OFICIO 500-05-2019-7341 mediante el cual se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación |
Lunes 29 de Abril de 2019 |
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- SHCP.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.
Oficio Número: 500-05-2019-7341
Asunto: Se comunica listado global definitivo en términos del artículo 69-B, párrafo cuarto del Código Fiscal de la Federación.
La Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e), y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B párrafos primero, cuarto y quinto del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:
Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades señaladas en el artículo 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación, las autoridades fiscales que se citan en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, detectaron que los contribuyentes señalados en el citado Anexo 1 emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.
Detectada tal situación, la autoridad fiscal a fin de dar cumplimiento al artículo 69-B, párrafo segundo, del Código Fiscal de la Federación, así como al numeral 69 del Reglamento del citado Código, emitieron oficio de presunción individual a cada uno de los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1, y en dicho oficio se indicó los motivos y fundamentos por los cuales los contribuyentes se ubicaron en la hipótesis a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Ahora bien, los oficios individuales señalados en el párrafo que precede fueron notificados a cada contribuyente en los términos precisados en el Anexo 1, apartado A, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo.
Por otra parte, el listado global de presunción fue notificado en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria; y mediante publicación en el Diario Oficial de la Federación (DOF) en los términos precisados en el anexo 1, apartado B y C, del presente oficio, el cual es parte integrante del mismo, lo anterior de conformidad con la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación vigente.
Atendiendo lo dispuesto por el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en los oficios de presunción individual las autoridades fiscales otorgaron a cada contribuyente un plazo de quince días hábiles contados a partir de la última de las notificaciones antes efectuadas, para que realizaran las manifestaciones y aportaran las pruebas que consideraran pertinentes para desvirtuar los hechos dados a conocer mediante los citados oficios, apercibidos que si transcurrido el plazo concedido no aportaban la documentación e información y/o la que exhibieran, una vez valorada, no desvirtuaba los hechos señalados en los oficios de mérito, se procedería por parte de dichas autoridades en términos del cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, primero a notificarles la resolución individual definitiva, así como a la publicación de sus nombres, denominaciones o razones sociales en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos dados a conocer y por tanto, se encontrarían en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Una vez transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior, y en virtud que esos contribuyentes durante el plazo establecido en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en ejercicio del derecho previsto en el citado precepto legal, presentaron, a través de los medios indicados en las propias resoluciones individuales, diversa información, documentación y argumentos a fin de desvirtuar los hechos dados a conocer en los oficios individuales señalados anteriormente, y dichas autoridades procedieron a la admisión y valoración de los mismos.
Derivado de la valoración mencionada en el párrafo que antecede, y en virtud de que con los argumentos manifestados y pruebas proporcionadas por esos contribuyentes las referidas autoridades consideraron que esos contribuyentes no desvirtuaron los hechos que se les imputaron en los oficios individuales de presunción ya señalados, las mismas resolvieron lo conducente y procedieron a la emisión de las resoluciones definitivas en las cuales se señalaron las razones, motivos y fundamentos del por qué no desvirtuaron dichos hechos; resoluciones que fueron debidamente notificadas en los términos señalados en los párrafos que anteceden a cada uno de los contribuyentes señalados en el Anexo 1, apartado D, del presente oficio.
Por lo anteriormente expuesto y, tomando en cuenta que el cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, señala que en ningún caso se publicará el listado antes de los treinta días hábiles posteriores a la notificación de la resolución y que, a la fecha ha transcurrido dicho plazo desde la notificación de la resolución y, además las citadas autoridades no han sido notificadas de alguna resolución o sentencia concedida a favor de esos contribuyentes que ordene la suspensión o declare la nulidad o revocación del procedimiento previsto en el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que se les tiene iniciado; por tanto, con la finalidad de dar cabal cumplimiento al Resolutivo Tercero contenido en las citadas resoluciones definitivas, esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, en apoyo a las autoridades fiscales señaladas en el Anexo 1 del presente, procede a agregar los nombres, denominaciones o razones sociales de los contribuyentes señalados en el Anexo 1 del presente oficio, en el listado de contribuyentes que no desvirtuaron los hechos que se les imputaron y por tanto, se encuentran en forma definitiva en la situación a que se refiere el primer párrafo del citado artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, por los motivos y fundamentos señalados en las resoluciones definitivas notificadas a cada uno de ellos, listado que se publicará en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria (www.sat.gob.mx) así como en el Diario Oficial de la Federación, a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno, tal y como lo declara el quinto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes, así como que la sociedad conozca quiénes son aquéllos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.
