ANEXO 16 de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2019, publicada el 29 de abril de 2019

Viernes 10 de Mayo de 2019

(Viene en la Cuarta Sección)

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

MENOS:

ENAJENACIONES

Y/O  BAJAS

MENOS:

DEDUCCION EN

EL EJERCICIO

MENOS:

DEDUCCION

INMEDIATA

EN EL

EJERCICIO

SALDO

PENDIENTE DE

DEDUCIR AL FINAL

DEL EJERCICIO

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

16.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL

SALDO INSOLUTO  DEL PRESTAMO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2017

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “07D048000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

07160000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

07160001000000

TOTAL DE PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

 

PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

07160002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

07160003000000

TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

TIPO DE  FINANCIAMIENTO

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE  LOS INTERESES (SI O NO)

NUMERO DE  REGISTRO  DEL ACREEDOR  RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE  EL SAT VIGENTE DURANTE EL  EJERCICIO  DICTAMINADO

PAIS DE  RESIDENCIA  PARA EFECTOS  FISCALES

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

TIPO DE  MONEDA

DENOMINACION  DE LA TASA  DE INTERES

PORCENTAJE  DE LA TASA  DE INTERES

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES

TASA DE  RETENCION  DEL I.S.R.

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

I.S.R.  RETENIDO  EN EL  EJERCICIO

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  DEL

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  AL

SALDO  INSOLUTO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2018

FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES

 

PARTE V

DATOS A PROPORCIONAR

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO)

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES  DEDUCIDOS EN EL  EJERCICIO

EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO)

NUMERO DE OFICIO  DE AUTORIZACION  DE LA CNBV DE  LA OFERTA PUBLICA  EN EL EXTRANJERO DE  VALORES EMITIDOS  EN MEXICO

ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

17.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

2018

2017

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “07D025000, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

07170000000000

LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION

 

 

07170001000000

SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE

 

 

07170002000000

SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION

 

 

 

NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, LA INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES ANTERIORES

 

 

 

 

 

 

07170003000000

MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL

 

 

 

 

 

 

07170004000000

INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

07170005000000

INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

07170006000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

07170007000000

PERDIDA FISCAL  ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO

 

 

 

 

 

 

 

07170008000000

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL

 

 

07170009000000

INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL

 

 

07170010000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

07170011000000

PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 07170008000000 AL 07170011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2008 A 2017, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2009 A 2018.

 

 

 

 

 

 

07170012000000

(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 07170012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.

 

 

 

 

 

 

07170013000000

MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

2016

2015

2014

2013

2012

2011

2010

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

2009

2008

 

 

 

LOS CUESTIONARIOS QUE SE SEÑALAN A CONTINUACION, CONTIENEN INFORMACION RELATIVA A LA REVISION EFECTUADA POR EL CONTADOR PUBLICO INSCRITO A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL CONTRIBUYENTE, QUE FORMAN PARTE DEL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL  DEL CONTRIBUYENTE.

 

TODA PREGUNTA DEBE SER ENTENDIDA CON RESPECTO AL EJERCICIO FISCAL SUJETO A REVISIÓN. EN AQUELLOS CUESTIONAMIENTOS QUE NO APLIQUEN AL CONTRIBUYENTE, ASI COMO CUANDO A CRITERIO DEL CONTADOR PUBLICO QUE RESPONDA EL CUESTIONARIO NO HAYA UNA RESPUESTA POSIBLE PARA UNA PREGUNTA EN UN RENGLÓN DETERMINADO, O BIEN, SIMPLEMENTE NO FUE REVISADO POR NO CAER EN EL ALCANCE DE REVISIÓN, SE PODRÁ DEJAR EN BLANCO EL RENGLÓN QUE CORRESPONDA, HACIENDO LAS ACLARACIONES CORRESPONDIENTES EN EL INFORME SOBRE LA REVISIÓN DE LA SITUACIÓN FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, YA QUE DE NO HACERLO EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, ENTENDERÁ QUE EL CONTRIBUYENTE TENÍA LA OBLIGACIÓN CUESTIONADA Y NO LE DIO CUMPLIMIENTO.

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

COMENTARIOS

 

 

 

 

 

CUESTIONARIO DE DIAGNOSTICO FISCAL  (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

 

 

 

 

 

 

PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA APLICADOS PARA LA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

07180000000000

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, PROPUSO AJUSTES FINANCIEROS QUE AFECTARON LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.

(SI O NO)

 

 

07180001000000

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO ENCONTRO DIFERENCIAS EN PARTIDAS NO MATERIALES QUE PUEDAN TENER REPERCUSION FISCAL

(SI O NO)

 

07180002000000

EN CASO AFIRMATIVO, LOS AJUSTES AFECTARON LA BASE Y LA DETERMINACION DE LAS CONTRIBUCIONES A QUE ESTA SUJETO EL CONTRIBUYENTE.

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

COMO CONSECUENCIA DE LA REALIZACION DE SU TRABAJO, EL CONTRIBUYENTE CORRIGIO A LA FECHA DE ENVIO DEL DICTAMEN FISCAL LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

 

07180003000000

PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

07180004000000

PARTIDAS QUE EL CONTRIBUYENTE DEDUJO INDEBIDAMENTE EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

07180005000000

INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

07180006000000

INGRESOS QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

 

07180007000000

ACTOS O ACTIVIDADES QUE EL CONTRIBUYENTE OMITIO EN EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

(SI, NO, N/A)

 

07180008000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA.

(SI, NO, N/A)

 

07180009000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA.

(SI, NO, N/A)

 

07180010000000

ACREDITAMIENTOS INDEBIDOS EFECTUADOS CONTRA EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO.

(SI, NO, N/A)

 

07180011000000

EL CONTRIBUYENTE SE CORRIGIO POR LAS DIFERENCIAS Y/O ERRORES DETECTADOS.

(SI, NO, N/A)

 

 

EN CASO NEGATIVO, EXPLIQUE LOS MOTIVOS EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE.

 

 

 

 

 

 

07180012000000

EN CASO DE HABER DETECTADO EN SU AUDITORIA ALGUNA IRREGULARIDAD DE LAS SEÑALADAS EN LOS INDICES 07180003000000 AL 07180011000000, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

07180013000000

EN CASO DE HABER CONTESTADO AFIRMATIVAMENTE EN EL INDICE 07180001000000, REVELO DICHA CIRCUNSTANCIA EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION  FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO, RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

 

07180014000000

EL CONTRIBUYENTE RECIBIO ASESORIA DE UN EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO SEÑALE:

 

 

07180015000000

EVALUO LA COMPETENCIA, CAPACIDAD Y OBJETIVIDAD DEL EXPERTO DE LA DIRECCIÓN EN MATERIA FISCAL

(SI, NO, N/A)

 

07180016000000

OBTUVO CONOCIMIENTO DEL TRABAJO DEL EXPERTO

(SI, NO, N/A)

 

07180017000000

EVALUO LA ADECUACIÓN DEL TRABAJO DEL EXPERTO

(SI, NO, N/A)

 

07180018000000

SI EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN DOCUMENTO POR ESCRITO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

07180019000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 07D098000 AL 07D113000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS CORRESPONDIENTES.

(SI, NO, N/A)

 

07180020000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

07180021000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN LOS INDICES 07D114000 AL 07D129000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, SE PROPUSO QUE SE HICIERAN NO DEDUCIBLES LAS PARTIDAS RELACIONADAS CON DEDUCCIONES.

(SI, NO, N/A)

 

07180022000000

EN CASO AFIRMATIVO, EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE

 

 

 

 

 

 

07180023000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE PAGOS Y RTENCIONES DEL ISR, IVA E IEPS (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)

(SI, NO, N/A)

 

07180024000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, TRATANDOSE DE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO NOVENO DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DEL ISR 2014, FRACCIÓN X)

(SI, NO, N/A)

 

07180025000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO INFORMACION SOBRE RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN VI, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

07180026000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES (ARTÍCULO 178, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

07180027000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE OPERACIONES EFECTUADAS A TRAVES DE FIDEICOMISOS (ARTÍCULO 76, FRACCIÓN XIII, DE LA LEY DEL ISR)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

REGIMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

 

 

 

 

 

07180028000000

VERIFICO LA INFORMACION CONTENIDA EN EL ANEXO DE INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

 

 

ACREDITAMIENTO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

07180029000000

EN CASO DE QUE EL CONTRIBUYENTE NO HAYA DADO CUMPLIMIENTO A LO PREVISTO EN EL INDICE 07D225000 DEL DIAGNOSTICO FISCAL, PROPUSO QUE SE HICIERAN LAS CORRECCIONES CORRESPONDIENTES EN EL ACREDITAMIENTO.

(SI, NO, N/A)

 

07180030000000

EN CASO AFIRMATIVO EL CONTRIBUYENTE PRESENTO DECLARACIONES COMPLEMENTARIAS CON MOTIVO DE ESTA REVISION.

(SI, NO, N/A)

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

CUESTIONARIO EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (REVISION DEL CONTADOR PUBLICO) POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

 

 

 

 

DE ACUERDO CON SUS PRUEBAS DE AUDITORIA, EL ALCANCE A LAS MISMAS Y CON LA EVIDENCIA QUE CONSERVA EN SUS PAPELES DE TRABAJO RESPONDA SI SE CERCIORO DE QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA CON LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

 

CAPITALIZACION INSUFICIENTE  (ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR)

 

 

 

 

07190000000000

VERIFICO SI EL CONTRIBUYENTE DIO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

07190001000000

DETECTO ALGUN INCUMPLIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

07190002000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 07130083000000 Y/O 07130090000000, DEL ANEXO 13, NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

07190003000000

EN ADICION DE HABER CONTESTADO DE FORMA AFIRMATIVA EL INDICE 07190002000000, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

 

DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA) POR OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR)

 

 

 

 

07190004000000

VERIFICO QUE EL CONTRIBUYENTE CUMPLIERA FORMALMENTE CON ESTA OBLIGACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

07190005000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE SE CONSIDERO COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

07190006000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE A ESTA OBLIGACION FISCAL, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL

(SI, NO, N/A)

07190007000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL CONTRIBUYENTE, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

VERIFICO QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, POR LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  (ARTICULO 76, FRACCION IX DE LA LISR), INCLUYERA LO SIGUIENTE:

 

 

NOTA: LAS PREGUNTAS REFERIDAS EN LOS RENGLONES 07190008000000 AL 07190019000000 SOLO SE CONTESTARAN CUANDO SE HAYA CONTESTADO QUE “SI” EN EL RENGLON 07130032000000 DEL ANEXO 13

 

 

 

 

07190008000000

1) NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL, DOMICILIO Y RESIDENCIA FISCAL, DE LAS PERSONAS RELACIONADAS CON LAS QUE SE CELEBRARON OPERACIONES.

(SI O NO)

07190009000000

2) QUE SE CONSIDERARAN TODAS LAS PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LA DEFINICION CONTENIDA EN LOS PARRAFOS  QUINTO Y SEXTO DEL ARTICULO 179 DE LA LISR.

(SI O NO)

07190010000000

3) DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE LA PARTICIPACIÓN DIRECTA E INDIRECTA ENTRE LAS PARTES RELACIONADAS.

(SI O NO)

07190011000000

4) INFORMACION RELATIVA A LAS FUNCIONES O ACTIVIDADES POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.

(SI O NO)

07190012000000

5) INFORMACION RELATIVA A LOS ACTIVOS UTILIZADOS EN CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.

(SI O NO)

07190013000000

6) INFORMACION RELATIVA A LOS RIESGOS ASUMIDOS EN  CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.

(SI O NO)

07190014000000

7) INFORMACION Y DOCUMENTACION SOBRE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Y SUS MONTOS, POR CADA PARTE RELACIONADA Y POR CADA TIPO DE OPERACIÓN EVALUADA.

(SI O NO)

07190015000000

8) METODO APLICADO CONFORME AL ARTICULO 180 DE LA LISR POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

 

07190016000000

9) INFORMACION Y DOCUMENTACIÓN SOBRE OPERACIONES O EMPRESAS COMPARABLES POR CADA TIPO DE OPERACION EVALUADA.

(SI O NO)

07190017000000

10) SE IDENTIFICARON EN LOS REGISTROS DE CONTABILIDAD QUE LA TOTALIDAD DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO ESTUVIERAN DEBIDAMENTE ASENTADAS.

(SI O NO)

07190018000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS, SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL.

(SI, NO, N/A)

07190019000000

EN CASO DE QUE NO SE HAYA CUMPLIDO CON ALGUNO DE LOS PUNTOS ANTES REFERIDOS SEÑALE SI MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA EN SU  DICTAMEN.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

07190020000000

VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SE CONCLUYERA QUE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO POR EL CONTRIBUYENTE SE EFECTUARON DE ACUERDO A LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

 

07190021000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07190022000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

07190023000000

EN CASO DE QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07190024000000

EN CASO DE QUE LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA SUGIRIERA UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE EL CONTRIBUYENTE NO REALIZO, REVELO ALGUNA SALVEDAD EN DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

07190025000000

EN ESTOS ULTIMOS CASOS, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  (ARTICULO 76 FRACCION X DE LA LISR)

 

 

 

 

 

07190026000000

VERIFICO LA PRESENTACION OPORTUNA DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM).

(SI, NO, N/A)

07190027000000

VERIFICO SI LAS CIFRAS REPORTADAS EN ESA DECLARACION COINCIDEN CON LAS MANIFESTADAS EN LA DOCUMENTACION A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 76 FRACCION IX DE LA LISR (ESTUDIO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)

(SI, NO, N/A)

07190028000000

VERIFICO DESDE EL PUNTO DE VISTA FORMAL EL CORRECTO LLENADO DE LA INFORMACION DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, EFECTUADAS DURANTE EL AÑO INMEDIATO ANTERIOR (ANEXO 9 DIM) CONFORME A LA INFORMACION CONTENIDA EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO  (ARTICULO 76, FRACCION IX  DE LA LISR) .

(SI, NO, N/A)

07190029000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

EN CASO NEGATIVO, ESPECIFIQUE:

 

07190030000000

CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

 

07190031000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07190032000000

EN CASO DE INCUMPLIMIENTO MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76-A FRACCION X DE LA LISR) DE 2017 PRESENTADAS EN 2018

 

 

 

 

07190033000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

07190034000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

07190035000000

VERIFICO LA PRESENTACION EN TIEMPO Y FORMA DE LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

07190036000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO ERRORES EN EL LLENADO DE LAS DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL DE 2017, MENCIONO TAL CIRCUNSTANCIA COMO UNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

CUMPLIMIENTO DE LA OBLIGACION RESPECTO DE LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (ARTICULO 76 FRACCION XII DE LA LISR)

 

 

 

 

07190037000000

VERIFICO QUE EXISTA EVIDENCIA DOCUMENTAL A PARTIR DE LA CUAL SE PUEDA CONCLUIR QUE SE DETERMINARON INGRESOS ACUMULABLES Y DEDUCCIONES AUTORIZADAS CONSIDERANDO PARA ESAS OPERACIONES LOS PRECIOS O MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES QUE HUBIERAN UTILIZADO PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

07190038000000

EN CASO NEGATIVO, CONSIDERO EL CONTRIBUYENTE COMO DEDUCIBLES LAS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE LE REPRESENTARON UN COSTO O GASTO

(SI, NO, N/A)

07190039000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

07190040000000

EN CASO DE UNA CONCLUSION NEGATIVA EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

07190041000000

VERIFICO EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL REFERIDA EN EL INDICE 07190033000000 LA APLICACION DE LOS METODOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 180 DE LA LISR EN LOS TERMINOS DEL TERCER PARRAFO DEL CITADO ARTICULO

(SI O NO)

07190042000000

EN CASO DE NO HABERLOS APLICADO, INDIQUE SI REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

 

AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

07190043000000

VERIFICO EN EL CASO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE HAYAN INCREMENTADO LAS DEDUCCIONES DEL CONTRIBUYENTE , QUE SE CUMPLIERAN TODOS LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA REGLA 3.9.1.3.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS  (ARTICULO 11 DE LA LISR)

 

 

 

 

 

07190044000000

EN CASO DE HABER OBSERVADO QUE LAS RESPUESTAS DEL CONTRIBUYENTE A LOS INDICES 07130060000000 Y/O 07130061000000 DEL ANEXO 13 NO ERAN CORRECTAS Y LO LLEVARON A UN INCUMPLIMIENTO FISCAL, SEÑALO ALGUNA SALVEDAD EN SU INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN EN SU DICTAMEN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

METODOLOGIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (ARTICULO 180 DE LA LISR) POR TRANSACCION CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

07190045000000

VERIFICO QUE EN LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA, EXISTA EVIDENCIA DE QUE SE INTENTO APLICAR EN PRIMER TERMINO EL METODO DE PRECIO COMPARABLE NO CONTROLADO (PREVISTO POR LA FRACCION I DEL ARTICULO 180 DE LA LISR) PARA CADA UNA DE SUS TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE VALIDO EN SUS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

(SI O NO)

07190046000000

OBSERVO ALGUNA INCONSISTENCIA DE INDOLE FORMAL, POR PARTE DEL CONTRIBUYENTE EN LAS RESPUESTAS DE LA INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS 

(SI O NO)

07190047000000

EN CASO AFIRMATIVO REVELO ALGUNA SALVEDAD EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE, O BIEN, EN SU DICTAMEN.

(SI O NO)

 

 

 

D.   FORMATO GUIA PARA LA PRESENTACION DEL DICTAMEN FISCAL DE ESTADOS FINANCIEROS DE  LOS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS, APLICABLE A LAS UNIONES DE CREDITO, A LOS ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO, A LAS ARRENDADORAS FINANCIERAS, A LAS EMPRESAS DE FACTORAJE FINANCIERO, A LAS SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE REGULADAS, ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR CONFORME A LA LEY DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y A OTROS INTERMEDIARIOS FINANCIEROS NO BANCARIOS, POR EL EJERCICIO FISCAL DEL 2018.

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CONTRIBUYENTE

 

 

 

 

10A000000

 

RFC

 

10A001000

NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S)), DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

 

10A002000

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

 

10A003000

ALCALDIA O MUNICIPIO:

 

 

10A004000

COLONIA O LOCALIDAD:

 

 

10A005000

CODIGO POSTAL:

 

 

10A006000

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

 

10A007000

CIUDAD O POBLACION:

 

 

10A008000

TELEFONO:

 

 

10A009000

CORREO ELECTRONICO:

 

 

 

 

 

10A010000

NOMBRE DEL GRUPO ECONOMICO AL QUE PERTENECE:

 

 

10A011000

CLAVE DE ACTIVIDAD PARA EFECTOS FISCALES:             

 

 

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVE A CABO DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.

 

 

 

 

 

10A012000

NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL CONTADOR PÚBLICO

 

 

 

 

10B000000

RFC

 

 

10B001000

NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))

 

 

10B002000

CURP:

 

 

10B003000

NUMERO DE REGISTRO:

 

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

 

10B004000

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

 

10B005000

ALCALDIA O MUNICIPIO:

 

 

10B006000

COLONIA O LOCALIDAD:

 

 

10B007000

CODIGO POSTAL:

 

 

10B008000

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

 

10B009000

CIUDAD O POBLACION:

 

 

10B010000

TELEFONO DEL CPI O DESPACHO:

 

 

10B011000

CORREO ELECTRONICO:

 

 

10B012000

CORREO ELECTRONICO DEL BUZON TRIBUTARIO:

 

 

10B013000

COLEGIO AL QUE PERTENECE:

 

 

 

 

 

 

10B014000

NOMBRE DEL DESPACHO:

 

 

10B015000

RFC DEL DESPACHO:

 

 

10B016000

NUMERO DE REGISTRO DEL DESPACHO:

 

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:

 

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION QUE PROPORCIONA EL CONTRIBUYENTE CITADO, CONSTA EN LIBROS, REGISTROS, DOCUMENTOS Y DECLARACIONES EN PODER DEL PROPIO CONTRIBUYENTE, MISMOS QUE EXAMINE, COMO LO MANIFIESTO EN EL INFORME DEL AUDITOR INDEPENDIENTE Y EN EL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DEL CONTRIBUYENTE QUE ADJUNTO.

 

 

 

 

 

10B017000

NOMBRE DEL CONTADOR PUBLICO QUE DICTAMINO:

 

 

 

 

DATOS DE IDENTIFICACIÓN DEL REPRESENTANTE LEGAL

 

 

 

 

 

 

 

10C000000

 

RFC:

 

10C001000

 

NOMBRE (APELLIDO PATERNO, APELLIDO MATERNO, NOMBRE(S))

 

10C002000

 

NACIONAL

 

10C003000

 

EXTRANJERO:

 

10C004000

 

CURP:

 

 

 

 

 

DOMICILIO FISCAL:

 

10C005000

 

ENTIDAD FEDERATIVA:

 

10C006000

 

ALCALDIA O MUNICIPIO:

 

10C007000

 

COLONIA O LOCALIDAD:

 

10C008000

 

CODIGO POSTAL:

 

 

10C009000

 

CALLE, NUMERO EXTERIOR E INTERIOR:

 

10C010000

 

CIUDAD O POBLACION:

 

10C011000

 

TELEFONO

 

10C012000

 

CORREO ELECTRONICO:

 

 

 

 

10C013000

 

NUMERO DE ESCRITURA

 

10C014000

 

NUMERO DE NOTARIA

 

10C015000

 

ENTIDAD EN LA QUE SE UBICA LA NOTARIA:

 

10C016000

 

FECHA DEL PODER

 

10C017000

 

FECHA DE DESIGNACION

 

 

 

 

 

DECLARATORIA DEL REPRESENTANTE LEGAL:

 

 

 

 

 

 

DECLARO QUE LA INFORMACION PROPORCIONADA EN ESTE DOCUMENTO, REFLEJA LAS OPERACIONES REALES QUE LLEVO A CABO MI REPRESENTADA DURANTE EL EJERCICIO, MISMAS QUE ESTAN REGISTRADAS CONTABLEMENTE Y SE ENCUENTRAN AMPARADAS CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA.

