OFICIO 500-05-2018-27096 mediante el cual se comunica listado de contribuyentes que desvirtuaron la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.

Martes 23 de Octubre de 2018

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.

Oficio: 500-05-2018-27096
Asunto:     Se comunica listado de contribuyentes que DESVIRTUARON la presunción de inexistencia de operaciones prevista en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018.
Esta Administración Central de Fiscalización Estratégica, adscrita a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal, del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación el 12 de junio de 2003; 1, 2, párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e) y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, segundo en relación con el artículo 28, párrafo primero, apartado B, fracción III, y último, numeral 5 del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Tercero, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a los Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 23 de junio de 2016, vigente a partir del 23 de julio de 2016, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio Primero de dicho Acuerdo; en los artículos 33, último párrafo, 63 del Código Fiscal de la Federación vigente y 69-B, párrafos primero y segundo del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el Artículo Segundo Transitorio del "DECRETO por el que se reforma el artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación", publicado en el Diario Oficial de la Federación el 25 de junio de 2018, así como en la regla 1.4., último párrafo inciso c) de la Resolución Miscelánea Fiscal para 2018, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 22 de diciembre de 2017, le comunica lo siguiente:
Que a los contribuyentes que se enlistan a continuación, en su momento, les fue notificado un Oficio de Presunción de inexistencia de operaciones amparadas con determinados comprobantes fiscales que emitieron, ello de conformidad con los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018; sin embargo, durante el procedimiento previsto en el segundo párrafo del citado precepto legal, a través de la presentación de pruebas y alegatos ofrecidos y exhibidos, dichos contribuyentes lograron desvirtuar la presunción de la autoridad por cuanto hace específicamente a las operaciones señaladas en dichos oficios, cuyos datos son los siguientes:
Apartado A.- Notificación del OFICIO DE PRESUNCIÓN conforme a los párrafos primero y segundo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación vigente hasta el 24 de julio de 2018, en relación con el artículo 69 de su Reglamento.
 
R.F.C.
Nombre,
denominación o
razón social del
Contribuyente
Número y fecha de
oficio individual de
presunción
Medio de notificación al contribuyente
Buzón Tributario
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Fecha en que
se notificó en
Buzón
Tributario
Fecha en que
surtió efectos la
notificación
Fecha de
fijación en
los estrados
de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en que
surtió efectos
la
notificación
Fecha de
notificació
n
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
1
AAA100303L51
INGENIOS SANTOS, S.A. DE C.V.
500-50-00-06-02-2017-18704 de fecha 7 de noviembre de 2017
13 de noviembre de 2017
14 de noviembre de 2017
 
 
 
 
2
AMA071219ED6
ARRENDADORA MAGA, S.A. DE C.V.
500-41-00-03-03-2016-19018 de fecha 18 de noviembre de 2016
22 de noviembre de 2016
23 de noviembre de 2016
 
 
 
 
3
AMO590630LA9
COMPAÑÍA AZUCARERA DE LOS MOCHIS, S.A. DE C.V.
500-11-00-01-00-2017-2025 de fecha 4 de julio de 2017
12 de julio de 2017
13 de julio de 2017
 
 
 
 
4
CIC130131779
CAAF INTEGRACIÓN CONSTRUCTIVA, S.A. DE C.V.
500-40-00-02-00-2017-06575 de fecha 24 de mayo de 2017
 
 
 
 
26 de mayo de 2017
29 de mayo de 2017
5
CML131223CB1
CENTRO MERCANTIL LOGROS, S.A. DE C.V.
500-31-00-04-01-2016-27163 de fecha 8 de noviembre de 2016
14 de noviembre de 2016
15 de noviembre de 2016
 
 
 
 
6
DPD120420MP2
DESARROLLO PROFESIONAL DE ORGANIZACIONES, S.A. DE C.V.
500-51-00-01-03-2018-04545 de fecha 1 de marzo de 2018
2 de marzo de 2018
5 de marzo de 2018
 
