACION  INTEGRABLE

RESULTADO  FISCAL O  (PERDIDA FISCAL)  EN PARTICIPACION  INTEGRABLE

RESULTADO  FISCAL EN  PARTICIPACION  INTEGRABLE

ISR  DEL  EJERCICIO

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

ISR EN  PARTICIPACION  NO INTEGRABLE

ISR EN  PARTICIPACION  INTEGRABLE: CORRESPONDIENTE  AL FACTOR DE  RESULTADO  FISCAL  INTEGRADO

ISR EN  PARTICIPACION  INTEGRABLE: NO CORRESPONDIENTE AL FACTOR DE  RESULTADO  FISCAL  INTEGRADO (ISR DIFERIDO)

 

EL ANEXO No. 29 CONSTA DE 12 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

29.- DETERMINACION DE LA UFIN EN  PARTICIPACION INTEGRABLE  Y NO INTEGRABLE) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

UTILIDAD  FISCAL  NETA

PORCENTAJE DE PARTICIPACION  INTEGRABLE  DEL EJERCICIO  FISCAL

 

 

 

 

NOTA

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D003000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

DENOMINACION SOCIAL DE LA  INTEGRADORA E INTEGRADAS

 

 

 

 

 

 

28290000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28290001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

UTILIDAD  FISCAL  NETA EN  PARTCIPACION  INTEGRABLE

POR:  FACTOR  DE RESULTADO  FISCAL  INTEGRADO

UFIN  POR LA QUE  SE PAGO EL  IMPUESTO  DEL  EJERCICIO

UFIN  POR LA QUE  SE DIFIRIO EL  IMPUESTO  DEL  EJERCICIO

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

PORCENTAJE  DE PARTICIPACION  NO INTEGRABLE  DEL EJERCICIO

UFIN  EN PARTICIPACION  NO INTEGRABLE

EJERCICIO  DEL PAGO  DEL ISR  DIFERIDO

UFIN  ACTUALIZADA  DEL ISR  DIFERIDO  DE EJERCICIOS  FISCALES ANTERIORES

 

EL ANEXO No. 30 CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

30.- CONTROL DEL PAGO DEL  IMPUESTO DIFERIDO  POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 (CIFRAS EN PESOS)

EJERCICIO  AL QUE CORRESPONDE  EL ISR DIFERIDO  A ENTERAR

EJERCICIO  EN EL QUE  SE PAGA  EL ISR  DIFERIDO

 

 

 

 

NOTA

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “28D003000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

DENOMINACION SOCIAL DE LA  INTEGRADORA E INTEGRADAS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28300000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

28300001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

ISR  DIFERIDO

FACTOR DE  ACTUALIZACION

ISR  DIFERIDO  ACTUALIZADO  A ENTERAR

FECHA  DE PAGO

 

PARTE III

 

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

UFIN  POR LA QUE  SE DIFIRIO  EL IMPUESTO  DEL EJERCICIO

FACTOR DE  ACTUALIZACION

UFIN  ACTUALIZADA  POR LA QUE  SE DIFIRIO  EL IMPUESTO  DEL EJERCICIO

 

 

 

LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO REGISTRADO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.

 

TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A  PROPORCIONAR

COMENTARIOS

 

 

 

 

 

CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL  (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

 

 

 

 

 

 

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

28310000000000

REALIZO LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE.

(SI O NO)

 

 

 

 

 

28310001000000

EN CASO AFIRMATIVO, CONSERVA LA EVIDENCIA DE LA EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN SUS PAPELES DE TRABAJO.

(SI O NO)

 

28310002000000

DETECTO DEBILIDADES O DESVIACIONES RELACIONADAS CON LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO DEL CONTRIBUYENTE CON REPERCUSION EN SU SITUACION FISCAL

(SI O NO)

 

 

NOTA: EN CASO AFIRMATIVO DESCRIBA LAS IRREGULARIDADES EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

 

 

 

 

 

 

28310003000000

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI O NO)

 

28310004000000

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

 

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:

 

 

28310005000000

PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

28310006000000

PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

28310007000000

INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

28310008000000

INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

28310009000000

ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

(SI, NO, N/A)

 

28310010000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

28310011000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

28310012000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

(SI, NO, N/A)

 

28310013000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO.