 

 

 

 

 

10C018000

NOMBRE DEL REPRESENTANTE LEGAL:

 

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

DATOS GENERALES

 

 

 

 

10D000000

AUTORIDAD COMPETENTE

(DATO)

 

 

 

10D001000

SEDE A LA QUE PERTENECE LA ADAF

(DATO)

 

 

 

10D002000

ADMINISTRACION

(DATO)

 

 

 

10D003000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS  POR INGRESOS ACUMULABLES (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

 

10D004000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS  POR EL VALOR DE SU ACTIVO (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

10D005000

OPTO POR DICTAMINAR SUS ESTADOS FINANCIEROS  POR EL NUMERO DE TRABAJADORES (ARTICULO 32-A CFF)

(SI O NO)

 

 

 

10D006000

EN CASO NEGATIVO EN TODAS LAS PREGUNTAS DE LOS INDICES 10D003000, 10D004000 Y 10D005000 ANTERIORES, MENCIONE EL MOTIVO POR EL QUE PRESENTA EL DICTAMEN

(DATO)

 

 

 

10D007000

TIPO DE SOCIEDAD

(DATO)

 

 

 

10D008000

FORMA PARTE DE UNA ASOCIACION EN PARTICIPACION

(SI O NO)

10D009000

PRIMER DICTAMEN

(SI O NO)

 

 

 

10D010000

TIPO DE CONTRIBUYENTE ESPECIAL

(DATO)

 

 

 

10D011000

EMPRESA FILIAL

(SI O NO)

10D012000

EMPRESA SUBSIDIARIA

(SI O NO)

10D013000

SOCIEDAD COOPERATIVA

(SI O NO)

 

 

 

10D014000

FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL

(DD/MM/AAAA)

10D015000

FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

10D016000

FECHA DE INICIO DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

(DD/MM/AAAA)

10D017000

FECHA DE TERMINACION DEL EJERCICIO FISCAL ANTERIOR

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

10D018000

SELECCIONE EL SISTEMA DE COSTEO QUE UTILIZA PARA EFECTOS FISCALES:

(DATO)

 

 

EN CASO DE HABER SELECCIONADO ALGUN SISTEMA DE COSTEO, ESTARA A LO SIGUIENTE:

 

 

 

 

10D019000

COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION PARA EFECTOS CONTABLES  (COSTOS HISTORICOS)  (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000 DEL ANEXO 5)

(SI O NO)

10D020000

COSTO DE VENTAS:UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES (COSTOS PREDETERMINADOS ESTIMADOS) (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 1005000000000 AL 1005002900000 DEL ANEXO 5)

(SI O NO)

10D021000

COSTO DE VENTAS: UTILIZA EL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE PARA EFECTOS FISCALES Y EL METODO DE VALUACION DE COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050000000000 AL 10050029000000 DEL ANEXO 5)

(SI O NO)

10D022000

COSTO DE VENTAS: UTILIZA UN SISTEMA DISTINTO A LOS ANTERIORES (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR DEL INDICE 10050030000000 AL 10050039000000 DEL ANEXO 5)

(SI O NO)

 

 

 

 

10D023000

TIPO DE OPINION

(DATO)

 

 

 

 

INDIQUE EL RFC DE LA(S) PERSONA(S) FISICA(S) O MORAL(ES) QUE ASESORO(ARON) FISCALMENTE AL CONTRIBUYENTE, MEDIANTE UNA OPINIÓN POR ESCRITO:

 

10D024000

RFC 1

(RFC)

10D025000

RFC 2

(RFC)

10D026000

RFC 3

(RFC)

10D027000

RFC 4

(RFC)

10D028000

RFC 5

(RFC)

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS FISCALES

 

 

 

 

10D029000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR LOS ANEXOS 13 Y 14)

(SI O NO)

10D030000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS NACIONALES

(SI O NO)

10D031000

REALIZO OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EXTRANJERAS

(SI O NO)

 

 

 

 

10D032000

EN EL EJERCICIO DISMINUYO PERDIDAS FISCALES PENDIENTES DE APLICAR DE EJERCICIOS ANTERIORES A QUE SE REFIERE LA FRACCION II DEL ARTICULO 9 DE LA LISR (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 18)

(SI O NO)

 

 

 

 

OTROS ASPECTOS

 

 

 

 

10D033000

EL CONTRIBUYENTE APLICO CRITERIOS CONTRARIOS A LOS PUBLICADOS EN EL D.O.F. COMO CRITERIOS NO VINCULATIVOS DE LAS DISPOSICIONES FISCALES Y ADUANERAS

(SI O NO)

10D034000

ESPECIFIQUE EL O LOS NUMERO(S) DE CRITERIO(S)

(DATO)

 

 

 

10D035000

OBTUVO ALGUNA RESOLUCION POR PARTE DEL SAT O DE LA SHCP QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

 

 

 

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE LO SIGUIENTE

 

10D036000

SE TRATA DE:

(DATO)

10D037000

SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RESOLUCION (AUTORIZACION O CONSULTA)

(SI, NO, N/A)

10D038000

NÚMERO DE OFICIO 1

(DATO)

10D039000

FECHA DEL OFICIO 1

(DD/MM/AAAA)

10D040000

NÚMERO DE OFICIO 2

(DATO)

10D041000

FECHA DEL OFICIO 2

(DD/MM/AAAA)

10D042000

NÚMERO DE OFICIO  3

(DATO)

10D043000

FECHA DEL OFICIO 3

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

 

10D044000

OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE POR PARTE DE AUTORIDADES JURISDICCIONALES QUE HAYA AFECTADO SU SITUACION FISCAL DURANTE EL EJERCICIO (INCLUYE PTU)

(SI O NO)

10D045000

NUMERO DE RESOLUCION 1

(DATO)

10D046000

FECHA DE LA RESOLUCION 1

(DD/MM/AAAA)

10D047000

NUMERO DE RESOLUCION 2

(DATO)

10D048000

FECHA DE LA RESOLUCION 2

(DD/MM/AAAA)

10D049000

NUMERO DE RESOLUCION 3

(DATO)

10D050000

FECHA DE LA RESOLUCION 3

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

10D051000

FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (NORMAL)

(DD/MM/AAAA)

10D052000

FECHA DE ENVIO DE LA DECLARACION INFORMATIVA MULTIPLE. (ULTIMA COMPLEMENTARIA)

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

 

OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

10D053000

CELEBRO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS QUE TUVIERAN EFECTOS FISCALES DURANTE EL EJERCICIO EN EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA (EN CASO AFIRMATIVO DEBE DE LLENAR EL ANEXO 10)

(SI O NO)

10D054000

MANTUVO INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 11)

(SI O NO)

 

 

NOTA: LOS CONTRIBUYENTES QUE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013 CUENTAN CON AUTORIZACIÓN PARA DETERMINAR SU RESULTADO FISCAL CONSOLIDADO EN LOS TÉRMINOS DEL CAPÍTULO VI DEL TÍTULO II DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA VIGENTE EN ESE AÑO, QUE SE ENCUENTREN DENTRO DEL PERIODO DE CINCO AÑOS A QUE SE REFIERE EL ARTÍCULO 64 DE LA CITADA LEY, Y QUE NO HUBIEREN OPTADO POR DESCONSOLIDAR DE CONFORMIDAD CON LAS DISPOSICIONES DE LA REGLA I.3.6.4 RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2013 PUBLICADA EL 28 DE DICIEMBRE DE 2012, DEBEN UTILIZAR EL FORMATO DE DICTAMEN FISCAL ESPECÍFICO PARA CONSOLIDACIÓN A QUE SE REFIERE EL ANEXO 16-A DE LA RESOLUCIÓN MISCELÁNEA FISCAL PARA 2019.

 

10D055000

CELEBRO PRESTAMOS DEL EXTRANJERO DURANTE EL EJERCICIO (EN CASO AFIRMATIVO DEBE LLENAR EL ANEXO 17)

(SI O NO)

 

 

 

 

 

 

 

DIAGNOSTICO FISCAL DEL CONTRIBUYENTE

 

 

 

 

 

GENERALIDADES FISCALES

 

 

 

 

10D056000

HA TENIDO CAMBIOS DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL DURANTE EL EJERCICIO FISCAL AUDITADO

(SI O NO)

10D057000

EN CASO AFIRMATIVO AL INDICE 10D056000, CUENTA CON LOS AVISOS DE CAMBIO DE DENOMINACION O RAZON SOCIAL ANTE EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 29 FRACCION I DEL RCFF), ASIMISMO ESPECIFIQUE EL RFC Y NOMBRES ANTERIORES

(SI O NO)

 

10D058000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

10D059000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

10D060000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

10D061000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

10D062000

(ESPECIFICAR NOMBRE ANTERIOR)

(RFC)

 

 

 

10D063000

DURANTE EL EJERCICIO SE PRESENTARON AVISOS DE COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR (ARTICULO 23 CFF)

(SI O NO)

 

 

 

10D064000

TIENE ACCIONISTAS RESIDENTES EN EL PAIS.

(SI O NO)

10D065000

EN CASO AFIRMATIVO, ESTAN INSCRITOS EN EL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTES (ARTICULO 27 CFF)

(SI O NO)

 

 

 

10D066000

TIENE INVENTARIOS EN SUS REGISTROS CONTABLES.

(SI, NO, N/A)

10D067000

EN CASO AFIRMATIVO, LLEVA UN CONTROL DE LOS INVENTARIOS DE MERCANCIAS, MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y PRODUCTOS TERMINADOS SEGUN SE TRATE (ARTICULO ISR 76 FRACCION XIV DE LA LEY DE ISR) 

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D068000

INDIQUE SI IDENTIFICO PROVEEDORES O CLIENTES CON EL LISTADO DEFINITIVO EMITIDO POR EL SAT DE OPERACIONES PRESUNTAMENTE INEXISTENTES POR TODO EL EJERCICIO FISCAL REVISADO

(SI, NO, N/A)

10D069000

INDIQUE SI VERIFICO QUE LAS OPERACIONES CON ESE CLIENTE O PROVEEDOR NO SE LES DE EFECTO FISCAL DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 69-B DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

10D070000

TIENE EMPLEADOS.

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 10D070000 INDIQUE:

 

10D071000

CREO UNA RESERVA DE FONDO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL O BIEN EFECTUO CAMBIOS A DICHO FONDO (ARTICULO  29 DE LA LEY I.S.R. Y 59 DEL REGLAMENTO DE LA LEY I.S.R.)

(SI, NO, N/A)

10D072000

EN CASO NEGATIVO A LA PREGUNTA DEL INDICE 10D070000, TIENE ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)

(SI O NO)

 

EN CASO DE TENER ALGUN CONTRATO DE SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING), SEÑALE EL RFC Y NOMBRE DE LA(S) SOCIEDAD(ES) QUE LE PRESTA(N) LOS SERVICIOS DE PERSONAL (OUTSOURCING)

 

10D073000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

10D074000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

10D075000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

10D076000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

10D077000

(ESPECIFICAR NOMBRE DE SOCIEDAD OUTSOURCING)

(RFC)

 

 

 

10D078000

OBTUVO PERDIDA POR LA ENAJENACION DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

 

 

 

 

CONTABILIDAD ELECTRONICA

 

 

 

 

10D079000

LLEVO  CONTABILIDAD DE CONFORMIDAD CON EL ARTÍCULO 28 DEL CODIGO FISCAL DE LA FEDERACION, SU REGLAMENTO Y CON EL ARTICULO 32 FRACCION I DE LA LEY DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

(SI O NO)

 

 

 

10D080000

LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS ESTA DISPONIBLE  EN SU DOMICILIO FISCAL (ARTICULO 28 FRACCION III DEL CFF)

(SI O NO)

 

NOTA: EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL DOMICILIO EN EL CUAL CONSERVA LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DE LOS REGISTROS O ASIENTOS, A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN.

 

 

 

 

 

PARA EFECTOS DEL I.V.A. INDIQUE LO SIGUIENTE:

 

10D081000

TRATANDOSE DE COMISIONISTAS, REALIZO LA SEPARACION EN SU CONTABILIDAD Y REGISTROS DE LAS OPERACIONES QUE LLEVEN A CABO POR CUENTA PROPIA DE LAS QUE EFECTUEN POR CUENTA DEL COMITENTE  (ARTICULOS 32 FRACCION II DE LA LEY Y 35  DEL REGLAMENTO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

10D082000

EXPIDIO Y ENTREGO COMPROBANTES FISCALES (ARTICULOS 32 FRACCION III DE LA LEY, 20 Y 74  DEL REGLAMENTO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

 

10D083000

EXPIDIO COMPROBANTES FISCALES POR LAS RETENCIONES DEL IMPUESTO QUE SE EFECTUEN EN LOS CASOS PREVISTOS EN EL ARTICULO 1-A, (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)

(SI, NO, N/A)

10D084000

PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE LAS PERSONAS A LAS QUE LES RETUVO IMPUESTOS (ARTICULO 32 FRACCION V DE LA LEY ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)

(SI, NO, N/A)

10D085000

PROPORCIONO MENSUALMENTE Y EN TIEMPO A LAS AUTORIDADES FISCALES, LA INFORMACION SOBRE EL PAGO, RETENCION, ACREDITAMIENTO Y TRASLADO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN LAS OPERACIONES CON SUS PROVEEDORES, DESGLOSANDO EL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR TASA A LA CUAL TRASLADO O LE FUE TRASLADADO EL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO, INCLUYENDO ACTIVIDADES POR LAS QUE NO ESTUVO OBLIGADO AL PAGO (ARTICULO 32 FRACCION VIII DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

CUENTA CON LOS SIGUIENTES LIBROS ACTUALIZADOS:

 

10D086000

DIARIO

(SI O NO)

10D087000

MAYOR

(SI O NO)

10D088000

ACTAS DE ASAMBLEA DE SOCIOS O ACCIONISTAS

(SI O NO)

10D089000

SOCIOS O ACCIONISTAS

(SI O NO)

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

10D090000

EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA REESTRUCTURA EN LA QUE SE HAYA AUTORIZADO LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES A COSTO FISCAL, O BIEN, EL DIFERIMIENTO DEL IMPUESTO DERIVADO DE LA ENAJENACION DE SUS ACCIONES DENTRO DEL GRUPO AL QUE PERTENECE. (ARTICULO 24 LISR)

(SI O NO)

10D091000

LAS ACCIONES DEL CONTRIBUYENTE RELACIONADAS CON LA REESTRUCTURA A QUE SE REFIERE EL INDICE ANTERIOR PERMANECIERON EN EL GRUPO REESTRUCTURADO DURANTE EL EJERCICIO DICTAMINADO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D092000

EL CONTRIBUYENTE PARTICIPO EN UNA RESTRUCTURACION INTERNACIONAL POR LA QUE HUBIERE GENERADO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES

(SI O NO)

10D093000

RECONOCIO O REPORTO DICHOS INGRESOS

(SI O NO)

 

NOTA. EN CASO NEGATIVO, SEÑALE EL MOTIVO  A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN

 

 

 

 

 

DIO CUMPLIMIENTO A LAS SIGUIENTES OBLIGACIONES FISCALES:

 

 

 

 

10D094000

EXPEDIR COMPROBANTES POR LAS ACTIVIDADES REALIZADAS Y CONSERVAR LOS ARCHIVOS (ARTICULOS 76 FRACCIONES II Y XVII Y 110 FRACCION III Y IV DE LA LEY)

(SI O NO)

 

 

 

 

10D095000

EXPEDIR COMPROBANTES FISCALES EN LOS QUE SE ASIENTEN EL MONTO DE LOS PAGOS EFECTUADOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LOS TERMINOS DEL TITULO V DE LA LEY Y DEL IMPUESTO RETENIDO (ARTICULO 76 FRACCION III DE LA LEY )

(SI, NO, N/A)

10D096000

LLEVAR UN REGISTRO DE LAS OPERACIONES QUE EFECTUO CON TITULOS VALOR EMITIDOS EN SERIE (ARTICULOS 76 FRACCION VIII DE LA LEY Y 92 DEL REGLAMENTO DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D097000

EFECTUAR PAGOS DE DIVIDENDOS O UTILIDADES CON CHEQUE NOMINATIVO NO NEGOCIABLE EXPEDIDO A NOMBRE DEL SOCIO O ACCIONISTA O A TRAVES DE TRANSFERENCIAS DE FONDOS AL SOCIO O ACCIONISTA (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO A) DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D098000

PROPORCIONAR A LOS SOCIOS O ACCIONISTAS A LOS QUE LES PAGARON DIVIDENDOS, COMPROBANTE FISCAL EN LA QUE SE SEÑALE SU MONTO, EL ISR RETENIDO, EN EL QUE SE INDIQUE SI LOS DIVIDENDOS PROVIENEN DE ALGUNA CUENTA O REGISTRO ESPECIFICO (ARTICULO 76 FRACCION XI INCISO B) DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D099000

INFORMAR A LAS AUTORIDADES FISCALES DE LOS PRESTAMOS, APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL O AUMENTOS DE CAPITAL QUE RECIBAN EN EFECTIVO, EN MONEDA NACIONAL O EXTRANJERA, MAYORES A $600,000 (ARTICULOS 18, FRACCION XI Y 76 FRACCION   XVI DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018)

(SI, NO, N/A)

10D100000

RETENER Y ENTERARA EL ISR ADICIONAL A LA TASA DEL 10% SOBRE LOS DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS (ARTICULO 140 PÁRRAFO SEGUNDO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

10D101000

OBTUVO DEVOLUCIONES DE IMPUESTOS POR PARTE DE LA AUTORIDAD Y QUE HAYAN GENERADO INTERESES.

(SI O NO)

10D102000

EN CASO AFIRMATIVO, ACUMULO LOS INGRESOS POR INTERESES PAGADOS POR LA AUTORIDAD FISCAL.

(SI O NO)

 

 

 

 

10D103000

PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN I, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.

(SI O NO)

10D104000

PRESENTAR EN TIEMPO Y FORMA LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LEY.

(SI O NO)

10D105000

DURANTE EL EJERCICIO, EL CONTRIBUYENTE PRESTÓ SERVICIOS DE OPERACION, ADMINISTRACION O DISTRUBUCION A SOCIEDADES DE INVERSION EN INSTRUMENTO DE DUDA O SOCIEDADES DE INVERSIÓN DE RENTA VARIABLE, EN LOS TERMINOS DE LA LEY DE SOCIEDADES DE INVERSIÓN Y DEMÁS NORMATIVA LEGAL APLICABLE.

(SI O NO)

10D106000

CON RESPECTO A DICHAS ACTIVIADES, CUMPLIO EN TIEMPO Y FORMA CON LA OBLIGACIÓN PREVISTA EN LA FRACCIÓN II, DEL ARTICULO 55 DE LA LISR, TAL Y CUAL SE PREVE EN EL ARTICULO 89 DE ESA MISMA NORMATIVA.

(SI O NO)

 

 

 

 

 (I.S.R.) OBTUVO INGRESOS POR

 

 

 

 

10D107000

GANANCIA POR ENAJENACION DE ACCIONES

(SI O NO)

 

 

 

 

DEDUCCIONES (I.S.R.)

 

 

REUNIO LOS SIGUIENTES REQUISITOS FISCALES  PARA SUS DEDUCCIONES:

 

 

 

 

10D108000

DE SER EL CASO, CUANDO TENGA CAPITALES TOMADOS EN PRESTAMO Y OTORGUE PRESTAMOS A TERCEROS, SE HAYA APLICADO EL TOPE ESTABLECIDO PARA SU DEDUCCION (ARTICULOS 27 FRACCION VII DE LA LEY Y 38 DE SU REGLAMENTO) .

(SI, NO, N/A)

 

10D109000

EN EL CASO DE HONORARIOS O GRATIFICACIONES A ADMINISTRADORES, COMISARIOS, DIRECTORES, GERENTES GENERALES O MIEMBROS DEL CONSEJO DIRECTIVO, DE VIGILANCIA, CONSULTIVOS O DE CUALQUIER OTRA INDOLE, SE HAYAN SATISFECHO LOS REQUISITOS A QUE ESTAN SUJETOS (ARTICULO 27 FRACCION IX DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D110000

EN LOS CASOS DE ASISTENCIA TECNICA, DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA O DE REGALIAS, PUDO COMPROBAR QUE, QUIEN PROPORCIONO LOS CONOCIMIENTOS CONTABA CON ELEMENTOS TECNICOS PROPIOS PARA ELLO, LOS HAYA PRESTADO EN FORMA DIRECTA Y EFECTIVAMENTE SE HAYAN LLEVADO A CABO (ARTICULO 27 FRACCION X DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D111000

EN EL CASO DEL COSTO DE ADQUISICION O LOS INTERESES QUE SE DERIVEN DE CREDITOS RECIBIDOS, CORRESPONDAN A LOS DEL MERCADO Y CUANDO HAYAN EXCEDIDO SE HUBIESE CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE EL EXCEDENTE  (ARTICULO 27 FRACCION XIII DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D112000

EN EL CASO DE VIATICOS O GASTOS DE VIAJE, SE CONSTATO QUE SE HUBIERAN CUMPLIDO LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 28 DE LA LEY.