 
 
 
7
DRA120223821
DRAKE-MESA, S. DE R.L. DE C.V.
500-43-03-07-01-2017-2830 de fecha 27 de enero de 2017
 
 
 
 
31 de enero de 2017
1 de febrero de 2017
8
GEX040107SRA
GENTE EN EXCELENCIA, S.C.
500-10-00-07-03-2018-11738 de fecha 5 de marzo de 2018
 
 
21 de marzo de 2018
20 de abril de 2018
 
 
 
9
GRO100713JE2
GRUPO RODTAM, S.A. DE C.V.
500-70-00-04-01-2018- 04341 de fecha 26 de abril de 2018
7 de mayo de 2018
8 de mayo de 2018
 
 
 
 
10
MES120719NK2
MAGNOLIA ESPACIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2016-21429 de fecha 14 de junio de 2016
30 de mayo de 2017
31 de mayo de 2017
 
 
 
 
11
NIT1411243C7
NITICOLOR, S.A. DE C.V.
500-40-00-02-00-2017-09861 de fecha 2 de agosto de 2017
 
 
 
 
4 de agosto de 2017
7 de agosto de 2017
12
OVI0107277H7
OPERADORA VICMA, S.A. DE C.V.
500-19-05-02-00-2018-00678 de fecha 15 de enero de 2018
17 de enero de 2018
18 de enero de 2018
 
 
 
 
13
PESA730920DD3
PÉREZ SÁNCHEZ ALEX WILBER
500-38-00-06-01-2016-15631 de fecha 13 de septiembre de 2016
20 de septiembre de 2016
21 de septiembre de 2016
 
 
 
 
14
SAAG691230KYA
SANCHEZ ARIAS GILBERTO
500-40-00-02-00-2017-07772 de fecha 20 de junio de 2017
 
 
 
 
23 de junio de 2017
26 de junio de 2017
15
SSV551209UP7
SUPER SERVICIO VARGAS, S.A. DE C.V.
500-40-00-02-00-2016-11908 de fecha 2 de septiembre de 2016
 
 
 
 
6 de septiembre de 2016
7 de septiembre de 2016
16
TSI1208282A4
THREE S INC. DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
500-15-06-02-2016-14387 de fecha 25 de agosto de 2016
31 de agosto de 2016
1 de septiembre de 2016
 
 
 
 
17
UCJ070725MC4
ROUTES CONSTRUCCIÓN, S.A. DE C.V.
500-32-00-02-02-2017-16775 de fecha 15 de mayo de 2017
16 de mayo de 2017
17 de mayo de 2017
 
 
 
 
 
Apartado B.- Notificación en la página de Internet del Servicio de Administración Tributaria.
 