Atentamente
Ciudad de México, a 25 de marzo de 2019.- En suplencia por ausencia de la Administradora Central de Fiscalización Estratégica, del Coordinador de Fiscalización Estratégica y del Administrador de Fiscalización Estratégica “1”, “2”, “3”, “4”, “5” y “6” con fundamento en los artículos 4, cuarto párrafo, y 22, último párrafo, numeral 5 inciso h), del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria vigente, Firma: La Administradora de Fiscalización Estratégica “7”, Cintia Aideé Jáuregui Serratos.- Rúbrica.
Anexo 1 del oficio número 500-05-2019-7341 de fecha 25 de marzo de 2019 correspondiente a contribuyentes que, SÍ aportaron argumentos y/o pruebas, pero NO desvirtuaron el motivo por el que se les notificó el oficio de presunción, motivo por el cual se actualizó DEFINITIVAMENTE la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
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R.F.C. |
Nombre del Contribuyente |
Número y fecha de oficio individual de presunción |
Autoridad emisora del oficio individual de presunción |
Medio de notificación al contribuyente |
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Estrados de la autoridad |
Notificación personal |
Notificación por Buzón Tributario |
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Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
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1 |
AIS111215DR9 |
AQUAMARINE INTERNATIONAL SHIPPING, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-22867 de fecha 29 de agosto de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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6 de septiembre de 2018 |
7 de septiembre de 2018 |
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2 |
BCI100517JP5 |
BALI CORPORACION INDUSTRIAL INTEGRADA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-22878 de fecha 30 de agosto de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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|
4 de septiembre de 2018 |
5 de septiembre de 2018 |
|
3 |
BSV151014GZ3 |
BLACK SYSTEMS VIP, S.A. DE C.V. |
500-32-00-07-02-2018-28364 de fecha 7 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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19 de septiembre de 2018 |
20 de septiembre de 2018 |
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4 |
CCO101103QC9 |
CPT COMERCIALIZADORA, S. DE R.L. DE C.V. |
500-33-00-04-01-2018-3716 de fecha 11 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "4" |
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17 de septiembre de 2018 |
18 de septiembre de 2018 |
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5 |
CES160615NT4 |
COB ESOLLOR, S.A. DE C.V. |
500-32-00-04-03-2018-26931 de fecha 22 de agosto de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
24 de agosto de 2018 |
18 de septiembre de 2018 |
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|
6 |
DDC151217CJ3 |
COMPAÑIA DESTILADORA DE DERIVADOS DE CAÑA, S.A. DE C.V. |
500-30-00-05-01-2018-04664 de fecha 17 de septiembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
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18 de septiembre de 2018 |
19 de septiembre de 2018 |
|
7 |
EGA141211511 |
ENLACE GLOBAL AQUA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27026 de fecha 18 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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25 de septiembre de 2018 |
26 de septiembre de 2018 |
|
8 |
GMT120719T9A |
GRUPO MERCANTIL TRECABA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-26999 de fecha 7 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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|
10 de septiembre de 2018 |
11 de septiembre de 2018 |
|
9 |
IPT9911162CA |
INGENIERIA PROYECTOS Y TRATAMIENTOS ECOLOGICO DE RESIDUALES, S.A. DE C.V. |
500-32-00-05-07-2018-26925 de fecha 22 de agosto de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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28 de agosto de 2018 |
29 de agosto de 2018 |
|
10 |
KLO160801U8A |
KLOGEMA, S.A. DE C.V. |
500-32-00-04-02-2018-26932 de fecha 22 de agosto de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
24 de agosto de 2018 |
18 de septiembre de 2018 |
|
|
|
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|
11 |
LOLT710523SE0 |
LOPEZ LEIRANA TITANIA CRISTAL |
500-05-2018-27013 de fecha 11 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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|
19 de septiembre de 2018 |
20 de septiembre de 2018 |
|
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|
12 |
MSC150720H81 |
MELL SOTELO CONSULTING, S.C. |
500-05-2018-27027 de fecha 18 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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26 de septiembre de 2018 |
27 de septiembre de 2018 |
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13 |
PCV1510263Y5 |
PALCOR CORPORATE 22, S.A. DE C.V. |
500-32-00-05-07-2018-26834 de fecha 20 de agosto de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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22 de agosto de 2018 |
23 de agosto de 2018 |
|
14 |
SAN1305162X7 |
SANTE COMPANY, S.A. DE C.V. |
500-30-00-05-01-2018-06174 de fecha 27 de agosto de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
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31 de agosto de 2018 |
3 de septiembre de 2018 |
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15 |
SBR170920JN1 |
SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V. |
500-51-00-05-03-2018-25890 de fecha 18 de octubre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1" |
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22 de octubre de 2018 |
23 de octubre de 2018 |
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16 |