(SI, NO, N/A)

10D113000

EN EL CASO DEL OTORGAMIENTO DEL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES, CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XIII DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

 

10D114000

EN EL CASO DE PERDIDA PROVENIENTE DE ENAJENACION DE ACCIONES Y OTROS TITULOS VALOR, ASI COMO DE PERDIDAS FINANCIERAS QUE PROVENGAN DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL REFERIDAS A ACCIONES O INDICES ACCIONARIOS, SE CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO 28 FRACCION XVII, 121 ULTIMO PARRAFO Y122 DE LA LEY Y 206 DEL REGLAMENTO DE LA LEY, ASI COMO CON LAS REGLAS APLICABLES DE LA RESOLUCION MISCELANEA FISCAL PARA 2018).

(SI, NO, N/A)

10D115000

LOS QUEBRANTOS DIVERSOS REUNIERON LA TOTALIDAD DE REQUISITOS DE DEDUCCIÓN QUE ESTABLECE EL ARTÍCULO 27 DE LA LISR.

(SI O NO)

10D116000

CUENTA CON FONDO DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD.

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO:

 

10D117000

INDIQUE EL MONTO TOTAL DE LA RESERVA PARA FONDOS DE PENSIONES, JUBILACIONES Y PRIMAS DE ANTIGÜEDAD, ESTA INVERTIDA ACORDE A LO  ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 29, FRACCIÓN II, DE LA LEY  VIGENTE EN EL EJERCICIO REVISADO

(IMPORTE)

10D118000

INDIQUE SI DEDUCE LOS RENDIMIENTOS PROVENIENTES DE LA INVERSIÓN DE LOS FONDOS DESTINADOS A LAS RESERVAS PARA EL OTORGAMIENTO DE PENSIONES O JUBILACIONES DE PERSONAL.

(SI O NO)

10D119000

INDIQUE SI LA RESERVA PARA EL FONDO DE PENSIONES SE INCLUYE EN EL AJUSTE ANUAL INFLACIONARIO DENTRO DE LOS CRÉDITOS

(SI O NO)

10D120000

EN EL EJERCICIO DEDUJO CRÉDITOS INCOBRABLES A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN V DEL ARTÍCULO 25 DE LA LEY

(SI O NO)

 

10D121000

EN EL CASO DE PÉRDIDAS POR CRÉDITOS INCOBRABLES, SE CUMPLE CON LOS REQUISITOS QUE SEÑALA LA FRACCIÓN XV, ARTÍCULO 27 DE LA LEY

(SI O NO)

10D122000

EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CALCULO CONFORME A LAS DISPOSICIONES FISCALES (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

(SI, NO, N/A)

10D123000

EN EL CASO DE DEDUCCION ADICIONAL (PRIMER EMPLEO), SE CUMPLIERON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS PARA SU DEDUCCION (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

(SI, NO, N/A)

10D124000

EN CASO DE QUE EN EL EJERCICIO HAYA DEJADO DE UTILIZAR EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS, CONSIDERO PARA EFECTOS FISCALES COMO INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO EL VALOR DEL INVENTARIO FINAL VALUADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS (ARTICULO 69 G, FRACCION II DEL REGLAMENTO DE LA LEY)

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D125000

REALIZO OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS  (ARTICULO  20 LISR)

(SI O NO)

10D126000

SE REALIZARON CON FINES DE:

(DATO)

10D127000

EN CASO AFIRMATIVO ACUMULÓ INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI O NO)

 

10D128000

INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

10D129000

EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI O NO)

10D130000

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

10D131000

OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LEY

(SI O NO)

10D132000

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL MONTO  CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

 

 

 

 

DISPOSICIONES ESPECIFICAS (I.S.R.)

 

 

 

 

 

SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE

 

 

 

 

10D133000

SE CONSIDERA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, TERCER PÁRRAFO DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D134000

CUENTA CON RESOLUCIÓN PARTICULAR DEL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, PARA SER CONSIDERADA COMO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO. (ARTÍCULO 7, CUARTO PÁRRAFO DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D135000

APLICA LAS DISPOSICIONES ESPECÍFICAS ESTABLECIDAS EN LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, PARA LOS CONTRIBUYENTES QUE FORMAN PARTE DEL SISTEMA FINANCIERO.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

UNIONES DE CREDITO

 

 

 

 

 

10D136000

 ATENDIENDO AL NIVEL DE OPERACIÓN POR EL QUE FUE AUTORIZADA LA UNION DE CREDITO, ESTA REALIZO UNICA Y EXCLUSIVAMENTE LAS OPERACIONES LISTADAS EN EL ARTICULO 40 DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO

(SI, NO, N/A)

10D137000

DURANTE EL EJERCICIO REALIZO OPERACIONES DE DESCUENTO, PRESTAMO O CREDITO DE CUALQUIER CLASE CON PERSONAS QUE NO ERAN SOCIOS DE LA UNION DE CREDITO, EXCEPTO CON LAS PERSONAS Y FIDEICOMISOS EXPRESAMENTE AUTORIZADOS EN EL ARTICULO 40, FRACCIONES I Y II DE LA LEY DE UNIONES DE CREDITO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO

 

 

 

 

10D138000

LEVANTÓ INVENTARIO DE EXISTENCIAS A LA FECHA DE TERMINO DEL EJERCICIO (ARTICULO 76 FRACCION IV DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D139000

DEDUJO EL MONTO CONSTITUIDO O INCREMENTADO EN EL EJERCICIO, PREVIA REVISION DE LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES,  LA RESERVA DE CONTINGENCIA (ARTICULO 47 DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

10D140000

SI AL TERMINO DEL EJERCICIO, PROCEDIO LA DISMINUCIÓN DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA APLICABLE A ALMACENES GENERALES DE DEPOSITO, CON RESPECTO A LAS CONSTITUIDAS EN EL EJERCICIO INMEDIATO ANTERIOR, LA DIFERENCIA SE CONSIDERO COMO INGRESO ACUMULABLE EN EL EJERCICIO (ARTICULO 47 DE LA LEY).

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

 

 

10D141000

EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA FUSION:

(DATO)

 

 

 

10D142000

FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

 

EN CASO DE SER FUSIONADA, DEBERA ANOTAR:

 

10D143000

FUSIONANTE: RFC

(RFC)

10D144000

FUSIONANTE: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

EN CASO DE SER FUSIONANTE, DEBERA ANOTAR:

 

10D145000

FUSIONADA 1: RFC

(RFC)

10D146000

FUSIONADA 1: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D147000

FUSIONADA 2: RFC

(RFC)

10D148000

FUSIONADA 2: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D149000

FUSIONADA 3: RFC

(RFC)

10D150000

FUSIONADA 3: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D151000

FUSIONADA 4: RFC

(RFC)

10D152000

FUSIONADA 4: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

10D153000

FUSIONADA 5: RFC

(RFC)

10D154000

FUSIONADA 5: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D155000

FUSIONADA 6: RFC

(RFC)

10D156000

FUSIONADA 6: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D157000

FUSIONADA 7: RFC

(RFC)

10D158000

FUSIONADA 7: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D159000

FUSIONADA 8: RFC

(RFC)

10D160000

FUSIONADA 8: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D161000

FUSIONADA 9: RFC

(RFC)

10D162000

FUSIONADA 9: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

10D163000

FUSIONADA 10: RFC

(RFC)

10D164000

FUSIONADA 10: DENOMINACION O RAZON SOCIAL

(DATO)

 

 

 

 

NOTA: EN CASO DE HABER SIDO FUSIONANTE, Y EL ESPACIO ANTERIOR ES INSUFICIENTE, SEÑALE EN EL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN: EL RFC, NOMBRE DE LA ENTIDAD(ES) FUSIONADA(S), FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA FUSION Y EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION ACCIONARIA.

 

 

 

 

 

 

 

 

10D165000

EN CALIDAD DE QUE PARTICIPO EN ALGUNA ESCISION:

(DATO)

 

 

 

10D166000

FECHA EN QUE SURTIO EFECTOS LA ESCISION

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

 

PARTE DEL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL SOCIAL CORRESPONDIENTE, APORTADO POR LA ESCINDENTE Y RECIBIDO POR:

 

 

 

 

10D167000

ESCINDIDA 1: RFC

(RFC)

10D168000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D169000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D170000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D171000

ESCINDIDA 2: RFC

(RFC)

10D172000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D173000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D174000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D175000

ESCINDIDA 3: RFC

(RFC)

10D176000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D177000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D178000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D179000

ESCINDIDA 4: RFC

(RFC)

10D180000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D181000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D182000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D183000

ESCINDIDA 5: RFC

(RFC)

10D184000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D185000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D186000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D187000

ESCINDIDA 6: RFC

(RFC)

10D188000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D189000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D190000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D191000

ESCINDIDA 7: RFC

(RFC)

10D192000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D193000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D194000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

 

10D195000

ESCINDIDA 8: RFC

(RFC)

10D196000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D197000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D198000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D199000

ESCINDIDA 9: RFC

(RFC)

10D200000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D201000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D202000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D203000

ESCINDIDA 10: RFC

(RFC)

10D204000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D205000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D206000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

10D207000

ESCINDENTE: RFC

(RFC)

10D208000

VALOR ACTIVO:

(IMPORTE)

10D209000

VALOR PASIVO:

(IMPORTE)

10D210000

VALOR CAPITAL SOCIAL:

(IMPORTE)

 

 

 

 

 

 

 

EN CASO DE LIQUIDACION, SEÑALAR:

 

10D211000

FECHA DE INICIO DE LA LIQUIDACION

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

 

INDIQUE EL NOMBRE O DENOMINACION O RAZON SOCIAL Y RFC DEL LIQUIDADOR:

 

 

 

 

10D212000

(LIQUIDADOR 1 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(RFC)

10D213000

(LIQUIDADOR 2 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(RFC)

10D214000

(LIQUIDADOR 3 ESPECIFICAR NOMBRE DENOMINACION O RAZON SOCIAL)

(RFC)

 

 

 

 

 

 

10D215000

MANTUVO INVERSIONES A TRAVES DE FIDEICOMISOS PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRAS)

(SI O NO)

10D216000

EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188  DE LA LEY

(SI O NO)

10D217000

FORMO PARTE DE UN FIDEICOMISO PARA LA ADQUISICION O CONSTRUCCION DE INMUEBLES (FIBRA)

(SI O NO)

10D218000

EN CASO AFIRMATIVO, CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LOS ARTICULOS 187 Y 188 DE LA LEY

(SI O NO)

 

 

 

 

 

ACREDITAMIENTOS

 

 

 

 

10D219000

CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA DEL PAGO DEL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO QUE ACREDITO

(SI, NO, N/A)

10D220000

VERIFICO QUE EL IMPUESTO PAGADO EN EL EXTRANJERO Y ACREDITADO EN EL EJERCICIO, EFECTIVAMENTE CORRESPONDA A UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR EL QUE SE TENGA DERECHO A SU ACREDITAMIENTO, DE CONFORMIDAD CON LAS REGLAS GENERALES EXPEDIDAS POR EL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA.

(SI O NO)

10D221000

EL IMPUESTO ACREDITADO FUE PAGADO DIRECTAMENTE POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO

(SI O NO)

10D222000

CUMPLE CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN EL ARTICULO 5 DE LA LISR PARA ACREDITAR EL ISR PAGADO EN EL EXTRANJERO

(SI, NO, N/A)

10D223000

TRATÁNDOSE DE UN IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO POR SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, CONSECUENCIA DE UN PAGO DE DIVIDIDENTOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS EN FAVOR DEL CONTRIBUYENTE, VERIFICO QUE SE HUBIESEN CUMPLIDO CON TODOS Y CADA UNO DE LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA NORMATIVIDAD FISCAL APLICALE PARA SU ACREDITAMIENTO.

(SI O NO)

10D224000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (1)

(DATO)

10D225000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (2)

(DATO)

10D226000

SEÑALE EL PAIS EN DONDE LAS SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO PAGARON EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA QUE ACREDITA EL CONTRIBUYENTE (3)

(DATO)

10D227000

ACREDITA UNICAMENTE EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO EN EL EJERCICIO

(SI O NO)

 

10D228000

SEÑALE SI ACREDITA UN REMANENTE DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO CORRESPONDIENTE A EJERCICIOS ANTERIORES.

(SI O NO)

 

 

 

 

REGIMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

 

 

10D229000

OBTUVO INGRESOS SUJETOS A REGIMENES FISCALES PREFERENTES, A TRAVES DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS EN LAS QUE PARTICIPEN, DIRECTA O INDIRECTAMENTE, EN LA PROPORCION QUE LES CORRESPONDA POR SU PARTICIPACIÓN EN ELLAS, ASI COMO POR LOS INGRESOS QUE OBTENGAN A TRAVÉS DE ENTIDADES O FIGURAS JURIDICAS EXTRANJERAS QUE SEAN TRANSPARENTES FISCALES EN EL EXTRANJERO

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

RETENCIONES Y/O RESPONSABILIDAD SOLIDARIA

 

 

 

 

10D230000

EL CONTRIBUYENTE EFECTUO ALGUN PAGO A UN RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, EN EL QUE EL ISR QUE LE CORRESPONDIO A DICHO RESIDENTE EN EL EXTRANJERO, FUE CUBIERTO POR EL PROPIO CONTRIBUYENTE

(SI, NO, N/A)

10D231000

APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.13. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

10D232000

APLICO ALGUN TRATADO PARA EVITAR LA DOBLE TRIBUTACION.

(SI, NO, N/A)

 

EN CASO AFIRMATIVO:

 

10D233000

CUENTA CON LA DOCUMENTACION NECESARIA QUE ACREDITE LA RESIDENCIA DEL PAIS DE QUE SE TRATE, EN TERMINOS DEL ARTICULO 4 DE LA LISR.

(SI, NO, N/A)

10D234000

CUMPLIO CON TODOS LOS REQUISITOS PARA APLICAR UNA TASA DE RETENCION PREFERENCIAL

(SI, NO, N/A)

10D235000

APLICO LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 1.4. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

 

ACTOS O ACTIVIDADES (I.V.A.)

 

 

 

 

10D236000

REALIZA ACTOS O ACTIVIDADES NO AFECTAS AL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

(SI O NO)

10D237000

CUMPLIO CON LAS DISPOSICIONES FISCALES PARA DETERMINAR LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS Y EXENTOS.

(SI O NO)

 

 

 

 

ACREDITAMIENTO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

REQUISITOS DE ACREDITAMIENTO DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

10D238000

APLICO LA OPCION  DEL ARTICULO 5-B DE LA LEY PARA EL PRORRATEO DEL IMPUESTO NO IDENTIFICADO CON ACTIVIDADES GRAVADAS, POR LAS QUE SE APLIQUE LA TASA 0% Y EXENTAS

(SI O NO)

10D239000

INDIQUE SI PARA EFECTOS DE LA DETERMINACIÓN DE LOS PAGOS MENSUALES DEFINITIVOS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITA IMPUESTO AL 100%.

(SI O NO)

 

10D240000

REALIZO AJUSTES AL VALOR DEL IMPUESTO ACREDITABLE (ARTICULO 5-A DE LA LEY).

(SI O NO)

 

 

 

 

ESPECIFICAS DEL IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

10D241000

EXCLUYE LOS CONCEPTOS SEÑALADOS EN LAS FRACCIONES IV, V, VI, Y IX DEL ARTÍCULO 5-C DE LA LEY, PARA CALCULAR LA PROPORCIÓN A QUE SE HACE MENCIÓN EN EL PRIMER PÁRRAFO DEL ARTÍCULO 5-C DE LA LEY. (ARTÍCULO 5-C DE LA LEY).

(SI O NO)

 

 

 

 

SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO MULTIPLE

 

 

 

 

10D242000

EN EL SUPUESTO DE QUE SEA SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MÚLTIPLE NO INTEGRANTE DEL SISTEMA FINANCIERO, EN TERMINOS DE LO DISPUESTO EN EL ARTICULO 8 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA, GRAVO EL IVA A LOS INTERESES PAGADOS

(SI O NO)

 

 

 

 

APLICACIÓN DE ESTIMULOS FISCALES

 

 

 

 

10D243000

APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.1. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

 

 

10D244000

APLICO LO PREVISTO EN EL ARTICULO 2.2. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013

(SI, NO, N/A)

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

1.-BALANCE GENERAL

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017

 

2018

2017

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVO

 

 

 

 

 

 

10010000000000

DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

10010001000000

CUENTAS DE MARGEN

 

 

 

 

 

 

 

INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10010002000000

TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

10010003000000

TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10010004000000

TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

10010005000000

OTRAS INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

 

10010006000000

TOTAL DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10010007000000

DEUDORES POR REPORTO (SALDO DEUDOR)

 

 

 

 

 

 

 

DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10010008000000

CON FINES DE NEGOCIACION

 

 

10010009000000

CON FINES DE COBERTURA

 

 

 

 

 

 

10010010000000

TOTAL DE DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10010011000000

AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

 

CARTERA DE CREDITO VIGENTE

 

 

 

 

 

 

 

CREDITOS COMERCIALES

 

 

 

 

 

 

10010012000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10010013000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10010014000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

 

10010015000000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

 

 

10010016000000

DOCUMENTADOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10010017000000

DOCUMENTADOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10010018000000

SIN GARANTIA

 

 

10010019000000

OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO

 

 

10010020000000

OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

 

 

 

 

10010021000000

TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES

 

 

 

 

 

 

 

CREDITOS AL CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010022000000

ADQUISICION DE BIENES MUEBLES

 

 

10010023000000

AUTOMOTRIZ

 

 

10010024000000

OTROS BIENES DE CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010025000000

TOTAL DE CREDITOS AL CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010026000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10010027000000

OTROS CREDITOS

 

 

 

 

 

 

10010028000000

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE

 

 

 

 

 

 

 

CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

 

 

 

 

 

CREDITOS COMERCIALES

 

 

 

 

 

 

10010029000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10010030000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10010031000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10010032000000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

 

 

10010033000000

DOCUMENTADOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10010034000000

DOCUMENTADOS  CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10010035000000

SIN GARANTIA

 

 

10010036000000

OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO

 

 

10010037000000

OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

 

 

 

 

10010038000000

TOTAL DE CREDITOS COMERCIALES

 

 

 

 

 

 

 

CREDITOS AL CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010039000000

ADQUISICION DE BIENES MUEBLES

 

 

10010040000000

AUTOMOTRIZ

 

 

10010041000000

OTROS BIENES DE CONSUMO

 

 

 

 

 

 

 

10010042000000

TOTAL DE CREDITOS AL CONSUMO

 

 

 

 

 

 

10010043000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10010044000000

OTROS CREDITOS

 

 

 

 

 

 

10010045000000

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

 

 

 

 

10010046000000

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10010047000000

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

10010048000000

CARTERA DE CREDITO (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010049000000

DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10010050000000

ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO

 

 

 

 

 

 

10010051000000

DERECHOS DE COBRO  (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010052000000

TOTAL DE CARTERA DE CREDITO (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010053000000

BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES BURSATILIZACION

 

 

 

 

 

 

10010054000000

OTRAS CUENTAS POR COBRAR (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010055000000

INVENTARIO DE MERCANCIAS

 

 

 

 

 

 

10010056000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO PAGADO

 

 

 

 

 

 

10010057000000

BIENES ADJUDICADOS (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010058000000

INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO)

 

 

 

 

 

 

10010059000000

INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

10010060000000

ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

10010061000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

10010062000000

P.T.U. DIFERIDA

 

 

 

 

 

 

10010063000000

TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

 

OTROS  ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

10010064000000

CARGOS DIFERIDOS

 

 

10010065000000

PAGOS ANTICIPADOS

 

 

10010066000000

INTANGIBLES

 

 

10010067000000

OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

10010068000000

TOTAL DE OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

10010069000000

TOTAL ACTIVO

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO  Y  CAPITAL

 

 

 

 

 

 

 

PASIVO

 

 

 

 

 

 

 

CAPTACION TRADICIONAL (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

 

 

 

 

10010070000000

DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA

 

 

10010071000000

DEPOSITOS A PLAZO

 

 

10010072000000

TITULOS DE CREDITO EMITIDOS

 

 

10010073000000

CUENTAS SIN MOVIMIENTO

 

 

 

 

 

 

10010074000000

TOTAL DE CAPTACION TRADICIONAL

 

 

 

 

 

 

10010075000000

PASIVOS BURSATILES

 

 

 

 

 

 

 

PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

10010076000000

DE CORTO PLAZO

 

 

10010077000000

DE LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

10010078000000

TOTAL DE PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

 

 

COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

10010079000000

REPORTOS (SALDO ACREEDOR)

 

 

10010080000000

DERIVADOS

 

 

10010081000000

OTROS COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

10010082000000

TOTAL DE COLATERALES VENDIDOS

 

 

 

 

 

 

 

DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10010083000000

CON FINES DE NEGOCIACION

 

 

10010084000000

CON FINES DE COBERTURA

 

 

 

 

 

 

10010085000000

TOTAL DE DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10010086000000

AJUSTES DE VALUACION POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS

 

 

 

 

 

 

10010087000000

OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS  CUENTAS  POR  PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

10010088000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

10010089000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

10010090000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

10010091000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

10010092000000

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS

 

 

10010093000000

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

10010094000000

IMPUESTOS LOCALES

 

 

10010095000000

CUOTAS AL SEGURO SOCIAL

 

 

10010096000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

10010097000000

APORTACIONES AL SAR

 

 

10010098000000

IMPUESTOS A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

10010099000000

OTROS IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

10010100000000

TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

10010101000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR

 

 

10010102000000

PROVEEDORES

 

 

10010103000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS, CONSEJO DE ADMINISTRACION O ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS

 

 

10010104000000

ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES

 

 

10010105000000

FONDO DE PREVISION SOCIAL (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010106000000

FONDO DE EDUCACION COOPERATIVA (PARA EL CASO DE ENTIDADES DE AHORRO Y CREDITO POPULAR Y SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010107000000

ACREEDORES POR LIQUIDACION DE OPERACIONES (PARA EL CASO DE  SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010108000000

ACREEDORES POR CUENTA DE MARGEN

 

 

10010109000000

ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO

 

 

10010110000000

ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

 

10010111000000

TOTAL DE OTRAS CUENTAS POR PAGAR

 

 

 

 

 

 

10010112000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO NO COBRADO

 

 

 

 

 

 

10010113000000

OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

10010114000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

10010115000000

P.T.U. DIFERIDA

 

 

 

 

 

 

10010116000000

TOTAL DE IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

10010117000000

CREDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS

 

 

 

 

 

 

10010118000000

TOTAL PASIVO

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL  CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL  CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

10010119000000

CAPITAL SOCIAL

 

 

10010120000000

APORTACIONES  DE SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS

 

 

10010121000000

PATRIMONIO FUNDACIONAL

 

 

10010122000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMINISTRACION

 

 

10010123000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

 

 

10010124000000

CERTIFICADOS DE APORTACION ORDINARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010125000000

CERTIFICADOS EXCEDENTES VOLUNTARIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010126000000

CERTIFICADOS PARA CAPITAL DE RIESGO (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

 

10010127000000

APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

 

10010128000000

EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO

 

 

10010129000000

PRIMA EN VENTA DE ACCIONES

 

 

10010130000000

OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION

 

 

10010131000000

EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES

 

 

10010132000000

OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

10010133000000

TOTAL DE CAPITAL CONTRIBUIDO

 

 

 

 

 

 

 

CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

10010134000000

RESERVAS DE CAPITAL

 

 

10010135000000

FONDO SOCIAL DE RESERVA

 

 

10010136000000

FONDO DE RESERVA COMUNITARIA

 

 

10010137000000

FONDO DE RESERVA

 

 

10010138000000

OTRAS RESERVAS DE CAPITAL

 

 

10010139000000

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10010140000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10010141000000

RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO

 

 

10010142000000

EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION

 

 

10010143000000

REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

 

 

10010144000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

10010145000000

OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

10010146000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10010147000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

10010148000000

TOTAL DE CAPITAL GANADO

 

 

 

 

 

 

10010149000000

TOTAL CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

10010150000000

TOTAL PASIVO Y CAPITAL CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

CUENTAS  DE  ORDEN

 

 

 

 

 

 

10010151000000

AVALES OTORGADOS

 

 

10010152000000

ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES

 

 

10010153000000

COMPROMISOS CREDITICIOS

 

 

 

10010154000000

BIENES EN CUSTODIA O EN ADMINISTRACION

 

 

10010155000000

DEPOSITOS DE BIENES

 

 

10010156000000

COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD

 

 

10010157000000

COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS POR LA ENTIDAD

 

 

10010158000000

RENTAS DEVENGADAS NO COBRADAS DERIVADAS DE OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO OPERATIVO

 

 

10010159000000

BIENES EN FIDEICOMISO O MANDATO

 

 

10010160000000

INGRESO FINANCIERO DEVENGADO NO COBRADO DERIVADO DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

10010161000000

INTERESES DEVENGADOS NO COBRADOS DERIVADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

10010162000000

OTRAS CUENTAS DE REGISTRO

 

 

 

 

 

 

10010163000000

TOTAL DE CUENTAS DE ORDEN

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

2.- ESTADO DE RESULTADOS

POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017

 

TOTAL   2018

PARTES

RELACIONADAS

2018

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

PARA EL LLENADO DE ESTE ANEXO ES  NECESARIO CAPTURAR  PRIMERO LA INFORMACION DEL ANEXO 6.

 

 

 

 

10020000000000

INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

10020001000000

INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020002000000

GASTOS POR MANIOBRAS

 

 

 

 

 

 

10020003000000

GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020004000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

 

10020005000000

MARGEN FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

10020006000000

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

10020007000000

MARGEN FINANCIERO AJUSTADO POR RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10020008000000

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020009000000

COMISIONES Y TARIFAS  PAGADAS

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020010000000

RESULTADO POR INTERMEDIACION

 

 

 

 

 

 

10020011000000

OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020012000000

GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION

 

 

 

 

 

 

10020013000000

UTILIDAD DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

10020014000000

PERDIDA DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020015000000

PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

 

 

 

 

 

 

10020016000000

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

10020017000000

PERDIDA ANTES DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

 

 

 

 

10020018000000

I.S.R. CAUSADO

 

 

 

 

 

 

10020019000000

I.S.R. DIFERIDO

 

 

 

 

 

 

10020020000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020021000000

UTILIDAD ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

10020022000000

PERDIDA ANTES DE OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

 

MAS: MENOS:

 

 

 

 

 

 

10020023000000

OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

 

 

 

 

10020024000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10020025000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

PARTES NO

RELACIONADAS

2018

TOTAL  2017

PARTES

RELACIONADAS

2017

PARTES NO

RELACIONADAS

2017

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 28 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN SEIS PARTES

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

3.- ESTADO DE VARIACIONES EN EL CAPITAL CONTABLE

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017

 

CAPITAL CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL

CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS  DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

10030000000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016)

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS O SOCIOS

 

 

 

 

 

 

10030001000000

SUSCRIPCION DE ACCIONES

 

 

10030002000000

SUSCRIPCION DE CERTIFICADOS DE APORTACION

 

 

10030003000000

CAPITALIZACION DE UTILIDADES

 

 

 

10030004000000

CONSTITUCION DE RESERVAS

 

 

10030005000000

TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10030006000000

PAGO DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE EXCEDENTES

 

 

10030007000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10030008000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL

 

 

 

 

 

 

10030009000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10030010000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

10030011000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

10030012000000

RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10030013000000

EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION

 

 

10030014000000

REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

10030015000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

 

 

 

 

10030016000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10030017000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

10030018000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017)

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES A LAS DECISIONES DE LOS ACCIONISTAS O SOCIOS

 

 

 

 

 

 

10030019000000

SUSCRIPCION DE ACCIONES

 

 

10030020000000

SUSCRIPCION DE CERTIFICADOS DE APORTACION

 

 

10030021000000

CAPITALIZACION DE UTILIDADES

 

 

10030022000000

CONSTITUCION DE RESERVAS

 

 

10030023000000

TRASPASO DEL RESULTADO NETO A RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10030024000000

PAGO DE DIVIDENDOS O DISTRIBUCION DE EXCEDENTES

 

 

10030025000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10030026000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

 

MOVIMIENTOS INHERENTES AL RECONOCIMIENTO DE LA UTILIDAD INTEGRAL

 

 

 

 

 

 

10030027000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10030028000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

10030029000000

RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

10030030000000

RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10030031000000

EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION

 

 

10030032000000

REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

10030033000000

RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

 

 

 

 

 

10030034000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10030035000000

TOTAL

 

 

 

 

 

 

10030036000000

(SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018)

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

CAPITAL

CONTRIBUIDO:

APORTACIONES

PARA FUTUROS

AUMENTOS

DE CAPITAL

FORMALIZADAS POR SU CONSEJO DE ADMINISTRACION

CAPITAL

CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL:

CERTIFICADOS

DE APORTACION

ORDINARIOS

(PARA EL CASO

DE SOCIEDADES

COOPERATIVAS

DE AHORRO Y

PRESTAMO)

CAPITAL

CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL:

CERTIFICADOS

EXCEDENTES

VOLUNTARIOS

(PARA EL CASO

DE SOCIEDADES

COOPERATIVAS

DE AHORRO Y

PRESTAMO)

CAPITAL

CONTRIBUIDO: CAPITAL SOCIAL:

CERTIFICADOS

PARA CAPITAL

DE RIESGO

(PARA EL CASO

DE SOCIEDADES

COOPERATIVAS

DE AHORRO Y

PRESTAMO)

CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS POR SU ASAMBLEA GENERAL DE SOCIOS (PARA EL CASO DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO)

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

CAPITAL CONTRIBUIDO: EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES COOPERATIVAS DE AHORRO Y PRESTAMO

CAPITAL CONTRIBUIDO: PRIMA EN VENTA DE ACCIONES

CAPITAL CONTRIBUIDO: OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACION

CAPITAL CONTRIBUIDO: APORTACIONES DE SOCIEDADES FINANCIERAS COMUNITARIAS

CAPITAL CONTRIBUIDO: PATRIMONIO FUNDACIONAL

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

 

CAPITAL CONTRIBUIDO: EFECTO POR INCORPORACION AL REGIMEN DE SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES

CAPITAL CONTRIBUIDO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL CONTRIBUIDO

CAPITAL GANADO: RESERVAS DE CAPITAL

CAPITAL GANADO: FONDO DE RESERVA

CAPITAL GANADO: RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

PARTE V

 

 

 

 

 

CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

CAPITAL GANADO: RESULTADO POR VALUACION DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO

CAPITAL GANADO: EFECTO ACUMULADO POR CONVERSION

CAPITAL GANADO: REMEDICIONES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

CAPITAL GANADO: RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (POR VALUACION DE ACTIVO FIJO)

 

PARTE VI

 

 

 

 

 

CAPITAL GANADO: OTRAS CUENTAS DE CAPITAL GANADO

CAPITAL GANADO: UTILIDAD NETA

CAPITAL GANADO: PERDIDA NETA

TOTAL DE CAPITAL CONTABLE

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017

 

2018

2017

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

10040000000000

UTILIDAD NETA

 

 

 

 

 

 

10040001000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

 

 

AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO  IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO.

 

 

 

 

 

 

10040002000000

PERDIDAS POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSIÓN DEL DETERIORO ASOCIADOS A ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

10040003000000

DEPRECIACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

10040004000000

AMORTIZACIONES DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

10040005000000

PROVISIONES

 

 

 

10040006000000

IMPUESTOS A LA UTILIDAD CAUSADOS Y DFERIDOS

 

 

10040007000000

PARTICIPACION EN EL RESULTADO DE SUBSIDIARIAS NO CONSOLIDADAS, ASOCIADAS Y NEGOCIOS CONJUNTOS

 

 

10040008000000

OPERACIONES DISCONTINUADAS

 

 

10040009000000

OTROS AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10040010000000

SUMA DE AJUSTES POR PARTIDAS QUE NO IMPLICAN FLUJO DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

10040011000000

CAMBIO EN CUENTAS DE MARGEN

 

 

10040012000000

CAMBIO EN INVERSIONES EN VALORES

 

 

10040013000000

CAMBIO EN DEUDORES POR REPORTO

 

 

10040014000000

CAMBIO EN DERIVADOS (ACTIVO)

 

 

10040015000000

CAMBIO EN CARTERA DE CREDITO (NETO)

 

 

10040016000000

CAMBIO EN DERECHOS DE COBRO ADQUIRIDOS (NETO)

 

 

10040017000000

CAMBIO EN BENEFICIOS  POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION

 

 

10040018000000

CAMBIO EN BIENES ADJUDICADOS (NETO)

 

 

10040019000000

CAMBIO EN INVENTARIO

 

 

 

10040020000000

CAMBIO EN OTROS ACTIVOS OPERATIVOS (NETO)

 

 

10040021000000

CAMBIO EN CAPTACION TRADICIONAL

 

 

10040022000000

CAMBIO EN PASIVOS BURSATILES

 

 

10040023000000

CAMBIO EN PRESTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

10040024000000

CAMBIO EN COLATERALES VENDIDOS

 

 

10040025000000

CAMBIO EN DERIVADOS (PASIVO)

 

 

10040026000000

CAMBIO EN OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURZATILIZACION

 

 

10040027000000

CAMBIO EN OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE PASIVO

 

 

10040028000000

CAMBIO EN OTROS PASIVOS OPERATIVOS

 

 

10040029000000

CAMBIO EN INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIÓN)

 

 

10040030000000

COBROS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

10040031000000

PAGOS DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD

 

 

10040032000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

10040033000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

10040034000000

COBROS POR DISPOSICION DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

10040035000000

PAGOS POR ADQUISICION DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

10040036000000

COBROS POR DISPOSICION DE SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL CONJUNTO

 

 

10040037000000

PAGOS POR ADQUISICION DE SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y ACUERDOS CON CONTROL CONJUNTO

 

 

10040038000000

COBROS POR DISPOSICION DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

 

 

10040039000000

PAGOS POR ADQUISION DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

 

 

10040040000000

COBROS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO

 

 

10040041000000

PAGOS POR ADQUISICION DE ACTIVOS INTANGIBLES

 

 

10040042000000

COBROS POR DISPOSICION DE ACTIVOS DE LARGA DURACION DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10040043000000

COBROS POR DISPOSICION DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION

 

 

10040044000000

PAGOS POR ADQUISICION DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION

 

 

10040045000000

COBROS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)

 

 

 

10040046000000

PAGOS ASOCIADOS A INSTRUMENTOS DE COBERTURA (DE PARTIDAS CUBIERTAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION)

 

 

10040047000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

10040048000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

10040049000000

COBROS POR EMISION DE ACCIONES

 

 

10040050000000

RETIRO DE APORTACIONES

 

 

10040051000000

DISTRIBUCION DE EXCEDENTES EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

10040052000000

PAGOS POR REEMBOLSOS DE CAPITAL SOCIAL

 

 

10040053000000

PAGOS DE DIVIDENDOS EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

10040054000000

PAGOS ASOCIADOS A LA RECOMPRA  DE ACCIONES PROPIAS

 

 

10040055000000

COBROS POR LA EMISION DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACERISTICAS DE CAPITAL

 

 

 

10040056000000

PAGOS ASOCIADOS A OBLIGACIONES SUBORDINADAS CON CARACTERISTICAS DE CAPITAL

 

 

10040057000000

OTRAS PARTIDAS RELACIONADAS CON ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

10040058000000

FLUJOS NETOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

10040059000000

INCREMENTO O DISMINUCION NETA DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

 

EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL  EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10040060000000

EFECTO POR CONVERSION POR HABER UTILIZADO DISTINTOS TIPOS DE CAMBIO PARA LA CONVERSION DEL SALDO INICIAL, DEL SALDO FINAL Y DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO

 

 

10040061000000

EFECTO DE LAS VARIACIONES EN EL TIPO DE CAMBIO DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO MANTENIDO O A PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

10040062000000

EFECTO EN LOS SALDOS DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO POR CAMBIO EN SU VALOR RESULTANTES DE FLUCTUACIONES EN SU VALOR RAZONABLE

 

 

10040063000000

EFECTOS POR INFLACION ASOCIADOS CON LOS SALDOS Y LOS FLUJOS DE EFECTIVO DE CUALQUIERA DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN LA ENTIDAD ECONOMICA CONSOLIDADA BAJO UN ENTORNO ECONOMICO INFLACIONARIO

 

 

 

10040064000000

OTROS EFECTOS POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10040065000000

TOTAL DE EFECTIVO POR CAMBIOS EN EL VALOR DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

 

 

 

 

 

 

10040066000000

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

10040067000000

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO  AL FINAL DEL PERIODO

 

 

 

 

 

 

 

LAS NOTAS ADJUNTAS SON PARTE INTEGRANTE DE ESTE ESTADO FINANCIERO

 

 

 

 

 

 

 

CONCEPTO

4.1.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

5.- DETERMINACION DEL COSTO DE LO VENDIDO PARA EFECTOS CONTABLES Y DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

POR LOS EJERCICIOS COMPRENDIDOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017

 

2018

2017

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ELEGIDO ALGUN TIPO DE SISTEMA DE COSTEO EN EL INDICE “10D018000”,  DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

CONFORME AL SISTEMA DE COSTEO ABSORBENTE, SOBRE LA BASE DE COSTOS HISTORICOS O PREDETERMINADOS PARA EFECTOS FISCALES Y CON LOS METODOS DE VALUACION DE COSTO DE ADQUISICION Y COSTO ESTANDAR PARA EFECTOS CONTABLES

 

 

 

 

 

 

10050000000000

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050001000000

COMPRAS DE MATERIA PRIMA

 

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050002000000

INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA

 

 

10050003000000

MATERIA PRIMA DIRECTA UTILIZADA PARA LA PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050004000000

MANO DE OBRA DIRECTA

 

 

10050005000000

COSTO PRIMO DE LA PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050006000000

MATERIA PRIMA INDIRECTA

 

 

10050007000000

MANO DE OBRA INDIRECTA

 

 

10050008000000

GASTOS DE FABRICACION

 

 

10050009000000

COSTO DE PRODUCCION

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050010000000

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

10050011000000

COMPRAS DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050012000000

INVENTARIO FINAL DE PRODUCCION EN PROCESO

 

 

 

 

 

 

10050013000000

COSTO DE PRODUCCION TERMINADA

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050014000000

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

10050015000000

COMPRAS DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050016000000

INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

 

 

10050017000000

EFECTO UEPS ELIMINADO DEL COSTO DE VENTAS

 

 

 

 

 

 

10050018000000

OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS

 

 

 

 

 

 

10050019000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

10050020000000

MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

10050021000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050022000000

COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, PRODUCCION EN PROCESO Y TERMINADA NO DEDUCIBLES

 

 

10050023000000

MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE

 

 

10050024000000

GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES

 

 

10050025000000

DEPRECIACION CONTABLE EN GASTOS DE FABRICACION

 

 

10050026000000

OTROS CONCEPTOS NO DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050027000000

DEPRECIACION FISCAL DE INVERSIONES RELACIONADAS CON LA PRODUCCION

 

 

10050028000000

OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

10050029000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

CONFORME A UN SISTEMA  DISTINO AL ANTERIOR

 

 

 

 

 

 

10050030000000

GASTOS DE FABRICACION

 

 

10050031000000

OTROS CONCEPTOS DE COSTO DE VENTAS

 

 

10050032000000

COSTO DE VENTAS CONTABLE

 

 

 

 

 

 

10050033000000

MAS-MENOS: EFECTO DE LA INFLACION CONFORME A LA NIF B-10

 

 

 

 

 

 

10050034000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE HISTORICO

 

 

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

 

 

10050035000000

CONCEPTOS NO DEDUCIBLES SIN INCLUIR DEPRECIACION

 

 

10050036000000

DEPRECIACION  CONTABLE

 

 

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

 

 

10050037000000

DEPRECIACION FISCAL

 

 

10050038000000

OTROS CONCEPTOS DEDUCIBLES

 

 

 

 

 

 

10050039000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE PARA IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 

 

 

6.- ANALISIS COMPARATIVO DE LAS CUENTAS DEL ESTADO DE RESULTADOS

POR LOS EJERCICIOS TERMINADOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018 Y DE 2017

 

2018

2017

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

10060000000000

DE ALMACENAJE

 

 

10060001000000

DE MANEJO DE SEGUROS

 

 

10060002000000

DE MANIOBRAS

 

 

10060003000000

DE FUMIGACION

 

 

10060004000000

DE CLASIFICACION Y CRIBA

 

 

10060005000000

DE MAQUILAS

 

 

10060006000000

DE ALQUILER DE ENVASES

 

 

10060007000000

DE TRANSFORMACION DE PRODUCTOS

 

 

10060008000000

DE OTROS INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

10060009000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

10060010000000

TOTAL DE INGRESOS POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES DE DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

10060011000000

BANCOS

 

 

10060012000000

DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTIA

 

 

10060013000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060014000000

TOTAL DE INTERESES DE DISPONIBILIDADES

 

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN

 

 

 

 

 

 

10060015000000

EFECTIVO

 

 

10060016000000

VALORES

 

 

10060017000000

OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

10060018000000

TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10060019000000

POR TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

10060020000000

POR TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10060021000000

POR TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

10060022000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060023000000

TOTAL DE INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

10060024000000

INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO

 

 

 

 

 

 

10060025000000

INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE

 

 

 

 

 

 

10060026000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10060027000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10060028000000

CREDITOS DE CONSUMO

 

 

10060029000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10060030000000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

 

 

10060031000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10060032000000

DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10060033000000

DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10060034000000

SIN GARANTIA

 

 

10060035000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060036000000

TOTAL DE INTERESES DE CARTERA DE CREDITO VIGENTE

 

 

 

 

 

 

 

INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

 

 

 

 

10060037000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10060038000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

 

10060039000000

CREDITOS DE CONSUMO

 

 

10060040000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10060041000000

ENTIDADES GUBERNAMENTALES

 

 

10060042000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10060043000000

DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10060044000000

DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10060045000000

SIN GARANTIA

 

 

10060046000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060047000000

TOTAL DE INTERESES COBRADOS DE CARTERA DE CREDITO VENCIDA

 

 

 

 

 

 

 

COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO

 

 

 

 

 

 

10060048000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10060049000000

CREDITOS DE CONSUMO

 

 

10060050000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10060051000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10060052000000

DOCUMENTOS CON GARANTIA INMOBILIARIA

 

 

10060053000000

DOCUMENTOS CON OTRAS GARANTIAS

 

 

10060054000000

SIN GARANTIA

 

 

10060055000000

OPERACIONES DE FACTORAJE FINANCIERO, DESCUENTO O CESION DE DERECHOS DE CREDITO

 

 

10060056000000

OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

10060057000000

PRESTAMOS A OTRAS UNIONES DE CREDITO

 

 

10060058000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060059000000

TOTAL DE COMISIONES POR EL OTORGAMIENTO INICIAL DEL CREDITO

 

 

 

 

 

 