R.F.C.
Nombre, denominación o razón
social del Contribuyente
Número y fecha de oficio Global
de presunción
Fecha de notificación en la página de
Internet del Servicio de Administración
Tributaria
Fecha en que surtió
efectos la notificación
1
AAA100303L51
INGENIOS SANTOS, S.A. DE C.V.
500-05-2017-38736 de fecha 01 de diciembre de 2017
1 de diciembre de 2017
2 de diciembre de 2017
2
AMA071219ED6
ARRENDADORA MAGA, S.A. DE C.V.
500-05-2016-38710 de fecha 01 de diciembre de 2016
1 de diciembre de 2016
2 de diciembre de 2016
3
AMO590630LA9
COMPAÑÍA AZUCARERA DE LOS MOCHIS, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16356 de fecha 14 de julio de 2017
1 de agosto de 2017
2 de agosto de 2017
4
CIC130131779
CAAF INTEGRACIÓN CONSTRUCTIVA, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 de fecha 1 de junio de 2017
1 de junio de 2017
2 de junio de 2017
5
CML131223CB1
CENTRO MERCANTIL LOGROS, S.A. DE C.V.
500-05-2016-38710 de fecha 01 de diciembre de 2016
1 de diciembre de 2016
2 de diciembre de 2016
6
DPD120420MP2
DESARROLLO PROFESIONAL DE ORGANIZACIONES, S.A. DE C.V.
500-05-2018-8182 de fecha 23 de marzo del 2018
1 de abril de 2018
2 de abril de 2018
7
DRA120223821
DRAKE-MESA, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2017-2630 de fecha 31 de marzo de 2017
3 de abril de 2017
4 de abril de 2017
8
GEX040107SRA
GENTE EN EXELENCIA, S.C.
500-05-2018-16632 de fecha 01 de junio de 2018
1 de junio de 2018
4 de junio de 2018
9
GRO100713JE2
GRUPO RODTAM
500-05-2018-16632 de fecha 01 de junio de 2018
1 de junio de 2018
4 de junio de 2018
10
MES120719NK2
MAGNOLIA ESPACIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2016-32291 de fecha de 1 de septiembre de 2016
1 de septiembre de 2016
2 de septiembre de 2016
11
NIT1411243C7
NITICOLOR, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32098 de fecha 29 de agosto de 2017
1 de septiembre de 2017
4 de septiembre de 2017
12
OVI0107277H7
OPERADORA VICMA, S.A. DE C.V.
500-05-2018-5857 de fecha 1 de febrero de 2018
1 de febrero de 2018
2 de febrero de 2018
13
PESA730920DD3
PÉREZ SÁNCHEZ ALEX WILBER
500-05-2018-8182 de fecha 23 de marzo del 2018
1 de abril de 2018
2 de abril de 2018
14
SAAG691230KYA
SANCHEZ ARIAS GILBERTO
500-05-2017-16234 de fecha 30 de junio de 2017
3 de julio de 2017
4 de julio de 2017
15
SSV551209UP7
SUPER SERVICIO VARGAS, S.A. DE C.V.
500-05-2016-36420 de fecha 30 de septiembre de 2016
3 de octubre de 2016
4 de octubre de 2016
16
TSI1208282A4
THREE S INC. DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2016-38655 de fecha 01 de noviembre de 2016
1 de noviembre de 2016
3 de noviembre de 2016
17
UCJ070725MC4
ROUTES CONSTRUCCIÓN S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 de fecha 1 de junio de 2017
1 de junio de 2017
2 de junio de 2017
Apartado C.- Notificación en el Diario Oficial de la Federación.
 