(SI, NO, N/A)

 

 

28310014000000

EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 28310005000000 AL 28310013000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

28310015000000

EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 28310004000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

 

28310016000000

EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:

 

 

28310017000000

EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL

(SI, NO, N/A)

 

 

28310018000000

OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO

(SI, NO, N/A)

 

28310019000000

EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO

(SI, NO, N/A)

 

28310020000000

SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

28310021000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D148000 A 28D158000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

28310022000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

28310023000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D159000 A 28D190000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

28310024000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE

 

 

 

 

 

 

28310025000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)

(SI, NO, N/A)

 

28310026000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)

(SI, NO, N/A)

 

28310027000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

28310028000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTÍCULO 178, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

28310029000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO DIFERIDO (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

28310030000000

DIGA SI DE ACUERDO CON NORMAS Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA SE ALLEGO DE LA EVIDENCIA COMPROBATORIA SUFICIENTE Y COMPETENTE PARA EFECTOS DE VERIFICAR LA DETERMINACION DEL IMPUESTO DIFERIDO POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

SOCIEDADES INTEGRADORAS

 

 

 

 

 

 

28310031000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D265000 A 28D284000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

28310032000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

SOCIEDADES INTEGRADAS

 

 

 

 

 

 

28310033000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D285000 A 28D295000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

28310034000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

REGISTROS  (SOCIEDADES INTEGRADORAS E INTEGRADAS)

 

 

 

 

 

 

28310035000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN EL INDICE A 28D296000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSIERON LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

28310036000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

 

 

ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

28310037000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D306000 A 28D311000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES

(SI, NO, N/A)

 

 

28310038000000

EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

ACREDITAMIENTO (I.V.A.)

 

 

 

SE VERIFICARON LOS SIGUIENTES REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

 

28310039000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 28D312000 A 28D325000, DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO

(SI, NO, N/A)

 

28310040000000

EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

 

 

 

 

DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

CAPITALIZACION INSUFICIENTE  (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR)

 

 

 

 

28320000000000

VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

28320001000000

DETECTO ALGUNA INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

 

 

 

28320002000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 28170095000000 Y/O 28170102000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y HABER DETECTADO ALGUN INCUPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

 

28320003000000

EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 28320002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)  POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS  RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  (ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR)

 

 

 

 

28320004000000

VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

28320005000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

28320006000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

28320007000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:

 

 

NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 28320008000000 A 28320019000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON 28170035000000 DEL ANEXO 17

 

 

 

 

28320008000000

1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.

(SI O NO)

 

28320009000000

2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS  QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR.

(SI O NO)

28320010000000

3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACION DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.

(SI O NO)

28320011000000

4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

28320012000000

5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

28320013000000

6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN  CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

28320014000000

7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

28320015000000

8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

28320016000000

9) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

28320017000000

10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.

(SI O NO)

28320018000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL.

(SI, NO, N/A)

28320019000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU  DICTAMEN.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

28320020000000

VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

28320021000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

28320022000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

28320023000000

EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO,  REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

28320024000000

EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO,  REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

(SI, NO, N/A)

 

28320025000000

EN ESTOS ULTIMOS CASOS,  CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)

 

 

 

 

28320026000000

VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM)

(SI, NO, N/A)

28320027000000

VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA).

(SI, NO, N/A)

28320028000000

VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  (ARTICULO 76, FRACCION IX  DE LA LISR) .

(SI, NO, N/A)

 

28320029000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:

 

28320030000000

CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

28320031000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

28320032000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS  DE PARTES RELACIONADAS  (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR)  DE 2017 PRESENTADAS EN 2018

 

 

 

 

28320033000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

 

28320034000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

28320035000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

28320036000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS  (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR)

 

 

 

 

28320037000000

VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

 

28320038000000

EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

28320039000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

28320040000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN  SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

28320041000000

VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 28320037000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO

(SI O NO)

28320042000000

EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

 

AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

28320043000000

VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS  (ARTICULO 11 DE LA LISR)

 

 

 

 

28320044000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 28170063000000 Y/O 28170064000000 DEL ANEXO 17 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA  (ARTICULO 180 DE LA LISR)  POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

28320045000000

VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

(SI O NO)

28320046000000

OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS 

(SI O NO)

28320047000000

EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.

(SI O NO)

 

Atentamente.

Ciudad de México, 22 de abril de 2019.- La Jefa del Servicio de Administración Tributaria, Ana Margarita Ríos Farjat.- Rúbrica.