10060060000000

PREMIOS E INTERESES A FAVOR EN PRESTAMO DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060061000000

PREMIOS POR COLOCACION DE DEUDA

 

 

 

 

 

 

10060062000000

DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO  NETO

 

 

 

 

 

 

 

UTILIDAD POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

10060063000000

UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACION

 

 

10060064000000

VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS

 

 

10060065000000

VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS

 

 

10060066000000

VALORIZACION DE CREDITOS EN VSM

 

 

10060067000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060068000000

TOTAL DE UTILIDAD POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

 

10060069000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION  DE INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

10060070000000

TOTAL DE INGRESOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS POR MANIOBRAS

 

 

 

 

 

 

10060071000000

EN BODEGAS PROPIAS

 

 

 

 

 

 

10060072000000

EN BODEGAS HABILITADAS

 

 

 

 

 

 

10060073000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060074000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR MANIOBRAS

 

 

 

 

 

 

10060075000000

TOTAL DE GASTOS POR MANIOBRAS

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

10060076000000

INTERESES POR PASIVOS BURSATILES

 

 

 

 

 

 

10060077000000

INTERESES POR DEPOSITOS DE EXIGIBILIDAD INMEDIATA

 

 

 

 

 

 

10060078000000

INTERESES POR DEPOSITOS A PLAZO

 

 

 

 

 

 

10060079000000

INTERESES A CARGO ASOCIADOS CON CUENTAS DE CAPTACIÓN SIN MOVIMIENTO

 

 

 

 

 

 

10060080000000

INTERESES POR TITULOS DE CREDITO EMITIDOS

 

 

 

 

 

 

10060081000000

INTERESES POR PRESTAMOS BANCARIOS, DE SOCIOS Y DE OTROS ORGANISMOS

 

 

 

 

 

 

10060082000000

INTERESES POR OBLIGACIONES SUBORDINADAS

 

 

 

 

 

 

10060083000000

GASTOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA

 

 

 

 

 

 

10060084000000

INTERESES Y RENDIMIENTOS  A CARGO EN OPERACIONES DE REPORTO

 

 

 

 

 

 

10060085000000

SOBRE PRECIO PAGADO EN INVERSIONES EN VALORES

 

 

 

 

 

 

 

10060086000000

PREMIOS E INTERESES A CARGO EN PRESTAMO DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060087000000

DESCUENTOS POR COLOCACION DE DEUDA

 

 

 

 

 

 

10060088000000

GASTOS DE EMISION POR COLOCACION DE DEUDA

 

 

 

 

 

 

10060089000000

COSTOS Y GASTOS ASOCIADOS CON EL OTORGAMIENTO DEL CREDITO

 

 

 

 

 

 

10060090000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

PERDIDA POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

10060091000000

PERDIDA EN CAMBIOS POR VALORIZACION

 

 

10060092000000

VALORIZACION DE INSTRUMENTOS INDIZADOS

 

 

10060093000000

VALORIZACION DE PARTIDAS EN UDIS

 

 

10060094000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060095000000

TOTAL DE PERDIDA POR VALORIZACION

 

 

 

 

 

 

10060096000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

10060097000000

TOTAL DE GASTOS POR INTERESES

 

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

10060098000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO DEUDOR)

 

 

 

 

 

 

10060099000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA PROVENIENTE DE POSICIONES QUE GENERAN MARGEN FINANCIERO (SALDO ACREEDOR)

 

 

 

 

 

 

10060100000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

10060101000000

TOTAL  DE RESULTADO POR POSICION MONETARIA NETO (MARGEN FINANCIERO)

 

 

 

 

 

 

 

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

10060102000000

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADOS DE LA CALIFICACION

 

 

 

 

 

 

 

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

 

10060103000000

ACTIVIDAD EMPRESARIAL O COMERCIAL

 

 

10060104000000

PRESTAMOS DE LIQUIDEZ A OTRAS SOCIEDADES FINANCIERAS POPULARES O COMUNITARIAS

 

 

10060105000000

CREDITOS DE CONSUMO

 

 

10060106000000

ENTIDADES FINANCIERAS

 

 

10060107000000

CREDITOS A LA VIVIENDA

 

 

10060108000000

OTROS ADEUDOS VENCIDOS

 

 

 

 

 

 

 

10060109000000

TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS DERIVADA DE LA METODOLOGIA ESTABLECIDA POR LA ADMINISTRACION

 

 

 

 

 

 

 

ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL

 

 

 

 

 

 

10060110000000

POR INTERESES DEVENGADOS SOBRE CREDITOS VENCIDOS

 

 

10060111000000

PARA COBERTURA DE RIESGO SOBRE CARTERA DE VIVIENDA VENCIDA

 

 

10060112000000

POR RIESGOS OPERATIVOS (SOCIEDADES DE INFORMACION CREDITICIA)

 

 

10060113000000

ORDENADA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

 

 

10060114000000

RECONOCIDA POR LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES

 

 

10060115000000

OPERACIONES CONTINGENTES Y AVALES

 

 

10060116000000

ORDENADA POR LA FEDERACION

 

 

10060117000000

OTRAS ESTIMACIONES

 

 

 

 

 

 

10060118000000

TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS ADICIONAL

 

 

 

 

 

 

10060119000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

10060120000000

TOTAL DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

 

 

 

 

 

COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

10060121000000

OPERACIONES DE CREDITO

 

 

 

 

 

 

10060122000000

AVALES

 

 

 

 

 

 

 

10060123000000

ACEPTACIONES POR CUENTAS DE TERCEROS

 

 

 

 

 

 

10060124000000

APERTURA DE CUENTA

 

 

 

 

 

 

10060125000000

MANEJO DE CUENTA

 

 

 

 

 

 

10060126000000

TRANSFERENCIA DE FONDOS

 

 

 

 

 

 

10060127000000

OPERACIONES DE MANDATO

 

 

 

 

 

 

10060128000000

CARTAS DE CREDITO SIN REFINANCIAMIENTO

 

 

 

 

 

 

10060129000000

COMPRAVENTA DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060130000000

ACTIVIDADES FIDUCIARIAS

 

 

 

 

 

 

10060131000000

ADMINISTRACION DE BIENES

 

 

 

 

 

 

10060132000000

CUSTODIA O ADMINISTRACION DE BIENES

 

 

 

 

 

 

10060133000000

ALQUILER DE CAJAS DE SEGURIDAD

 

 

 

 

 

 

10060134000000

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

10060135000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

10060136000000

TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS

 

 

 

 

 

 

 

COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

10060137000000

SOCAPS CORRESPONSALES

 

 

 

 

 

 

10060138000000

POR SERVICIOS

 

 

 

 

 

 

10060139000000

COMISIONISTAS

 

 

 

 

 

 

10060140000000

COMPRA VENTA DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060141000000

TRANSFERENCIA DE FONDOS

 

 

 

 

 

 

10060142000000

PRESTAMOS RECIBIDOS

 

 

 

 

 

 

 

10060143000000

COLOCACION DE DEUDA

 

 

 

 

 

 

10060144000000

OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

10060145000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

10060146000000

TOTAL DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR INTERMEDIACION

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE

 

 

 

 

 

 

10060147000000

TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

10060148000000

DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION

 

 

10060149000000

DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA

 

 

10060150000000

DE TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA EN COBERTURAS DE VALOR RAZONABLE

 

 

10060151000000

COLATERALES VENDIDOS

 

 

10060152000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10060153000000

TOTAL DE RESULTADO POR VALUACION A VALOR RAZONABLE

 

 

 

 

 

 

 

PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS Y DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10060154000000

TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10060155000000

TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

10060156000000

DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10060157000000

TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO DE TITULOS DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10060158000000

RESULTADO POR VALUACION DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

 

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES

 

 

 

 

 

 

10060159000000

TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

10060160000000

TITULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

10060161000000

TITULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO

 

 

10060162000000

DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACION

 

 

10060163000000

DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA

 

 

10060164000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

10060165000000

TOTAL  DE RESULTADO POR COMPRAVENTA DE VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10060166000000

RESULTADO POR COMPRAVENTA DE DIVISAS

 

 

 

 

 

 

 

COSTOS DE TRANSACCION

 

 

 

 

 

 

10060167000000

POR TITULOS PARA NEGOCIAR

 

 

10060168000000

POR COMPRA VENTA DE DERIVADOS

 

 

 

 

 

 

10060169000000

TOTAL DE COSTO DE TRANSACCION

 

 

 

 

 

 

10060170000000

RESULTADO POR VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS

 

 

 

 

 

 

10060171000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DEL RESULTADO POR INTERMEDIACION

 

 

 

 

 

 

10060172000000

TOTAL DE RESULTADO POR INTERMEDIACION

 

 

 

 

 

 

 

OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION

 

 

 

 

 

 

10060173000000

RECUPERACION DE CARTERA DE CREDITO

 

 

 

 

 

 

 

RECUPERACIONES

 

 

 

 

 

 

10060174000000

IMPUESTOS

 

 

10060175000000

DERECHOS DE COBRO

 

 

10060176000000

EXCESO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION

 

 

10060177000000

DEUDORES POR SERVICIO

 

 

10060178000000

OTRAS RECUPERACIONES

 

 

 

 

 

 

10060179000000

TOTAL DE RECUPERACIONES

 

 

 

 

 

 

10060180000000

INGRESOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO

 

 

10060181000000

GASTOS POR ADQUISICION DE CARTERA DE CREDITO

 

 

10060182000000

UTILIDAD POR CESION DE CARTERA DE CREDITO

 

 

10060183000000

PERDIDA POR CESION DE CARTERA DE CREDITO

 

 

10060184000000

INGRESOS POR OPCION DE COMPRA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

10060185000000

INGRESOS POR PARTICIPACION DEL PRECIO DE VENTA EN OPERACIONES DE ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

10060186000000

COSTO FINANCIERO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE

 

 

 

10060187000000

CANCELACIÓN DE EXCEDENTES DE ESTIMACION PREVENTIVA PARA RIESGOS CREDITICIOS

 

 

10060188000000

AFECTACIONES A LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO

 

 

 

 

 

 

 

QUEBRANTOS

 

 

 

 

 

 

10060189000000

POR FALTA DE SUCURSALES

 

 

10060190000000

FRAUDES

 

 

10060191000000

SINIESTROS

 

 

10060192000000

OTROS QUEBRANTOS

 

 

 

 

 

 

10060193000000

TOTAL DE QUEBRANTOS

 

 

 

 

 

 

 

DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

10060194000000

DIVIDENDOS DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES

 

 

10060195000000

DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES EN ASOCIACION DISPONIBLES PARA LA VENTA

 

 

 

 

 

 

10060196000000

TOTAL DE DIVIDENDOS DE INVERSIONES PERMANENTES

 

 

 

 

 

 

10060197000000

DONATIVOS

 

 

10060198000000

PERDIDA POR ADJUDICACION DE BIENES

 

 

10060199000000

RESULTADO EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS

 

 

10060200000000

RESULTADO POR VALUACION DE BIENES ADJUDICADOS

 

 

10060201000000

ESTIMACION POR PERDIDA DE VALOR DE BIENES ADJUDICADOS

 

 

10060202000000

PERDIDA EN CUSTODIA Y ADMINISTRACION DE BIENES

 

 

10060203000000

PERDIDA EN OPERACIONES DE FIDEICOMISO

 

 

10060204000000

PERDIDA EN OPERACIONES DE MANDATO

 

 

10060205000000

PERDIDA EN ADMINSTRACION DE BIENES

 

 

 

 

 

 

 

PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR  REVERSION DEL DETERIORO

 

 

 

 

 

 

10060206000000

DE BIENES INMUEBLES

 

 

10060207000000

DE CREDITO MERCANTIL

 

 

10060208000000

DE OTRAS INVERSIONES PERMANENTES VALUADAS A COSTO

 

 

10060209000000

DE OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACION

 

 

10060210000000

DE OTROS ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

 

10060211000000

TOTAL DE PERDIDA POR DETERIORO O EFECTO POR REVERSION DEL DETERIORO

 

 

 

 

 

 

10060212000000

INTERESES POR CERTIFICADOS DE EXCEDENTES O VOLUNTARIOS

 

 

 

 

 

 

10060213000000

AFECTACIONES A LA RESERVA DE CONTINGENCIA PARA CUBRIR RECLAMACIONES POR FALTANTES DE MERCANCIAS

 

 

 

 

 

 

10060214000000

INTERESES A CARGO EN FINANCIAMIENTO PARA  ADQUISICION DE ACTIVOS

 

 

 

 

 

 

10060215000000

CANCELACION DE LA ESTIMACION POR IRRECUPERABILIDAD O DIFICIL COBRO

 

 

10060216000000

CANCELACION DE OTRAS CUENTAS DE PASIVO

 

 

10060217000000

UTILIDAD PROVENIENTE DE CONTRATOS DE ASOCIACION EN PARTICIPACION

 

 

10060218000000

INTERESES A FAVOR PROVENIENTES DE PRESTAMOS A FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS

 

 

10060219000000

UTILIDAD POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION

 

 

10060220000000

UTILIDAD POR VALUACION DEL ACTIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS

 

 

10060221000000

UTILIDAD POR VALUACION DEL PASIVO POR ADMINISTRACION DE ACTIVOS TRANSFERIDOS

 

 

10060222000000

INGRESOS POR ARRENDAMIENTO

 

 

10060223000000

VENTAS

 

 

10060224000000

INGRESOS

 

 

10060225000000

COSTO DE VENTAS

 

 

10060226000000

OTROS RENGLONES DE PRODUCTOS DEL DEPARTAMENTO ESPECIAL

 

 

10060227000000

PERDIDA EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

10060228000000

UTILIDAD EN VENTA DE PROPIEDADES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

 

10060229000000

CANCELACION DE OPERACIONES SIN MOVIMIENTO

 

 

10060230000000

PERDIDA POR VALUACION DE LOS BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION

 

 

10060231000000

ESTIMACION PARA LA OBSOLECENCIA DE INVENTARIOS

 

 

10060232000000

RESULTADO EN BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACION

 

 

10060233000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA ORIGINADO POR PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO

 

 

10060234000000

RESULTADO POR VALORIZACION DE PARTIDAS NO RELACIONADAS CON EL MARGEN FINANCIERO

 

 

10060235000000

OTRAS PARTIDAS DE LOS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACIÓN

 

 

 

 

 

 

 

10060236000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION

 

 

 

 

 

 

10060237000000

TOTAL DE OTROS INGRESOS (EGRESOS) DE LA OPERACION

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION

 

 

 

 

 

 

10060238000000

BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

COSTO NETO DEL PERIODO DERIVADO DE  BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS

 

 

 

 

 

 

10060239000000

BENEFICIOS  DIRECTOS A LARGO PLAZO

 

 

 

 

 

 

 

BENEFICIOS POST-EMPLEO

 

 

 

 

 

 

10060240000000

PENSIONES

 

 

10060241000000

PRIMA DE ANTIGÜEDAD

 

 

10060242000000

OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO

 

 

 

 

 

 

10060243000000

TOTAL DE BENEFICIOS AL RETIRO

 

 

 

 

 

 

 

BENEFICIOS POR TERMINACION

 

 

 

 

 

 

10060244000000

BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSAS DISTINTAS A LA REESTRUCTURACION

 

 

10060245000000

BENEFICIOS POR TERMINACION POR CAUSA DE REESTRUCTURACION

 

 

 

 

 

 

10060246000000

TOTAL DE BENEFICIOS POR TERMINACION

 

 

 

 

 

 

 

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES  EN LAS UTILIDADES

 

 

 

 

 

 

10060247000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES CAUSADA

 

 

10060248000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA

 

 

10060249000000

ESTIMACION POR PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA NO RECUPERABLE

 

 

 

 

 

 

10060250000000

TOTAL DE PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

 

 

 

 

 

 

10060251000000

SUELDOS, SALARIOS Y PRESTACIONES A TRABAJADORES CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

 

10060252000000

HONORARIOS

 

 

 

10060253000000

RENTAS

 

 

10060254000000

SEGUROS Y FIANZAS

 

 

10060255000000

GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD

 

 

10060256000000

PORTACIONES AL FONDO DE PROTECCION

 

 

10060257000000

IMPUESTOS Y DERECHOS DIVERSOS

 

 

10060258000000

GASTOS NO DEDUCIBLES

 

 

10060259000000

GASTOS EN TECNOLOGIA

 

 

10060260000000

DEPRECIACIONES

 

 

10060261000000

USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO

 

 

10060262000000

MONTO DEDUCIBLE DE LOS PAGOS EFECTUADOS POR EL USO O GOCE TEMPORAL DE AUTOMÓVILES

 

 

10060263000000

AMORTIZACIONES

 

 

10060264000000

GASTOS POR ASISTENCIA TECNICA

 

 

10060265000000

GASTOS POR MANTENIMIENTO

 

 

10060266000000

FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS FISICAS

 

 

10060267000000

FLETES Y ACARREOS PAGADOS A PERSONAS MORALES

 

 

10060268000000

CONSUMIBLES Y ENSERES MENORES

 

 

10060269000000

PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES

 

 

10060270000000

CONSUMO EN RESTAURANTES

 

 

10060271000000

PERDIDA POR OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

 

 

10060272000000

DEDUCCION POR CONCEPTO DE AYUDA ALIMENTARIA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

10060273000000

MONTO TOTAL DE LOS PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR

 

 

10060274000000

MONTO DEDUCIBLE AL 47% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)

 

 

10060275000000

MONTO DEDUCIBLE AL 53% (PAGOS QUE SON INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR)

 

 

 

 

 

 

10060276000000

OTROS GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION

 

 

 

 

 

 

10060277000000

INCREMENTO POR ACTUALIZACION DE GASTOS DE ADMINISTRACION Y PROMOCION

 

 

 

 

 

 

10060278000000

TOTAL DE GASTOS DE ADMINISTRACION

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

ACUMULABLES O DEDUCIBLES PARA ISR  2018

ACUMULABLES O DEDUDIBLES PARA ISR  2017

NO ACUMULABLES  O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS)  NO DEDUCIBLES  (GASTOS) PARA ISR 2018

NO ACUMULABLES  O NO AFECTOS AL ISR (INGRESOS)  NO DEDUCIBLES (GASTOS) PARA ISR 2017

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

7.- RELACION DE CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO O EN SU CARACTER DE RETENEDOR

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

BASE  GRAVABLE

TASA,  TARIFA O  CUOTA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES A CARGO DEL CONTRIBUYENTE COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

10070000000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

10070001000000

OTRAS REDUCCIONES DEL I.S.R.

 

 

10070002000000

I.S.R. CAUSADO EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

10070003000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO,  DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO AUTORIZADO EN EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10070004000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10070005000000

MONTO PENDIENTE APLICADO EN EL EJERCICIO, DEL ESTIMULO FISCAL A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

10070006000000

ESTIMULO POR PROYECTOS DE INVERSION EN LA PRODUCCION CINEMATOGRAFICA NACIONAL

 

 

10070007000000

ESTIMULO A PROYECTOS DE INVERSION EN LAS ARTES

 

 

10070008000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2017

 

 

10070009000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2016

 

 

10070010000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2015

 

 

 

10070011000000

GASTOS E INVERSIONES POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO", APLICADO EN EL EJERCICIO 2014

 

 

10070012000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR "PROYECTOS EN INVESTIGACION Y DESARROLLO TECNOLOGICO"

 

 

10070013000000

ESTIMULO POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO

 

 

10070014000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR POR LA INVERSION EN PROYECTOS Y PROGRAMAS PARA EL DEPORTE DE ALTO RENDIMIENTO

 

 

10070015000000

INGRESOS OBTENIDOS POR APOYOS GUBERNAMENTALES

 

 

10070016000000

MONTO PENDIENTE DE APLICAR DEL ESTIMULO POR LA INVERSION EN EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS

 

 

10070017000000

MONTO DEL ESTIMULO FISCAL POR BIODIESEL Y SUS MEZCLAS

 

 

10070018000000

OTROS ESTIMULOS

 

 

10070019000000

TOTAL DE ESTIMULOS

 

 

 

 

 

 

10070020000000

PAGOS PROVISIONALES EFECTUADOS ENTERADOS A LA FEDERACION

 

 

10070021000000

I.S.R. RETENIDO AL CONTRIBUYENTE

 

 

10070022000000

I.S.R. ACREDITABLE PAGADO EN EL EXTRANJERO

 

 

10070023000000

I.S.R. ACREDITABLE POR DIVIDENDOS O UTILIDADES DISTRIBUIDOS

 

 

 

 

 

 

10070024000000

OTRAS CANTIDADES A CARGO

 

 

 

10070025000000

OTRAS CANTIDADES A FAVOR

 

 

10070026000000

DIFERENCIA A CARGO

 

 

10070027000000

DIFERENCIA A FAVOR

 

 

 

 

 

 

10070028000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA A CARGO DEL EJERCICIO

 

 

10070029000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN DECLARACIONES ANUAL, NORMAL Y COMPLEMENTARIAS

 

 

 

 

 

 

10070030000000

DIFERENCIA A CARGO DEL EJERCICIO

 

 

10070031000000

I.S.R. PAGADO EN EXCESO APLICADO CONTRA EL I.E.T.U.