R.F.C.
Nombre, denominación o razón social del
Contribuyente
Número y fecha de oficio
Global de presunción
Fecha de notificación en el
Diario Oficial de la
Federación
Fecha en que surtió
efectos la notificación
1
AAA100303L51
INGENIOS SANTOS, S.A. DE C.V.
500-05-2017-38736 de fecha 01 de diciembre de 2017
26 de diciembre de 2017
8 de enero de 2018
2
AMA071219ED6
ARRENDADORA MAGA, S.A. DE C.V.
500-05-2016-38710 de fecha 01 de diciembre de 2016
15 de diciembre de 2016
16 de diciembre de 2016
3
AMO590630LA9
COMPAÑÍA AZUCARERA DE LOS MOCHIS, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16356 de fecha 14 de julio de 2017
17 de agosto de 2017
18 de agosto de 2017
4
CIC130131779
CAAF INTEGRACIÓN CONSTRUCTIVA, S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 de fecha 1 de junio de 2017
12 de junio de 2017
13 de junio de 2017
5
CML131223CB1
CENTRO MERCANTIL LOGROS, S.A. DE C.V.
500-05-2016-38710 de fecha 01 de diciembre de 2016
15 de diciembre de 2016
16 de diciembre de 2016
6
DPD120420MP2
DESARROLLO PROFESIONAL DE ORGANIZACIONES, S.A. DE C.V.
500-05-2018-8182 de fecha 23 de marzo del 2018
18 de mayo de 2018
21 de mayo de 2018
7
DRA120223821
DRAKE-MESA, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2017-2630 de fecha 31 de marzo de 2017
25 de abril de 2017
26 de abril de 2017
8
GEX040107SRA
GENTE EN EXELENCIA, S.C.
500-05-2018-16632 de fecha 01 de junio de 2018
25 de junio de 2018
26 de junio de 2018
9
GRO100713JE2
GRUPO RODTAM
500-05-2018-16632 de fecha 01 de junio de 2018
25 de junio de 2018
26 de junio de 2018
10
MES120719NK2
MAGNOLIA ESPACIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2016-32291 de fecha de 1 de septiembre de 2016
12 de septiembre de 2016
13 de septiembre de 2016
11
NIT1411243C7
NITICOLOR, S.A. DE C.V.
500-05-2017-32098 de fecha 29 de agosto de 2017
19 de septiembre de 2017
25 de septiembre de 2017
12
OVI0107277H7
OPERADORA VICMA, S.A. DE C.V.
500-05-2018-5857 de fecha 1 de febrero de 2018
15 de febrero de 2018
16 de febrero de 2018
13
PESA730920DD3
PÉREZ SÁNCHEZ ALEX WILBER
500-05-2018-8182 de fecha 23 de marzo del 2018
18 de mayo de 2018
21 de mayo de 2018
14
SAAG691230KYA
SANCHEZ ARIAS GILBERTO
500-05-2017-16234 de fecha 30 de junio de 2017
13 de julio de 2017
14 de julio de 2017
15
SSV551209UP7
SUPER SERVICIO VARGAS, S.A. DE C.V.
500-05-2016-36420 de fecha 30 de septiembre de 2016
12 de octubre de 2016
13 de octubre de 2016
16
TSI1208282A4
THREE S INC. DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
500-05-2016-38655 de fecha 01 de noviembre de 2016
16 de noviembre de 2016
17 de noviembre de 2016
17
UCJ070725MC4
ROUTES CONSTRUCCIÓN S.A. DE C.V.
500-05-2017-16140 de fecha 1 de junio de 2017
12 de junio de 2017
13 de junio de 2017
 
Apartado D.- Notificación del oficio de RESOLUCIÓN en el cual quedo desvirtuada la presunción.
 
R.F.C.
Nombre del Contribuyente
Número y fecha
de oficio de
resolución
definitiva
Medio de notificación al contribuyente
Buzón Tributario
Estrados de la autoridad
Notificación personal
Fecha en que
se notificó en
Buzón
Tributario
Fecha en que
surtió efectos
la
notificación
Fecha de
fijación en los
estrados de la
Autoridad
Fiscal
Fecha en
que surtió
efectos la
notificació
n
Fecha de
notificació
n
Fecha en que
surtió efectos
la notificación
1
AAA100303L51
INGENIOS SANTOS, S.A. DE C.V.
500-50-00-06-02-2018-3317 de fecha 25 de junio de 2018
25 de junio de 2018
26 de junio de 2018
 
 
 
 
2
AMA071219ED6
ARRENDADORA MAGA, S.A. DE C.V.
500-41-00-03-02-2018-12516 de fecha 13 de septiembre de 2018
17 de septiembre de 2018
18 de septiembre de 2018
 
 
 
 
3
AMO590630LA9
COMPAÑÍA AZUCARERA DE LOS MOCHIS, S.A. DE C.V.
500-11-00-01-00-2018-0907 de fecha 20 de abril de 2018
 
 
27 de mayo de 2018
14 de junio de 2018
 
 
4
CIC130131779
CAAF INTEGRACIÓN CONSTRUCTIVA, S.A. DE C.V.
500-40-00-02-00-2017-11473 de fecha 22 de septiembre de 2017
 
 
 
 
26 de septiembre de 2017
27 de septiembre de 2017
5
CML131223CB1
CENTRO MERCANTIL LOGROS, S.A. DE C.V.
500-31-00-04-01-2018-12100 de fecha 29 de enero de 2018
29 de enero de 2018
30 de enero de 2018
 