TMA130531CZ2 |
TECNOFON AND MARKETING, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27018 de fecha 11 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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20 de septiembre de 2018 |
21 de septiembre de 2018 |
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17 |
TMT130218L87 |
TODO MUNDO TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V. |
900-02-05-00-00-2018-1033 de fecha 13 de agosto de 2018 |
Administración General de Grandes Contribuyentes |
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23 de agosto de 2018 |
24 de agosto de 2018 |
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Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria
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R.F.C. |
Nombre del Contribuyente |
Número y fecha de oficio global de presunción |
Autoridad emisora del oficio global de presunción |
Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|
1 |
AIS111215DR9 |
AQUAMARINE INTERNATIONAL SHIPPING, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
2 |
BCI100517JP5 |
BALI CORPORACION INDUSTRIAL INTEGRADA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
3 |
BSV151014GZ3 |
BLACK SYSTEMS VIP, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
4 |
CCO101103QC9 |
CPT COMERCIALIZADORA, S. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
2 de octubre de 2018 |
3 de octubre de 2018 |
|
5 |
CES160615NT4 |
COB ESOLLOR, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
6 |
DDC151217CJ3 |
COMPAÑIA DESTILADORA DE DERIVADOS DE CAÑA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
2 de octubre de 2018 |
3 de octubre de 2018 |
|
7 |
EGA141211511 |
ENLACE GLOBAL AQUA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
8 |
GMT120719T9A |
GRUPO MERCANTIL TRECABA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
9 |
IPT9911162CA |
INGENIERIA PROYECTOS Y TRATAMIENTOS ECOLOGICO DE RESIDUALES, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
10 |
KLO160801U8A |
KLOGEMA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
11 |
LOLT710523SE0 |
LOPEZ LEIRANA TITANIA CRISTAL |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
12 |
MSC150720H81 |
MELL SOTELO CONSULTING, S.C. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
13 |
PCV1510263Y5 |
PALCOR CORPORATE 22, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27094 de fecha 04 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
5 de septiembre de 2018 |
6 de septiembre de 2018 |
|
14 |
SAN1305162X7 |
SANTE COMPANY, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
15 |
SBR170920JN1 |
SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
6 de noviembre de 2018 |
7 de noviembre de 2018 |
|
16 |
TMA130531CZ2 |
TECNOFON AND MARKETING, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
28 de septiembre de 2018 |
1 de octubre de 2018 |
|
17 |
TMT130218L87 |
TODO MUNDO TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
2 de octubre de 2018 |
3 de octubre de 2018 |
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
|
|
R.F.C. |
Nombre del Contribuyente |
Número y fecha de oficio global de presunción |
Autoridad emisora del oficio global de presunción |
Fecha de notificación en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|
1 |
AIS111215DR9 |
AQUAMARINE INTERNATIONAL SHIPPING, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
2 |
BCI100517JP5 |
BALI CORPORACION INDUSTRIAL INTEGRADA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
3 |
BSV151014GZ3 |
BLACK SYSTEMS VIP, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
4 |
CCO101103QC9 |
CPT COMERCIALIZADORA, S. DE R.L. DE C.V. |
500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
23 de octubre de 2018 |
24 de octubre de 2018 |
|
5 |
CES160615NT4 |
COB ESOLLOR, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
6 |
DDC151217CJ3 |
COMPAÑIA DESTILADORA DE DERIVADOS DE CAÑA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
23 de octubre de 2018 |
24 de octubre de 2018 |
|
7 |
EGA141211511 |
ENLACE GLOBAL AQUA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
8 |
GMT120719T9A |
GRUPO MERCANTIL TRECABA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
9 |
IPT9911162CA |
INGENIERIA PROYECTOS Y TRATAMIENTOS ECOLOGICO DE RESIDUALES, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
10 |
KLO160801U8A |
KLOGEMA, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
11 |
LOLT710523SE0 |
LOPEZ LEIRANA TITANIA CRISTAL |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
12 |
MSC150720H81 |
MELL SOTELO CONSULTING, S.C. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
13 |
PCV1510263Y5 |
PALCOR CORPORATE 22, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27094 de fecha 04 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
11 de octubre de 2018 |
12 de octubre de 2018 |
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14 |
SAN1305162X7 |
SANTE COMPANY, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
15 |
SBR170920JN1 |
SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-29883 de fecha 6 de noviembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
3 de diciembre de 2018 |
4 de diciembre de 2018 |
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16 |
TMA130531CZ2 |
TECNOFON AND MARKETING, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27113 de fecha 28 de septiembre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
16 de octubre de 2018 |
17 de octubre de 2018 |
|
17 |
TMT130218L87 |
TODO MUNDO TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V. |
500-05-2018-27119 de fecha 2 de octubre de 2018 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
23 de octubre de 2018 |
24 de octubre de 2018 |
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN DEFINITIVA conforme al cuarto párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación.