 

 

10070032000000

SALDO A FAVOR DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

OTROS DATOS

 

 

 

 

 

 

10070033000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR INGRESOS SUJETOS  A REGIMENES FISCALES PREFERENTES

 

 

 

10070034000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

10070035000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS PROVENIENTES DE CUFINRE

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

10070036000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 16%

 

 

10070037000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 0%

 

 

 

 

 

 

10070038000000

SUMA DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS

 

 

 

 

 

 

10070039000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES POR LOS QUE NO SE ESTA OBLIGADO AL PAGO (EXENTOS)

 

 

 

 

 

 

10070040000000

TOTAL DEL VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES

 

 

 

 

 

 

10070041000000

SUMA DEL IVA CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

10070042000000

SUMA DEL IVA ACREDITABLE DE LOS MESES DEL EJERCICIO SIN INCLUIR SALDOS A FAVOR

 

 

 

 

 

 

 

10070043000000

SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IVA DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

10070044000000

SUMA DE ACREDITAMIENTOS DE SALDOS A FAVOR DE IVA

 

 

10070045000000

SUMA DEL IVA DEVUELTO EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

10070046000000

ACREDITAMIENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

10070047000000

INCREMENTO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

10070048000000

REINTEGRO DEL IVA POR LAS INVERSIONES O GASTOS EN PERIODOS PREOPERATIVOS (ARTÍCULOS 5, FRACCIÓN VI Y 5-B, SEGUNDO PÁRRAFO DE LA LIVA)

 

 

10070049000000

IVA CORRESPONDIENTE A LA SUBCONTRATACIÓN LABORAL (ARTÍCULO 5, FRACCIÓN II DE LA LIVA)

 

 

 

10070050000000

MONTO DE LOS SERVICIOS DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN PRESTADOS EN EL EXTRANJERO CONSIDERADOS COMO EXPORTADOS Y SUJETOS A LA TASA DEL 0% DEL IVA (ARTÍCULO 29, FRACCIÓN IV, INCISO I) DE LA LIVA)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS (I.E.P.S.)

 

 

 

 

 

 

10070051000000

VALOR DE LOS ACTOS O ACTIVIDADES GRAVADOS A LA TASA DEL 30 % (JUEGOS CON APUESTAS Y SORTEOS)

 

 

 

 

 

 

10070052000000

SUMA DEL IEPS CAUSADO DE LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

10070053000000

SUMA DE COMPENSACIONES APLICADAS AL IEPS DE OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES EN LOS MESES DEL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

10070054000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017

 

 

10070055000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2017

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

 

10070056000000

IMPUESTO GENERAL DE IMPORTACION

 

 

10070057000000

IMPUESTO GENERAL DE EXPORTACION

 

 

 

 

 

 

10070058000000

TOTAL DE IMPUESTOS AL COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL

 

 

 

 

 

 

10070059000000

CUOTAS OBRERO PATRONALES AL I.M.S.S.

 

 

10070060000000

APORTACIONES AL INFONAVIT

 

 

10070061000000

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA

 

 

 

 

 

 

10070062000000

COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)

 

 

10070063000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

 

10070064000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

10070065000000

OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO

 

 

 

 

 

 

 

CONTRIBUCIONES DE LAS QUE ES RETENEDOR:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.)

 

 

 

 

 

 

 

POR PAGOS A RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

 

 

 

 

10070066000000

POR SALARIOS

 

 

10070067000000

HONORARIOS AL 35% ART 96 L.I.S.R. 

 

 

10070068000000

PREMIOS

 

 

10070069000000

HONORARIOS AL 10%

 

 

10070070000000

ARRENDAMIENTO AL 10%

 

 

10070071000000

ENAJENACION DE OTROS BIENES AL 20%

 

 

10070072000000

INTERESES AL 4.9%

 

 

10070073000000

INTERESES AL 20%

 

 

10070074000000

INTERESES (AL 0.60% SOBRE EL MONTO DEL CAPITAL)

 

 

10070075000000

COMISIONES

 

 

10070076000000

INTERESES Y GANANCIA CAMBIARIA AL 35%

 

 

10070077000000

POR DIVIDENDOS AL 10%

 

 

10070078000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

10070079000000

TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL PAIS

 

 

 

 

 

 

 

POR PAGOS A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

10070080000000

SALARIOS AL 15%

 

 

10070081000000

SALARIOS AL 30%

 

 

10070082000000

JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 15%

 

 

10070083000000

JUBILACIONES, PENSIONES Y OTROS CONCEPTOS AL 30%

 

 

10070084000000

HONORARIOS AL 25%

 

 

10070085000000

REGALIAS AL 5%

 

 

10070086000000

REGALIAS AL 10%

 

 

10070087000000

REGALIAS AL 25%

 

 

10070088000000

REGALIAS AL 35%

 

 

10070089000000

ASISTENCIA TECNICA

 

 

 

10070090000000

MEDIACIONES

 

 

10070091000000

ARRENDAMIENTO DE INMUEBLES

 

 

10070092000000

ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 5%

 

 

10070093000000

ARRENDAMIENTO DE MUEBLES AL 25%

 

 

10070094000000

INTERCAMBIO DE DEUDA PUBLICA POR CAPITAL

 

 

10070095000000

ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

 

10070096000000

PREMIOS

 

 

10070097000000

SERVICIO TURISTICO DE TIEMPO COMPARTIDO

 

 

10070098000000

INTERESES AL 4.9%

 

 

10070099000000

INTERESES AL 10%

 

 

10070100000000

INTERESES AL 15%

 

 

10070101000000

INTERESES AL 21%

 

 

10070102000000

INTERESES AL 35%

 

 

10070103000000

ENAJENACION DE INMUEBLES

 

 

10070104000000

ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

10070105000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE CAPITAL

 

 

10070106000000

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS DE DEUDA

 

 

 

10070107000000

CONSTRUCCION DE OBRA, INSTALACION, MANTENIMIENTO O MONTAJE EN BIENES INMUEBLES

 

 

10070108000000

CONTRATO DE FLETAMENTO

 

 

10070109000000

ESPECTACULOS PUBLICOS, ARTISTICOS Y DEPORTIVOS

 

 

10070110000000

POR DIVIDENDOS AL 10%

 

 

10070111000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10070112000000

TOTAL DE I.S.R. RETENIDO A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)

 

 

 

 

 

 

10070113000000

SERVICIOS PERSONALES INDEPENDIENTES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS

 

 

10070114000000

USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES PRESTADOS U OTORGADOS POR PERSONAS FISICAS

 

 

10070115000000

SERVICIOS DE AUTOTRANSPORTE TERRESTRE DE BIENES PRESTADOS POR PERSONAS FISICAS O MORALES

 

 

10070116000000

SERVICIOS PRESTADOS POR COMISIONISTAS PERSONAS FISICAS

 

 

 

10070117000000

ADQUISICION, O USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES TANGIBLES, QUE ENAJENEN U OTORGUEN RESIDENTES EN EL EXTRANJERO SIN ESTABLECIMIENTO PERMANENTE EN EL PAIS

 

 

10070118000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

10070119000000

TOTAL DE I.V.A. RETENIDO

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES RETENIDAS

 

 

 

 

 

 

10070120000000

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS RETENIDO

 

 

10070121000000

OTROS

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS Y DEVOLUCIONES OBTENIDAS

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO DE SALDOS A FAVOR PROVENIENTES DE:

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

10070122000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

10070123000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

10070124000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

10070125000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

 

10070126000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

10070127000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

10070128000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

10070129000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

10070130000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

10070131000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

10070132000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

10070133000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

COMPENSACIONES EFECTUADAS DURANTE EL EJERCICIO APLICADAS A:

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

10070134000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO

 

 

10070135000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS

 

 

10070136000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO

 

 

 

10070137000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS

 

 

10070138000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

10070139000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO PROPIO

 

 

10070140000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO RETENIDO A TERCEROS

 

 

10070141000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PROPIO

 

 

10070142000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A TERCEROS

 

 

10070143000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

10070144000000

RECARGOS

 

 

10070145000000

MULTAS

 

 

10070146000000

OTROS ACCESORIOS

 

 

 

 

 

 

 

DEVOLUCIONES OBTENIDAS EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR HISTORICO DE:

 

 

10070147000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

10070148000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

10070149000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

10070150000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

10070151000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

10070152000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

A VALOR ACTUALIZADO DE:

 

 

10070153000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

10070154000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

10070155000000

IMPUESTO AL ACTIVO

 

 

10070156000000

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA

 

 

10070157000000

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO

 

 

10070158000000

OTRAS CONTRIBUCIONES FEDERALES

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

CONTRIBUCION DETERMINADA POR AUDITORIA A CARGO O  A FAVOR

CONTRIBUCION  A CARGO O SALDO A FAVOR DETERMINADO POR  EL CONTRIBUYENTE

DIFERENCIA

DIFERENCIAS NO MATERIALES NO INVESTIGADAS  POR AUDITORIA

 

CONCEPTO

7.1.- DECLARATORIA

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 14 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

8.- RELACION DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

IMPORTE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL  DICTAMINADO

IMPORTE PROVENIENTE DE EJERCICIOS  ANTERIORES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080000000000

DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO)

 

 

10080001000000

DIFERENCIA  DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)

 

 

 

 

 

 

 

PAGOS PROVISIONALES  Y/O DEFINITIVOS DETERMINADOS POR EL CONTRIBUYENTE POR CONCEPTO DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES PROPIOS

 

 

 

 

 

 

10080002000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR SALARIOS Y EN GENERAL POR LA PRESTACION DE UN SERVICIO PERSONAL SUBORDINADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080003000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE HONORARIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080004000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE ARRENDAMIENTOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080005000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGO DE INTERESES EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080006000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA (OTRAS RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO) EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080007000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080008000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080009000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA POR PAGOS AL EXTRANJERO EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080010000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA ÚNICA CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080011000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO A LOS DEPOSITOS EN EFECTIVO COMO RECAUDADOR  (DE EJERCICIOS ANTERIORES)

 

 

 

 

 

 

10080012000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

 

 

 

INFORMACION DETERMINADA POR EL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL ACTIVO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080013000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO DE: (ESPECIFIQUE EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080014000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080015000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS CAUSADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080016000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARACTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080017000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

 

 

 

 

10080018000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

 

 

 

 

 

 

10080019000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

 

 

 

 

10080020000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

10080021000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS LOCALES

 

 

 

 

 

 

10080022000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE NOMINAS

 

 

 

 

 

 

10080023000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS POR LOS SERVICIOS QUE PRESTA

 

 

 

 

 

 

10080024000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- VISITANTE SIN PERMISO PARA REALIZAR ACTIVIDADES REMUNERADAS (ARTICULO 8, FRACCION I DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS) CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

10080025000000

EL INSTITUTO NACIONAL DE MIGRACION (INM).- SERVICIOS MIGRATORIOS (ARTICULO 12 DE LA LEY FEDERAL DE DERECHOS)

 

 

10080026000000

LA COMISION NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV)

 

 

10080027000000

OTROS ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

10080028000000

ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

 

DIFERENCIAS NO CONSIDERADAS POR EL CONTRIBUYENTE EN EL EJERCICIO FISCAL DICTAMINADO:

 

 

 

 

 

 

 

10080029000000

DIFERENCIA  DETERMINADA POR DICTAMEN NO CONSIDERADA POR EL CONTRIBUYENTE (DEL EJERCICIO DICTAMINADO)

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGOS PROVISIONALES

 

 

 

 

 

 

10080030000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN MEXICO

 

 

 

 

 

 

10080031000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENCIONES A RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

10080032000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA SOBRE DIVIDENDOS

 

 

 

 

 

 

10080033000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA REGIMENES FISCALES PREFERENTES COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080034000000

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080035000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080036000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS COMO SUJETO DIRECTO

 

 

 

 

 

 

10080037000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS EN SU CARÁCTER DE RETENEDOR

 

 

 

 

 

 

10080038000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE AUTOMOVILES NUEVOS

 

 

 

 

 

 

10080039000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL

 

 

 

 

 

 

10080040000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL INSTITUTO DEL FONDO NACIONAL DE LA VIVIENDA PARA LOS TRABAJADORES

 

 

 

 

 

 

10080041000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

APORTACIONES AL SEGURO DE RETIRO

 

 

 

 

 

 

10080042000000

CORRESPONDIENTE AL BIMESTRE DE:

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTOS LOCALES

 

 

 

 

 

 

10080043000000

CORRESPONDIENTE AL MES DE:

 

 

 

 

 

 

 

DERECHOS

 

 

 

 

 

 

10080044000000

CORRESPONDIENTE AL DERECHO

 

 

 

 

 

 

 

OTRAS CONTRIBUCIONES

 

 

 

 

 

 

10080045000000

ESPECIFICAR CONCEPTO Y PERIODO AL QUE CORRESPONDE:

 

 

 

 

 

 

10080046000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

TOTAL DE CONTRIBUCIONES POR PAGAR

IMPORTE DE LA CONTRIBUCION EN LITIGIO

FECHA DE  PAGO

INSTITUCION DE CREDITO O  SAT

NUMERO DE LA  OPERACIÓN

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE) NUMERO DE FOLIO

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE): FECHA DE PRESENTACION

PAGO EN PARCIALIDADES (DATOS DEL ESCRITO LIBRE)  ADMINISTRACION RECEPTORA

OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES NUMERO

OFICIO DE AUTORIZACION DE PAGO EN PARCIALIDADES:  FECHA

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

9.- CONCILIACION ENTRE EL RESULTADO CONTABLE Y FISCAL PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

TOTAL

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

10090000000000

UTILIDAD NETA

 

10090001000000

PERDIDA NETA

 

 

 

 

 

MAS-MENOS:

 

 

 

 

10090002000000

EFECTO DE LA INFLACION DE LA NIF B-10

 

 

 

 

10090003000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA FAVORABLE

 

10090004000000

RESULTADO POR POSICION MONETARIA DESFAVORABLE

 

 

 

 

 

10090005000000

UTILIDAD NETA HISTORICA

 

10090006000000

PERDIDA NETA HISTORICA

 

 

 

 

 

MAS:

 

 

 

 

10090007000000

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

10090008000000

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

MENOS:

 

 

 

 

10090009000000

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

10090010000000

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

10090011000000

PERDIDA FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

10090012000000

UTILIDAD FISCAL ANTES DE PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

10090013000000

PERDIDA EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

10090014000000

PERDIDA FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO

 

10090015000000

UTILIDAD FISCAL ANTES DE P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

 

MAS O MENOS:

 

 

 

 

10090016000000

PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

 

 

 

10090017000000

PERDIDA FISCAL DEL EJERCICIO

 

10090018000000

UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

 

 

10090019000000

DEDUCCION ADICIONAL DEL FOMENTO AL PRIMER EMPLEO DEL EJERCICIO (ARTICULO NOVENO FRACCION XXXVII DE LAS DISPOSICIONES TRANSITORIAS DE LA LEY DE ISR PARA 2014)

 

10090020000000

AMORTIZACION DE PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES

 

 

 

 

10090021000000

RESULTADO FISCAL

 

 

 

 

 

INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

10090022000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE

 

10090023000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE INMMUEBLES

 

10090024000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

10090025000000

UTILIDAD FISCAL POR REEMBOLSO DE CAPITAL

 

10090026000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE MOBILIARIO Y EQUIPO

 

10090027000000

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE COBRADOS

 

10090028000000

INVENTARIO ACUMULABLE

 

 

10090029000000

ANTICIPO A CLIENTES

 

10090030000000

UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL

 

10090031000000

INGRESO ACUMULABLE FISCAL POR DISMINUCION DE LA RESERVA DE CONTINGENCIA

 

10090032000000

UTILIDAD FISCAL EN ENAJENACION DE BIENES ADJUDICADOS

 

10090033000000

UTILIDAD FISCAL EN FIDEICOMISOS

 

10090034000000

OTROS INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

10090035000000

TOTAL DE INGRESOS FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

10090036000000

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

10090037000000

PARTICIPACION DE LAS UTILIDADES

 

10090038000000

CASTIGOS

 

10090039000000

GASTOS POR ATENCION A CLIENTES

 

10090040000000

DONATIVOS

 

10090041000000

SANCIONES, INDEMNIZACIONES Y PENAS CONVENCIONALES

 

10090042000000

DEPRECIACION CONTABLE

 

10090043000000

GASTOS DE AUTOMOVILES DE USO NO INDISPENSABLE PARA LOS FINES DEL NEGOCIO

 

10090044000000

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

10090045000000

PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE INMUEBIENES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

10090046000000

PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

10090047000000

HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS NO PAGADAS AL CIERRE DEL EJERCICIO

 

10090048000000

ESTIMACION  NO  DEDUCIBLE  POR  BAJA  DE  VALORES

 

10090049000000

RENTAS PAGADAS POR ARRENDAMIENTO FINANCIERO

 

10090050000000

AMORTIZACION CONTABLE DE TRANSFERENCIA DE TECNOLOGIA

 

10090051000000

PERDIDA EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA

 

10090052000000

INTERESES DEVENGADOS QUE EXCEDEN DEL VALOR DE MERCADO Y MORATORIOS PAGADOS O NO

 

10090053000000

GASTOS NO DEDUCIBLES

 

10090054000000

MULTAS

 

10090055000000

COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS, DE PRODUCCION EN PROCESO Y DE ARTICULOS TERMINADOS NO DEDUCIBLES

 

10090056000000

MANO DE OBRA NO DEDUCIBLE

 

10090057000000

GASTOS DE FABRICACION NO DEDUCIBLES

 

10090058000000

AMORTIZACION CONTABLE

 

10090059000000

PROVISIONES

 

10090060000000

PERDIDA CAMBIARIA

 

10090061000000

ESTIMACIONES

 

 

10090062000000

COSTO DE LO VENDIDO CONTABLE

 

10090063000000

PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE BIENES ADJUDICADOS

 

10090064000000

PERDIDA CONTABLE EN FIDEICOMISOS

 

10090065000000

PERDIDA CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION

 

10090066000000

TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO DIRECTO CON BASE A COSTOS HISTORICOS

 

10090067000000

PROPORCION DE PAGOS QUE SEAN INGRESOS EXENTOS PARA EL TRABAJADOR

 

10090068000000

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS  NO DEDUCIBLES

 

10090069000000

OTRAS DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

10090070000000

TOTAL DE DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

 

LAS PARTIDAS NO DEDUCIBLES SE CONTABILIZAN EN:

 

 

 

 

10090071000000

INTERESES PAGADOS

 

10090072000000

CONCEPTOS NO DEDUCIBLES PARA ISR

 

10090073000000

OTROS HONORARIOS

 

10090074000000

RENTAS PAGADAS

 

 

 

 

 

LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION CONTABLE SE INTEGRA POR:

 

 

 

 

10090075000000

DEPRECIACIONES

 

10090076000000

AMORTIZACIONES

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

10090077000000

AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE

 

10090078000000

PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

10090079000000

PERDIDA FISCAL EN ENAJENACON DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

10090080000000

DEPRECIACION FISCAL

 

10090081000000

CARGOS A PROVISIONES

 

10090082000000

CARGOS A ESTIMACIONES

 

10090083000000

HONORARIOS Y RENTAS DE PERSONAS FISICAS QUE NO AFECTARON EL RESULTADO DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE

 

10090084000000

INTERESES MORATORIOS EFECTIVAMENTE PAGADOS

 

10090085000000

PERDIDA POR CREDITOS INCOBRABLES

 

10090086000000

COSTO DE LO VENDIDO DEDUCIBLE

 

10090087000000

AMORTIZACION FISCAL

 

 

10090088000000

PERDIDA CAMBIARIA FISCAL

 

10090089000000

RESERVA DE CONTINGENCIA

 

10090090000000

PERDIDA FISCAL EN ENAJENACION DE BIENES ADJUDICADOS

 

10090091000000

PERDIDA FISCAL EN FIDEICOMISOS

 

10090092000000

20% DEL TOTAL DEL INVENTARIO INICIAL  DEL EJERCICIO FISCAL DE 2011 DETERMINADO CON EL SISTEMA DE COSTEO CON BASE A COSTOS HISTORICOS

 

10090093000000

DEDUCCION ADICIONAL POR DONACION DE BIENES BASICOS PARA LA SUBSISTENCIA HUMANA (ARTICULO 1.3. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013)

 

10090094000000

DEDUCCION DEL MONTO ADICIONAL DEL 25% DEL SALARIO (ARTICULO 1.5. DEL DECRETO PUBLICADO EN EL DIARIO OFICIAL DE LA FEDERACION EL 26 DE DICIEMBRE DE 2013, ARTICULO 186 DE LA LEY DEL ISR Y LA FRACCION IX DEL APARTADO A DEL ARTICULO 16 DE LA LIF 2018)

 

10090095000000

CONTRATACION DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

10090096000000

DEDUCCIÓN DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO A PERSONAS CON DISCAPACIDAD Y/O ADULTOS MAYORES

 

 

10090097000000

OTRAS DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

10090098000000

TOTAL DE DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES

 

 

 

 

 

INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

10090099000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE RESIDENTES EN EL PAIS

 

10090100000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

 

10090101000000

UTILIDAD CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES

 

10090102000000

UTILIDAD CAMBIARIA

 

10090103000000

CANCELACION DE ESTIMACIONES

 

10090104000000

CANCELACION DE PROVISIONES

 

10090105000000

INTERESES MORATOPRIOS DEVENGADOS A FAVOR COBRADOS O NO

 

10090106000000

UTILIDAD EN PARTICIPACION SUBSIDIARIA

 

10090107000000

VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y DEVENGADAS EN ESTE

 

10090108000000

UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE BIENES ADJUDICADOS

 

10090109000000

UTILIDAD CONTABLE EN FIDEICOMISOS

 

10090110000000

UTILIDAD CONTABLE EN ASOCIACION EN PARTICIPACION

 

10090111000000

SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS Y SU ACTUALIZACIÓN

 

10090112000000

OTROS INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

 

 

 