 
 
 
6
DPD120420MP2
DESARROLLO PROFESIONAL DE ORGANIZACIONES, S.A. DE C.V.
500-51-00-01-03-2018-18916 de fecha 15 de agosto de 2018
17 de agosto de 2018
20 de agosto de 2018
 
 
 
 
7
DRA120223821
DRAKE-MESA, S. DE R.L. DE C.V.
500-43-03-07-01-2017-5688 de fecha 17 de junio de 2017
20 de junio de 2017
21 de junio de 2017
 
 
 
 
 
8
GEX040107SRA
GENTE EN EXCELENCIA, S.C.
500-10-00-07-01-2018-40194 de fecha 12 de septiembre de 2018
13 de septiembre de 2018
14 de septiembre de 2018
 
 
 
 
9
GRO100713JE2
GRUPO RODTAM S.A. DE C.V.
500-70-00-04-01-2018-09222 de fecha 17 de agosto de 2018
20 de agosto de 2018
21 de agosto de 2018
 
 
 
 
10
MES120719NK2
MAGNOLIA ESPACIOS, S.A. DE C.V.
500-05-2018-26956 de fecha 5 de septiembre de 2018 En cumplimiento a la resolución contenida en el oficio número 600-43-2017-1595 de fecha 16 de abril de 2018,emitida por la Administración Desconcentrada Jurídica de Nuevo León "3", con sede en Nuevo León, en el expediente del Recurso de Revocación RRL2017009679.
11 de septiembre de 2018
12 de septiembre de 2018
 
 
 
 
11
NIT1411243C7
NITICOLOR, S.A. DE C.V.
500-40-00-02-00-2017-13588 de fecha 18 de diciembre de 2017
 
 
 
 
21 de diciembre de 2017
22 de diciembre de 2017
12
OVI0107277H7
OPERADORA VICMA, S.A. DE C.V.
500-19-00-05-02-2018-07090 de fecha 20 de junio de 2018
21 de junio de 2018
22 de junio de 2018
 
 
 
 
13
PESA730920DD3
PÉREZ SÁNCHEZ ALEX WILBER
500-38-00-06-01-2018-12049 de fecha 31 de julio de 2018
6 de agosto de 2018
7 de agosto de 2018
 
 
 
 
14
SAAG691230KYA
SANCHEZ ARIAS GILBERTO
500-40-00-02-00-2017-12166 de fecha 4 de octubre de 2017
 
 
 
 
11 de octubre de 2017
12 de octubre de 2017
15
SSV551209UP7
SUPER SERVICIO VARGAS, S.A. DE C.V.
500-40-00-02-00-2018-02258 de fecha 27 de febrero de 2018
 
 
 
 
28 de febrero de 2018
1 de marzo de 2018
16
TSI1208282A4
THREE S INC. DE MEXICO, S. DE R.L. DE C.V.
500-15-06-02-2016-19510 de fecha 10 de noviembre de 2016
10 de noviembre de 2016
11 de noviembre de 2016
 
 
 
 
17
UCJ070725MC4
ROUTES CONSTRUCCIÓN, S.A. DE C.V.
500-32-00-02-02-2017-21133 de fecha 10 de julio de 2017
21 de agosto de 2017
22 de agosto de 2017
 
 
 
 
 
Finalmente, se precisa que el hecho de que los contribuyentes señalados hayan desvirtuado específicamente los hechos consignados en el oficio de presunción y de resolución definitiva que motivó su publicación en el listado correspondiente, es únicamente en relación a los comprobantes fiscales señalados en el oficio de presunción que en su momento les fue notificado, estando a salvo las facultades de la autoridad fiscal en términos del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación en relación a los demás comprobantes fiscales que en su caso hayan emitido.
Atentamente
Ciudad de México, a 25 de septiembre de 2018.- La Administradora Central de Fiscalización Estratégica, Ady Elizabeth García Pimentel.- Rúbrica.