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R.F.C. |
Nombre del Contribuyente |
Número y fecha de resolución definitiva |
Autoridad emisora de la resolución definitiva |
Medio de notificación al contribuyente |
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Estrados de la autoridad |
Notificación personal |
Notificación por Buzón Tributario |
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Fecha de fijación en los estrados de la Autoridad Fiscal |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
Fecha de notificación |
Fecha en que surtió efectos la notificación |
|||||
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1 |
AIS111215DR9 |
AQUAMARINE INTERNATIONAL SHIPPING, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-5072 de fecha 22 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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29 de enero de 2019 |
30 de enero de 2019 |
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2 |
BCI100517JP5 |
BALI CORPORACION INDUSTRIAL INTEGRADA, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-7257 de fecha 6 de febrero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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7 de febrero de 2019 |
8 de febrero de 2019 |
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3 |
BSV151014GZ3 |
BLACK SYSTEMS VIP, S.A. DE C.V. |
500-32-00-07-02-2019-01386 de fecha 1 de febrero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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8 de febrero de 2019 |
11 de febrero de 2019 |
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4 |
CCO101103QC9 |
CPT COMERCIALIZADORA, S. DE R.L. DE C.V. |
500-31-00-02-04-2019-1172 de fecha 30 de enero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "2" |
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30 de enero de 2019 |
31 de enero de 2019 |
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5 |
CES160615NT4 |
COB ESOLLOR, S.A. DE C.V. |
500-32-00-04-03-2019-01320 de fecha 28 de enero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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5 de febrero de 2019 |
6 de febrero de 2019 |
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6 |
DDC151217CJ3 |
COMPAÑIA DESTILADORA DE DERIVADOS DE CAÑA, S.A. DE C.V. |
500-30-00-05-01-2018-07621 de fecha 12 de diciembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
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07 de enero de 2019 |
8 de enero de 2019 |
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7 |
EGA141211511 |
ENLACE GLOBAL AQUA, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-5136 de fecha 25 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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1 de febrero de 2019 |
5 de febrero de 2019 |
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8 |
GMT120719T9A |
GRUPO MERCANTIL TRECABA, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-2560 de fecha 15 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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18 de enero de 2019 |
21 de enero de 2019 |
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9 |
IPT9911162CA |
INGENIERIA PROYECTOS Y TRATAMIENTOS ECOLOGICO DE RESIDUALES, S.A. DE C.V. |
500-32-00-05-07-2019-1292 de fecha 28 de enero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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29 de enero de 2019 |
30 de enero de 2019 |
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10 |
KLO160801U8A |
KLOGEMA, S.A. DE C.V. |
500-32-00-04-02-2019-01318 de fecha 28 de enero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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5 de febrero de 2019 |
6 de febrero de 2019 |
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11 |
LOLT710523SE0 |
LOPEZ LEIRANA TITANIA CRISTAL |
500-05-2019-5109 de fecha 25 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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29 de enero de 2019 |
30 de enero de 2019 |
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12 |
MSC150720H81 |
MELL SOTELO CONSULTING, S.C. |
500-05-2019-5126 de fecha 18 de enero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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24 de enero de 2019 |
25 de enero de 2019 |
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13 |
PCV1510263Y5 |
PALCOR CORPORATE 22, S.A. DE C.V. |
500-32-00-05-08-2019-1265 de fecha 24 de enero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "3" |
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28 de enero de 2019 |
29 de enero de 2019 |
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14 |
SAN1305162X7 |
SANTE COMPANY, S.A. DE C.V. |
500-30-00-05-01-2018-07635 de fecha 17 de diciembre de 2018 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Jalisco "1" |
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18 de diciembre de 2018 |
19 de diciembre de 2018 |
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15 |
SBR170920JN1 |
SERVICIOS BRAD, S.A. DE C.V. |
500-51-00-05-03-2019-03115 de fecha 24 de enero de 2019 |
Administración Desconcentrada de Auditoría Fiscal de Sinaloa "1" |
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25 de enero de 2019 |
28 de enero de 2019 |
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16 |
TMA130531CZ2 |
TECNOFON AND MARKETING, S.A. DE C.V. |
500-05-2019-7261 de fecha 6 de febrero de 2019 |
Administración Central de Fiscalización Estratégica |
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7 de febrero de 2019 |
8 de febrero de 2019 |
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17 |
TMT130218L87 |
TODO MUNDO TELECOMUNICACIONES, S.A. DE C.V. |
900-02-05-00-00-2019-803 de fecha 5 de febrero de 2019 |
Administración General de Grandes Contribuyentes |
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6 de febrero de 2019 |
7 de febrero de 2019 |
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