10090113000000

TOTAL DE INGRESOS CONTABLES NO FISCALES

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 16 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CUATRO PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

10.- OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL O RFC

PAIS DE  RESIDENCIA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO 10D053000 DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE DE LA CONTRAPARTE

 

 

 

 

 

 

10100000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

10100001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

NUMERO DE  CONTRATOS CELEBRADOS

CONCEPTO DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS                   (ARTICULO 16-A CFF)

TIPO DE  OPERACIONES  FINANCIERAS DERIVADAS  (ARTICULO 20 LISR)

SUMATORIA DE NOCIONALES

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

TIPO DE  MERCADO

NOMBRE DEL  MERCADO

PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN EFECTIVO

PORCENTAJE DE LIQUIDACION EN ESPECIE

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

 

UTILIDAD POR CONTRAPARTE

PERDIDA POR CONTRAPARTE

EFECTO  NETO

PROPORCION QUE REPRESENTA DE INGRESOS ACUMULABLES Y/O DEDUCIBLES AUTORIZADAS

ESTE ANEXO CONSTA DE 9 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 

11.- INVERSIONES PERMANENTES EN SUBSIDIARIAS, ASOCIADAS Y AFILIADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

NUMERO DE IDENTIFICACION  FISCAL

PAIS DE RESIDENCIA FISCAL DE LA ENTIDAD

PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN EL CAPITAL DE LA ENTIDAD

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “10D054000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL DE LA SUBSIDIARIA, ASOCIADA O AFILIADA

 

 

 

 

 

 

 

 

10110000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

 

 

10110001000000

TOTAL

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

MONTO DE LA  INVERSION

MONTO DE LAS  UTILIDADES (PERDIDAS) DE EJERCICIOS ANTERIORES EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION

MONTO DE LA  UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO EN EL PORCENTAJE DE PARTICIPACION

VALOR DE LA INVERSION

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 11 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

12.- SOCIOS O ACCIONISTAS QUE TUVIERON ACCIONES O PARTES SOCIALES

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

NÚMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC

PAIS DE  RESIDENCIA PARA EFECTOS FISCALES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL SOCIO O ACCIONISTA

 

 

 

 

 

 

10120000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

10120001000000

TOTAL

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

PORCENTAJE DE PARTICIPACION DEL SOCIO O ACCIONISTA EN EL EJERCICIO

PERIODO DE TENENCIA  DEL

PERIODO DE TENENCIA  AL

MONTO DE APORTACIONES

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

MONTO DE RETIROS DE CAPITAL

MONTO DE PRESTAMOS EFECTUADOS

MONTO DE PRESTAMOS RECIBIDOS

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 10 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

 

13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL O RFC

TIPO DE OPERACIÓN

EN CASO DE QUE EN LA COLUMNA "TIPO DE OPERACION" HAYA SELECCIONADO ALGUNO DE LOS CONCEPTOS DE "OTROS INGRESOS" U "OTROS PAGOS" ESPECIFIQUE CONCEPTO

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “10D029000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DENOMINACION O RAZON SOCIAL DE LA PARTE RELACIONADA

 

 

 

 

 

 

 

 

 

INGRESOS ACUMULABLES

 

 

 

 

 

 

 

 

10130000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

 

 

10130001000000

TOTAL DE INGRESOS ACUMULABLES

 

 

 

 

 

 

 

 

 

DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

 

 

 

 

 

 

 

10130002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

 

 

10130003000000

TOTAL DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

PAIS DE RESIDENCIA

VALOR DE LA OPERACIÓN Y/O INVERSION PARA EFECTOS FISCALES  (INCLUSO CON VALOR CERO)

METODO DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA APLICADO

LA OPERACIÓN  ESTA PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES (SI O NO)

AJUSTE FISCAL DEL CONTRIBUYENTE PARA QUE LA OPERACION SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

14.- INFORMACION DEL CONTRIBUYENTE SOBRE SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “10D029000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO, INFORMACION GENERAL

 

 

 

 

 

CUAL(ES) ES (SON) LA (S) ACTIVIDAD(ES)  PREPONDERANTE(S) DEL CONTRIBUYENTE:

 

 

 

 

10140000000000

OTORGAMIENTO DE USO O GOCE TEMPORAL DE BIENES

(SI O NO)

10140001000000

SERVICIOS

(SI O NO)

10140002000000

OTROS (ESPECIFICAR)

(DATO)

 

 

 

 

10140003000000

EL CONTRIBUYENTE ES PROPIETARIO DE LOS ACTIVOS QUE UTILIZA PARA REALIZAR SU ACTIVIDAD PREPONDERANTE MISMOS QUE ESTAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD.

(SI O NO)

 

 

 

10140004000000

EL CONTRIBUYENTE POSEE O USA ACTIVOS INTANGIBLES LOS CUALES SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

(SI O NO)

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES QUE USA EL CONTRIBUYENTE (VER APENDICEVIII) QUE SE ENCUENTRAN REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD

 

10140005000000

CAMPO 1

(DATO)

10140006000000

CAMPO 2

(DATO)

10140007000000

CAMPO 3

(DATO)

10140008000000

CAMPO 4

(DATO)

10140009000000

CAMPO 5

(DATO)

10140010000000

MONTO DE LA REGALIA POR EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES

(IMPORTE)

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES POR LOS QUE OTORGA EL USO O GOCE (VER APENDICE VIII)

 

10140011000000

CAMPO 1

(DATO)

10140012000000

CAMPO 2

(DATO)

10140013000000

CAMPO 3

(DATO)

10140014000000

CAMPO 4

(DATO)

10140015000000

CAMPO 5

(DATO)

10140016000000

MONTO DE LA REGALIA POR EL QUE SE OTORGA EL USO DE ACTIVOS INTANGIBLES

(IMPORTE)

 

 

 

 

 

ESPECIFIQUE LOS CINCO PRINCIPALES ACTIVOS INTANGIBLES DE LOS QUE ES PROPIETARIO Y QUE TIENE REGISTRADOS EN SU CONTABILIDAD  (VER APENDICE VIII)

 

10140017000000

CAMPO 1

(DATO)

10140018000000

CAMPO 2

(DATO)

10140019000000

CAMPO 3

(DATO)

10140020000000

CAMPO 4

(DATO)

10140021000000

CAMPO 5

(DATO)

10140022000000

VALOR DEL ACTIVO INTANGIBLE QUE TIENE REGISTRADO EN SU CONTABILIDAD

(IMPORTE)

 

 

 

10140023000000

EL CONTRIBUYENTE OBTUVO UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL

(SI O NO)

10140024000000

NUMERO DE OFICIO

(DATO)

10140025000000

FECHA DEL OFICIO

(DD/MM/AAAA)

10140026000000

INDIQUE SI SE ENCUENTRA EN NEGOCIACION UN ACUERDO ANTICIPADO DE PRECIOS (APA) APLICABLE AL EJERCICIO FISCAL

(SI O NO)

 

10140027000000

FECHA DE PRESENTACION DE LA PROMOCION

(DD/MM/AAAA)

10140028000000

EL CONTRIBUYENTE OBTUVO ALGUNA RESOLUCION FAVORABLE DEL SAT QUE INVOLUCRE TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS

(SI O NO)

10140029000000

NUMERO DE OFICIO

(DATO)

10140030000000

FECHA DEL OFICIO

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

10140031000000

DEDUJO EN EL EJERCICIO INVENTARIOS INICIALES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES

(SI O NO)

10140032000000

DEDUJO EN EL EJERCICIO DEPRECIACIONES O AMORTIZACIONES PROVENIENTES DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADAS EN EJERCICIOS ANTERIORES

(SI O NO)

 

 

 

10140033000000

EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON LA DOCUMENTACION COMPROBATORIA A QUE SE REFIERE LA FRACCION IX DEL ARTICULO 76 DE LA LISR (ESTUDIO(S) DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA)

(SI, NO, N/A)

10140034000000

EL CONTRIBUYENTE PRESENTO SU DECLARACION INFORMATIVA POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)

(SI, NO, N/A)

10140035000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD/MM/AAAA)

10140036000000

 EL CONTRIBUYENTE CUENTA CON EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XII DEL ARTICULO 76 DE LA LISR POR SUS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

 

RFC DE LAS PERSONAS QUE ELABORARON LA INFORMACION Y DOCUMENTACION QUE DEMUESTRE EL CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR EL ARTICULO 76 FRACCIONES IX Y XII DE LA LISR, O BIEN, QUE ASESORARON EN SU FORMULACION

 

 

 

 

 

ELABORADORES

 

 

 

 

10140037000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1

(DATO)

10140038000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2

(DATO)

10140039000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3

(DATO)

 

 

 

 

ASESORES

 

 

 

 

10140040000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 1

(DATO)

10140041000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 2

(DATO)

10140042000000

RFC O NUMERO DE IDENTIFICACION FISCAL 3

(DATO)

 

 

 

 

 

OBLIGACIONES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

10140043000000

LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN LOS ESTUDIOS DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA (DOCUMENTACION COMPROBATORIA) (FRACCIONES X Y IX  RESPECTIVAMENTE DEL ARTICULO 76 DE LA LISR)

(SI, NO, N/A)

10140044000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

(DATO)

 

 

 

10140045000000

LAS CIFRAS REPORTADAS EN LA DECLARACION INFORMATIVA (FRACCION X DEL ARTICULO 76 DE LA LISR) SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 13 DEL  DICTAMEN, AMBAS REFERENTES A OPERACIONES  CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO.

(SI, NO, N/A)

10140046000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

E,T,TD(DAN_80)

 

 

 

10140047000000

LAS CIFRAS REPORTADAS PARA LAS OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS EN LA EVIDENCIA DOCUMENTAL QUE DEMUESTRE HABER DADO CUMPLIMIENTO A LO DISPUESTO POR LA FRACCION XIIDEL ARTICULO 76 DE LA LISR SON COINCIDENTES CON LAS MANIFESTADAS EN EL ANEXO 13 DEL DICTAMEN

(SI O NO)

10140048000000

EN CASO DE DISCREPANCIA, ESPECIFIQUE:

(DATO)

 

 

 

 

10140049000000

EN ALGUNA(S) DE LAS TRANSACCIONES ANALIZADAS EN LA DIVERSA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DEL CONTRIBUYENTE, SE ELIGIO COMO PARTE EXAMINADA A LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

(SI, NO, N/A)

10140050000000

INDIQUE LAS TRANSACCIONES REALIZADAS

(DATO)

10140051000000

MONTO DE LAS TRANSACCIONES

(IMPORTE)

10140052000000

EL CONTRIBUYENTE TIENE EN SU PODER TODA LA INFORMACION FINANCIERA Y FISCAL DE LA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO QUE ES NECESARIA PARA DEMOSTRAR EL ANALISIS Y LAS CONCLUSIONES DE LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA EN DONDE DICHA PARTE RELACIONADA FUE ELEGIDA COMO LA PARTE A EXAMINAR.

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA

 

 

 

 

10140053000000

REALIZO ALGÚN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA PARA QUE LOS PRECIOS, MONTOS DE CONTRAPRESTACIONES O MARGENES DE UTILIDAD DE LAS OPERACIONES CELEBRADAS CON PARTES RELACIONADAS SE CONSIDEREN COMO PACTADAS COMO LO HARIAN CON O ENTRE PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES

(SI O NO)

 

 

 

 

 

NOTA: EN CASO DE QUE EL ANEXO 13 SE PRESENTE INFORMACIÓN EN LA COLUMNA “AJUSTE FISCAL PARA QUE LA OPERACIÓN SE CONSIDERE PACTADA COMO CON PARTES INDEPENDIENTES EN OPERACIONES COMPARABLES” CONTESTE LO SIGUIENTE (EFECTOS FISCALES NO CONTABLES):

 

 

 

 

10140054000000

EL MONTO DEL INCREMENTO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

10140055000000

EL MONTO DISMINUIDO A LOS INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

10140056000000

EL MONTO DEL INCREMENTO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

10140057000000

EL MONTO DISMINUIDO A LAS DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DE LA LISR

(IMPORTE)

 

 

 

10140058000000

SE CUENTA CON DOCUMENTACION COMPROBATORIA QUE SUSTENTE LOS AJUSTES REALIZADOS

(SI O NO)

 

 

 

10140059000000

MONTO DE AJUSTES DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA  QUE INCREMENTARON SUS DEDUCCIONES

(IMPORTE)

10140060000000

CUMPLIO CON LOS REQUISITOS ESTABLECIDOS EN LA RMF VIGENTE PARA CONSIDERAR DEDUCIBLE UN AJUSTE DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA QUE INCREMENTO SUS DEDUCCIONES

(SI O NO)

 

 

 

 

INTERESES CON PARTES RELACIONADAS CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS

 

 

 

 

10140061000000

EL CONTRIBUYENTE CONSIDERO INTERESES DEVENGADOS COMO DIVIDENDOS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR EL ARTICULO 11 DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

 

10140062000000

MONTO DE LOS INTERESES CONSIDERADOS COMO DIVIDENDOS

(IMPORTE)

 

 

 

 

COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

10140063000000

ANALIZO EL COSTO DE VENTAS CORRESPONDIENTE A ENAJENACIONES A PARTES RELACIONADAS DE ACUERDO CON LO PREVISTO POR LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR (ARTICULO 42, SEGUNDO PARRAFO L.I.S.R.)

(SI, NO, N/A)

 

EN CASO AFIRMATIVO INDIQUE EL COSTO DE VENTAS DETERMINADO CONFORME A  LAS FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR Y LA OPCION SELECCIONADA

 

10140064000000

ARTICULO 180 FRACCION I DE LA LISR

(SI O NO)

10140065000000

ARTICULO 180 FRACCION II DE LA LISR

(SI O NO)

10140066000000

ARTICULO 180 FRACCION III DE LA LISR

(SI O NO)

 

 

 

10140067000000

COSTO DE VENTAS CON PARTES RELACIONADAS DEDUCIDO SIN LA APLICACION DE LAS  FRACCIONES I, II Y III DEL ARTICULO 180 DE LA LISR

(IMPORTE)

 

 

 

 

 

GASTOS DEDUCIBLES Y NO DEDUCIBLES

 

 

 

 

10140068000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL SEGUNDO PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

10140069000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA

(IMPORTE)

10140070000000

CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN EL PRIMER PARRAFO DE LA FRACCION XXIX DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

10140071000000

INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE

(IMPORTE)

10140072000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

10140073000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION REALIZADA

(IMPORTE)

10140074000000

CONSIDERO COMO NO DEDUCIBLES GASTOS CON PARTES RELACIONADAS DE LOS REFERIDOS EN LA FRACCION XXXI DEL ARTICULO 28 DE LA LISR

(SI O NO)

10140075000000

INDIQUE EL MONTO DEL GASTO CONSIDERADO COMO NO DEDUCIBLE

(IMPORTE)

 

 

 

 

GASTOS POR REEMBOLSOS (AL COSTO)

 

 

 

 

10140076000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS POR REEMBOLSOS AL COSTO

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO

 

 

10140077000000

CUENTA CON TODA LA DOCUMENTACIÓN SOPORTE, POR UN LADO, DE SU PARTE RELACIONADA Y, POR OTRO LADO, CON LA DOCUMENTACIÓN EMITIDA POR TERCEROS INDEPENDIENTES A LA PARTE RELACIONADA CON LA QUE SE PUEDA DEMOSTRAR QUE SE TRATA DE UN REEMBOLSO AL COSTO

(SI O NO)

 

 

 

 

GASTOS A PRORRATA

 

 

 

 

10140078000000

DEDUJO GASTOS CON PARTES RELACIONADAS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA

(SI O NO)

10140079000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION DE GASTOS EFECTUADOS EN EL EXTRANJERO A PRORRATA

(IMPORTE)

10140080000000

CUANTIFIQUE EL BENEFICIO RECIBIDO O SE ESPERA RECIBIR DEL GASTO A PRORRATA

(IMPORTE)

 

 

 

 

PERDIDAS POR ENAJENACION DE ACCIONES

 

 

 

 

10140081000000

OBTUVO PERDIDA FISCAL AL REALIZAR UNA OPERACION DE ENAJENACION DE ACCIONES CON Y ENTRE PARTES RELACIONADAS

(SI O NO)

10140082000000

INDIQUE EL VALOR DEL PRECIO DE ENAJENACION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO

(IMPORTE)

10140083000000

INDIQUE EL COSTO COMPROBADO DE ADQUISICION DEL PAQUETE ACCIONARIO ENAJENADO

(IMPORTE)

 

10140084000000

PRESENTO A LAS AUTORIDADES FISCALES EL ESTUDIO SOBRE LA DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA DE LAS ACCIONES EN LOS TERMINOS DE LOS ARTICULOS 179 Y 180 DE LA LISR CON LOS ELEMENTOS CONTENIDOS EN EL INCISO E) DE LA FRACCION I DEL ARTICULO 179 DE LA LISR (SEGUNDO PARRAFO DEL INCISO B) CORRESPONDIENTE A SU VEZ AL CUARTO PARRAFO DE LA FRACCION XVII DEL ARTICULO 28 DE LA LISR)

(SI O NO)

 

 

 

 

OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

10140085000000

ACUMULO INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI, NO, N/A)

10140086000000

INDIQUE EL MONTO DE LA ACUMULACION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

10140087000000

EFECTUO DEDUCCIONES RELACIONADAS CON OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS

(SI, NO, N/A)

10140088000000

INDIQUE EL MONTO DE LA DEDUCCION CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

10140089000000

OBTUVO PERDIDAS EN OPERACIONES FINANCIERAS DERIVADAS CON PARTES RELACIONADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XIX DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

10140090000000

INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

10140091000000

REALIZO PAGOS DE CANTIDADES INICIALES POR EL DERECHO A ADQUIRIR O VENDER, BIENES, DIVISAS, ACCIONES U OTROS TITULOS VALOR QUE NO COTIZARON EN MERCADOS RECONOCIDOS CONFORME A LO REFERIDO EN EL ARTICULO 28 FRACCION XXIV DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

 

10140092000000

INDIQUE EL MONTO CORRESPONDIENTE

(IMPORTE)

 

 

 

 

CAPITALIZACION INSUFICIENTE:

 

 

 

 

10140093000000

DETERMINO INTERESES NO DEDUCIBLES DE ACUERDO A LO PREVISTO POR EL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(SI, NO, N/A)

10140094000000

SALDO PROMEDIO ANUAL DE TODAS LAS DEUDAS QUE DEVENGARON INTERESES A CARGO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

10140095000000

CAPITAL CONTABLE AL INICIO DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

10140096000000

CAPITAL CONTABLE AL FINAL DEL EJERCICIO DETERMINADO EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

10140097000000

CAPITAL CONTABLE PROMEDIO

(IMPORTE)

10140098000000

CAPITAL CONTABLE PROMEDIO POR TRES

(IMPORTE)

10140099000000

SALDO PROMEDIO ANUAL DE DEUDAS DEL CONTRIBUYENTE CONTRAIDAS CON PARTES RELACIONADAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO, DETERMINADAS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

 

10140100000000

INTERESES NO DEDUCIBLES DETERMINADOS EN LOS TERMINOS DEL ARTICULO 28 FRACCION XXVII DE LA LISR

(IMPORTE)

 

 

 

10140101000000

OPTO POR CONSIDERAR COMO CAPITAL CONTABLE DEL EJERCICIO LOS SALDOS INICIALES Y FINALES DEL EJERCICIO DE SUS CUENTAS DE CAPITAL DE APORTACION, UTILIDAD FISCAL NETA Y UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

AJUSTES CORRESPONDIENTES

 

 

 

 

10140102000000

REALIZO DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) ALGUN AJUSTE EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA COMO CONSECUENCIA DE APLICAR LO SEÑALADO EN LA DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DE ALGUNA PARTE RELACIONADA RESIDENTE EN EL EXTRANJERO  

(SI O NO)

10140103000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

10140104000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

10140105000000

EL EJERCICO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

10140106000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

 

10140107000000

LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR    

(SI O NO)

10140108000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

10140109000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

10140110000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

10140111000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

10140112000000

LLEVO A CABO AJUSTES CORRESPONDIENTES EN MATERIA DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA DURANTE EL EJERCICIO FISCAL (EN EL PROPIO EJERCICIO SUJETO A REVISION O PARA EFECTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES) SIN CUMPLIR CON LO ESTABLECIDO EN EL ARTICULO 184 DE LA LISR    

(SI O NO)

10140113000000

EN CASO AFIRMATIVO, INDIQUE EL MONTO DE LOS MISMOS

(IMPORTE)

10140114000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (1)

(EJERCICIO)

10140115000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (2)

(EJERCICIO)

10140116000000

EL EJERCICIO FISCAL AJUSTADO (3)

(EJERCICIO)

 

 

 

 

 

ARTICULO 76-A  DE LA LISR (2018)

 

 

 

 

10140117000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION I (MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS)

(SI O NO)

10140118000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION II (LOCAL DE PARTES RELACIONADAS)

(SI O NO)

10140119000000

ESTA OBLIGADO A PRESENTAR LA DECLARACION INFORMATIVA PREVISTA EN LA FRACCION III (PAIS POR PAIS)

(SI O NO)

 

EN CASO AFIRMATIVO EN ESTE ULTIMO CASO ESPECIFIQUE EL SUPUESTO DE OBLIGACION:

 

10140120000000

POR SER PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL (FRACCION III, INCISO A)

(SI O NO)

10140121000000

POR SER DESIGNADA (FRACCION III,INCISO B)

(SI O NO)

 

TIENE CONOCIMIENTO SI LA PERSONA MORAL CONTROLADORA MULTINACIONAL A LA QUE SU EMPRESA PERTENECE, ESTA OBLIGADA A PRESENTAR DIRECTAMENTE O POR CONDUCTO DE ALGUNA DESIGNADA, LAS SIGUIENTES DECLARACIONES INFORMATIVAS DE PARTES RELACIONADAS:

 

10140122000000

OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION MAESTRA

(SI, NO, N/A)

10140123000000

OBLIGACION DE PRESENTAR LA DECLARACION PAIS POR PAIS

(SI, NO, N/A)

 

 

 

 

DECLARACIONES ANUALES INFORMATIVAS  DE PARTES RELACIONADAS DE 2017  PRESENTADAS EN 2018  (ARTICULO 76-A DE LA LISR)

 

 

 

 

10140124000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA MAESTRA DE PARTES RELACIONADAS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

10140125000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

 

10140126000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA LOCAL DE PARTES RELACIONADAS DEL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

10140127000000

FECHA DE ELABORACION DE LA INFORMACION Y DOCUMENTACION DE PRECIOS DE TRANSFERENCIA ASOCIADA CON LA DECLARACION

(DD/MM/AAAA)

10140128000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

10140129000000

PRESENTO EN TIEMPO Y FORMA LA DECLARACION INFORMATIVA PAIS POR PAIS DEL GRUPO EMPRESARIAL MULTINACIONAL DEL EJERCICIO FISCAL DE 2017

(SI, NO, N/A)

10140130000000

FECHA DE PRESENTACION (ULTIMA PRESENTADA)

(DD/MM/AAAA)

 

 

 

 

ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES

 

 

 

 

10140131000000

REALIZO OPERACIONES EN ZONAS ECONOMICAS ESPECIALES

(SI O NO)

10140132000000

MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES GENERADOS DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES CON PARTES RELACIONADAS

(IMPORTE)

10140133000000

MONTO DE INGRESOS ACUMULABLES CON PARTES RELACIONADAS QUE ESTAN DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES

(IMPORTE)

10140134000000

MONTO DE DEDUCCIONES GENERADAS DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES CON PARTES RELACIONADAS

(IMPORTE)

10140135000000

MONTO DE DEDUCCIONES CON PARTES RELACIONADAS QUE ESTAN DENTRO DE ZONAS ECONÓMICAS ESPECIALES

 

 

 

INDICE

CONCEPTO

DATOS INFORMATIVOS

 

 

 

 

15.- DATOS INFORMATIVOS

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

IMPORTE

 

 

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES

 

 

 

 

10150000000000

PTU GENERADA DURANTE EL EJERCICIO

 

10150001000000

PTU NO COBRADA EN EL EJERCICIO ANTERIOR

 

10150002000000

PTU PAGADA EN EL EJERCICIO

 

10150003000000

RENTA GRAVABLE BASE PARA P.T.U.

 

 

 

 

 

CIFRAS AL CIERRE DEL EJERCICIO IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

 

 

 

10150004000000

DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA

 

10150005000000

COEFICIENTE DE UTILIDAD POR APLICAR EN EL EJERCICIO SIGUIENTE

 

10150006000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL PAIS

 

10150007000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DE PERSONAS RESIDENTES EN EL EXTRANJERO

 

10150008000000

INGRESOS POR DIVIDENDOS DISTRIBUIDOS QUE NO PROVIENEN DE CUFIN NI DE CUFIN REINVERTIDA

 

10150009000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE FUSION

 

 

10150010000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE ESCISION

 

10150011000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE REDUCCIONES DE CAPITAL  DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA

 

10150012000000

INGRESOS ACUMULABLES POR LA GANANCIA REALIZADA QUE DERIVE DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES RESIDENTES EN EL EXTRANJERO EN LAS QUE EL CONTRIBUYENTE ES SOCIO O ACCIONISTA

 

10150013000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE FUSION

 

10150014000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE ESCISION

 

10150015000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE REDUCCION DE CAPITAL

 

10150016000000

PERDIDA DEDUCIDA DERIVADA DE LIQUIDACION DE SOCIEDADES

 

10150017000000

DIVIDENDOS PAGADOS PROVENIENTES DE CUFIN Y CUFINRE

 

10150018000000

DIVIDENDOS PAGADOS NO PROVENIENTES DE CUFIN NI DE CUFINRE

 

 

 

 

 

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR  Y POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

 

 

 

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR  EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

 

 

10150019000000

SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)

 

 

 

 

 

INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:

 

 

 

 

 

10150020000000

CAMPO 1

 

10150021000000

CAMPO 2

 

10150022000000

CAMPO 3

 

 

 

 

 

INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO:

 

 

 

 

10150023000000

(ESPECIFICAR)

 

10150024000000

(ESPECIFICAR)

 

10150025000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

10150026000000

INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR  EN MONEDA EXTRANJERA

 

 

 

 

10150027000000

SALDO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR ORIGINADOS EN MONEDA EXTRANJERA (PESOS)

 

 

         

 

 

 

INDIQUE LOS TRES PRINCIPALES TIPOS DE MONEDA:

 

 

 

 

10150028000000

CAMPO 1

 

10150029000000

CAMPO 2

 

10150030000000

CAMPO 3

 

 

 

 

 

INDIQUE LOS TRES CONCEPTOS MAS IMPORTANTES QUE ORIGINARON EL SALDO:

 

 

 

 

10150031000000

(ESPECIFICAR)

 

10150032000000

(ESPECIFICAR)

 

10150033000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

10150034000000

INDIQUE EL MONTO DE CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR EN MONEDA EXTRANJERA QUE PROVENGAN DE OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA EJERCICIOS DE 2014 A 2018

 

 

 

 

10150035000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

 

10150036000000

RESULTADO FISCAL DEL EJERCICIO

 

 

MENOS:

 

10150037000000

I.S.R. (ARTICULO 9 PRIMER PARRAFO L.I.S.R.)

 

10150038000000

PARTIDAS NO DEDUCIBLES, EXCEPTO PROVISIONES Y RESERVAS (ARTICULO 28 FRACCIONES VIII Y IX L.I.S.R.)

 

10150039000000

PARTICIPACION DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DE LAS EMPRESAS PAGADA EN EL EJERCICIO (ARTICULO 9 FRACCION I LISR)

 

10150040000000

EFECTO DE IMPUESTO SOBRE LA RENTA PAGADO EN EL EXTRANJERO POR PAGO DE DIVIDENDOS AL CONTRIBUYENTE (ARTICULO 77 CUARTO PARRAFO L.I.S.R.)

 

 

IGUAL:

 

10150041000000

RESULTADO POSITIVO

 

10150042000000

RESULTADO NEGATIVO (DIFERENCIA A QUE SE REFIERE EL ARTICULO 77, QUINTO PARRAFO DE LA L.I.S.R.)

 

 

MAS: 

 

10150043000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

10150044000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

10150045000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS ESPECIFICAR:

 

 

 

 

10150046000000

(ESPECIFICAR)

 

10150047000000

(ESPECIFICAR)

 

10150048000000

(ESPECIFICAR)

 

 

10150049000000

(ESPECIFICAR)

 

10150050000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

10150051000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2014 A 2018

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA  EJERCICIOS DE 2001 A 2013

 

 

 

 

10150052000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

10150053000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

10150054000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MAS:

 

10150055000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR

 

 

 

 

10150056000000

(ESPECIFICAR)

 

 

10150057000000

(ESPECIFICAR)

 

10150058000000

(ESPECIFICAR)

 

10150059000000

(ESPECIFICAR)

 

10150060000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

10150061000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS DE 2001 A 2013

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA  EJERCICIOS ANTERIORES A 2000

 

 

 

 

10150062000000

SALDO INICIAL CUFIN ACTUALIZADO

 

 

MAS:

 

10150063000000

DIVIDENDOS COBRADOS

 

 

MENOS:

 

10150064000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

MAS:

 

10150065000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

 

 

 

10150066000000

SALDO DE CUFIN TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO DE LOS EJERCICIOS ANTERIORES A 2000

 

 

 

 

 

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

 

 

 

10150067000000

SALDO INICIAL CUFINRE ACTUALIZADO

 

10150068000000

DIVIDENDOS PAGADOS

 

 

 

MAS:

 

10150069000000

ACTUALIZACION POR INFLACION

 

 

 

 

 

OTROS CONCEPTOS. ESPECIFICAR

 

 

 

 

10150070000000

(ESPECIFICAR)

 

10150071000000

(ESPECIFICAR)

 

10150072000000

(ESPECIFICAR)

 

10150073000000

(ESPECIFICAR)

 

10150074000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

10150075000000

SALDO DE CUFINRE TOTAL AL CIERRE DEL EJERCICIO ACTUALIZADO

 

 

 

 

 

SALDOS ACTUALIZADOS  (IMPUESTO SOBRE LA RENTA) AL CIERRE DEL EJERCICIO DE:

 

 

 

 

10150076000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA

 

10150077000000

CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA REINVERTIDA

 

10150078000000

CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION

 

10150079000000

IMPUESTO AL ACTIVO POR RECUPERAR DE 10 AÑOS ANTERIORES

 

 

 

 

 

COMERCIO EXTERIOR

 

 

 

 

10150080000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE IMPORTACIONES DEFINITIVAS

 

10150081000000

VALOR DECLARADO EN ADUANA DE EXPORTACIONES DEFINITIVAS

 

 

 

 

 

 

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO

 

 

 

 

10150082000000

IVA PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO

 

10150083000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

10150084000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

10150085000000

IVA CAUSADO POR IMPORTACION DE SERVICIOS

 

10150086000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE BIENES INTANGIBLES ADQUIRIDOS

 

10150087000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DEL USO O GOCE DE BIENES INTANGIBLES

 

10150088000000

IVA ACREDITADO POR LA IMPORTACION DE SERVICIOS

 

 

 

 

 

IMPUESTO ESPECIAL SOBRE PRODUCCION Y SERVICIOS

 

 

 

 

10150089000000

IEPS PAGADO EN ADUANAS DURANTE EL EJERCICIO

 

10150090000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN I DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2018

 

10150091000000

BIODIESEL Y SUS MEZCLAS A QUE SE REFIERE LA FRACCIÓN IV DEL APARTADO A, DEL ARTÍCULO 16 DE LA LIF 2018

 

 

 

 

 

 

INFORMACION DE CONSOLIDACION FINANCIERA

 

 

 

 

10150092000000

ES UNA ENTIDAD CONTROLADORA EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE

 

 

NOTA: EN CASO DE UNA RESPUESTA AFIRMATIVA AL INDICE ANTERIOR, DEBERA MANIFESTAR INFORMACION EN LOS SIGUIENTES DOS INDICES:

 

 

 

 

10150093000000

TOTAL DE VENTAS O INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS DETERMINADOS CONFORME A LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE

 

10150094000000

TIENE SUBSIDIARIAS EN TERMINOS DE LA NORMA CONTABLE DE INFORMACION FINANCIERA QUE APLICA EL CONTRIBUYENTE EN EL EXTRANJERO, O ESTABLECIMIENTOS PERMANENTES RESIDENTES O UBICADOS EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

OTROS DATOS

 

 

 

 

10150095000000

IMPUESTO AL ACTIVO POR EL QUE SE SOLICITO DEVOLUCION

 

10150096000000

IMPUESTO AL ACTIVO COMPENSADO CONTRA ISR PROPIO

 

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 8 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN DOS PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

16.- INVERSIONES

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

SALDO

PENDIENTE DE

DEDUCIR AL INICIO

DEL EJERCICIO

MAS:

MOI DE LAS ADQUISICIONES

DURANTE EL

EJERCICIO

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 

ACTIVOS FIJOS

 

 

 

 

 

 

10160000000000

CONSTRUCCIONES

 

 

10160001000000

CONSTRUCCIONES EN PROCESO

 

 

10160002000000

INMUEBLES CONSIDERADOS HISTÓRICOS

 

 

10160003000000

FERROCARRILES

 

 

10160004000000

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

 

 

10160005000000

AVIONES

 

 

10160006000000

EMBARCACIONES

 

 

10160007000000

EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOMOVILES

 

 

10160008000000

EQUIPO DE TRANSPORTE: AUTOMOVILES CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES Y AUTOMOVILES ELECTRICOS CON MOTOR DE COMBUSTION INTERNA O ACCIONADO POR HIDROGENO

 

 

 

10160009000000

EQUIPO DE TRANSPORTE: BICICLETAS CONVENCIONALES, BICICLETAS Y MOTOCICLETAS CON PROPULSION DE BATERIAS ELECTRICAS RECARGABLES

 

 

10160010000000

EQUIPO DE TRANSPORTE (OTROS)

 

 

10160011000000

EQUIPOS FIJOS DE ALIMENTACION PARA VEHICULOS ELECTRICOS

 

 

10160012000000

EQUIPO DE COMPUTO

 

 

10160013000000

DADOS, TROQUELES, MOLDES, MATRICES Y HERRAMENTAL

 

 

10160014000000

COMUNICACIONES TELEFONICAS

 

 

10160015000000

COMUNICACIONES SATELITALES

 

 

10160016000000

TERRENOS (COSTO DE ADQUISICION)

 

 

10160017000000

ADAPTACION A INSTALACIONES PARA PERSONAS CON CAPACIDADES DIFERENTES

 

 

10160018000000

MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA GENERACION DE ENERGIA PROVENIENTE DE FUENTES RENOVABLES O DE SISTEMAS DE COGENERACION DE ELECTRICIDAD EFICIENTE

 

 

10160019000000

MAQUINARIA Y EQUIPO

 

 

10160020000000

OLEODUCTOS, GASODUCTOS, TERMINALES, Y TANQUES DE ALMACENAMIENTO DE HIDROCARBUROS

 

 

10160021000000

INVERSIONES REALIZADAS PARA LA EXPLORACIÓN, RECUPERACIÓN SECUNDARIA Y MEJORADA, Y EL MANTENIMIENTO NO CAPITALIZABLE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)

 

 

 

10160022000000

INVERSIONES REALIZADAS PARA EL DESARROLLO Y EXPLOTACIÓN DE YACIMIENTOS DE PETRÓLEO O GAS NATURAL (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)

 

 

10160023000000

INVERSIONES REALIZADAS EN INFRAESTRUCTURA DE ALMACENAMIENTO Y TRANSPORTE (APLICABLE A CONTRIBUYENTES DE HIDROCARBUROS)

 

 

10160024000000

OTROS ACTIVOS FIJOS

 

 

 

 

 

 

10160025000000

SUMA ACTIVO FIJO

 

 

 

 

 

 

 

GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

10160026000000

PATENTES

 

 

10160027000000

MARCAS REGISTRADAS

 

 

10160028000000

REGALIAS

 

 

10160029000000

GASTOS DE INSTALACION

 

 

10160030000000

GASTOS DE ORGANIZACIÓN

 

 

10160031000000

CONCESIONES

 

 

10160032000000

OTROS GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

10160033000000

SUMA GASTOS Y CARGOS DIFERIDOS

 

 

 

 

 

 

 

EROGACIONES EN PERIODOS PREOPERATIVOS

 

 

 

 

 

 

10160034000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

10160035000000

SUMA EROGACIONES PREOPERATIVAS

 

 

 

 

 

 

10160036000000

TOTAL DE INVERSIONES

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

MENOS:

ENAJENACIONES

Y/O  BAJAS

MENOS:

DEDUCCION EN

EL EJERCICIO

MENOS:

DEDUCCION

INMEDIATA

EN EL

EJERCICIO

SALDO

PENDIENTE DE

DEDUCIR AL FINAL

DEL EJERCICIO

 

ESTE ANEXO CONSTA DE 24 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN CINCO PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

17.- PRESTAMOS DEL EXTRANJERO

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017

 

NUMERO DE  IDENTIFICACION  FISCAL

SALDO INSOLUTO  DEL PRESTAMO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2017

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACION DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “10D055000”, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

 

NOMBRE, DENOMINACION O RAZON SOCIAL DEL RESIDENTE EN EL EXTRANJERO

 

 

 

 

 

 

 

PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

10170000000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

10170001000000

TOTAL DE PARTES RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

 

PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

10170002000000

(ESPECIFICAR)

 

 

 

 

 

 

10170003000000

TOTAL DE PARTES NO RELACIONADAS

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

 

TIPO DE  FINANCIAMIENTO

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "TIPO DE FINANCIAMIENTO" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

FUE BENEFICIARIO EFECTIVO DE  LOS INTERESES (SI O NO)

NUMERO DE  REGISTRO  DEL ACREEDOR  RESIDENTE EN EL EXTRANJERO ANTE  EL SAT VIGENTE DURANTE EL  EJERCICIO  DICTAMINADO

PAIS DE  RESIDENCIA  PARA EFECTOS  FISCALES

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

 

TIPO DE  MONEDA

DENOMINACION  DE LA TASA  DE INTERES

PORCENTAJE  DE LA TASA  DE INTERES

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES PAGADOS Y/O EXIGIBLES

TASA DE  RETENCION  DEL I.S.R.

 

PARTE IV

DATOS A PROPORCIONAR

I.S.R.  RETENIDO  EN EL  EJERCICIO

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  DEL

VIGENCIA  DEL PRESTAMO  AL

SALDO  INSOLUTO AL  31 DE DICIEMBRE  DE 2018

FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES

 

PARTE V

DATOS A PROPORCIONAR

EN CASO DE QUE  EN LA COLUMNA  "FRECUENCIA DE  EXIGIBILIDAD  DEL PAGO DE  INTERESES" HAYA  SELECCIONADO  EL CONCEPTO  "OTRO", ESPECIFIQUE  CONCEPTO:

GARANTIZO EL PRESTAMO (SI O NO)

IMPORTE  TOTAL DE  LOS INTERESES  DEDUCIDOS EN EL  EJERCICIO

EFECTUO COLOCACIONES EN EL EXTRANJERO (SI O NO)

NUMERO DE OFICIO  DE AUTORIZACION  DE LA CNBV DE  LA OFERTA PUBLICA  EN EL EXTRANJERO DE  VALORES EMITIDOS  EN MEXICO

ESTE ANEXO CONSTA DE 13 COLUMNAS Y ESTA DIVIDIDO EN TRES PARTES.

PARTE I

INDICE

CONCEPTO

DATOS A PROPORCIONAR

 

 

 

 

 

18.- INTEGRACION DE PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES

POR EL EJERCICIO TERMINADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018

 

2018

2017

 

 

 

 

 

(CIFRAS EN PESOS)

 

 

 

 

 

 

 NOTA:

SOLAMENTE SE CAPTURA LA INFORMACIÓN DE ESTE ANEXO CUANDO SE HAYA ANOTADO “SI” EN EL CONCEPTO “10D032000, DEL ANEXO DE DATOS GENERALES

 

 

 

 

10180000000000

LA PERDIDA APLICADA PROVIENE TOTAL O PARCIALMENTE DE UNA ESCISION

 

 

10180001000000

SEÑALE EL RFC DE LA ESCINDENTE

 

 

10180002000000

SEÑALE EL MONTO APLICADO EN EL EJERCICIO, PROVENIENTE DE LA ESCISION

 

 

 

NOTA: EN CASO DE ESCISIONES SUCESIVAS DEBERA MANIFESTAR A TRAVES DEL ANEXO DENOMINADO INFORMACION ADICIONAL DEL DICTAMEN, LA INFORMACION CORRESPONDIENTE A LOS INDICES ANTERIORES

 

 

 

 

 

 

10180003000000

MONTO ORIGINAL DE LA PERDIDA FISCAL

 

 

 

 

 

 

10180004000000

INPC DEL ULTIMO MES DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

10180005000000

INPC DEL PRIMER MES DE LA SEGUNDA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE GENERO LA PERDIDA FISCAL

 

 

10180006000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

 

10180007000000

PERDIDA FISCAL  ACTUALIZADA POR EL EJERCICIO EN QUE SE GENERO

 

 

 

 

 

 

10180008000000

INPC DEL ULTIMO MES DE LA PRIMERA MITAD DEL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA LA PERDIDA FISCAL

 

 

10180009000000

INPC DEL MES EN QUE SE ACTUALIZO POR ULTIMA VEZ LA PERDIDA FISCAL

 

 

10180010000000

FACTOR DE ACTUALIZACION DEL PERIODO

 

 

10180011000000

PERDIDA FISCAL ACTUALIZADA EN EL EJERCICIO EN QUE SE APLICA O ACTUALIZA

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: LOS CONCEPTOS DE LOS INDICES 10180008000000 AL 10180011000000 DEBEN REPETIRSE PARA ACTUALIZAR LAS PERDIDAS FISCALES OCURRIDAS DE 2008 A 2017, O APLICADAS EN LOS EJERCICIOS DE 2009 A 2018.

 

 

 

 

 

 

10180012000000

(MONTO DE LA DISMINUCION DE LA PERDIDA FISCAL EN EL EJERCICIO)

 

 

 

 

 

 

 

NOTA: EL CONCEPTO DEL INDICE 10180012000000 DEBE REPETIRSE LAS VECES QUE SEA NECESARIO PARA INDICAR EL EJERCICIO EN EL QUE SE AMORTIZAN LAS PERDIDAS FISCALES, ANOTANDO EL IMPORTE APLICADO EN LA COLUMNA A LA QUE CORRESPONDA LA PERDIDA FISCAL.

 

 

 

 

 

 

10180013000000

MONTO DE LA PERDIDA FISCAL PENDIENTE DE APLICAR

 

 

 

 

 

 

 

PARTE II

DATOS A PROPORCIONAR

2016

2015

2014

2013

2012

2011

2010

 

PARTE III

DATOS A PROPORCIONAR

2009

2008

  

(Continúa en la Sexta Sección)