RESOLUCIÓN que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito. |
Miércoles 14 de Marzo de 2018 |
Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores, previo acuerdo de su Junta de Gobierno, con fundamento en lo dispuesto por el artículo 50 de la Ley de Instituciones de Crédito, así como 4, fracciones XXXVI y XXXVIII, 16, fracción I y 19 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, contando con la previa opinión favorable del Banco de México, en términos de lo dispuesto por el artículo 50, quinto párrafo de la Ley de Instituciones de Crédito, y
CONSIDERANDO
Que es necesario modificar la metodología para designar el grado de importancia sistémica de las instituciones de banca múltiple, a fin de incorporar las cuentas fuera del balance como parte de los activos totales y ajustar la definición del indicador que se utiliza para que se considere el valor de la posición en derivados, con el objeto de proveer de mayor estabilidad a dicha metodología y a sus indicadores, con la finalidad de procurar la estabilidad financiera del sistema bancario en su conjunto y fortalecer el capital con el que cuentan dichas instituciones, ha resuelto expedir la siguiente:
RESOLUCIÓN QUE MODIFICA LAS DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LAS
INSTITUCIONES DE CRÉDITO
INSTITUCIONES DE CRÉDITO
ÚNICO.- Se SUSTITUYEN los Anexos 1T y 1T Bis de las "Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito", publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 2005, modificadas mediante resoluciones publicadas en el citado Diario Oficial el 3 y 28 de marzo, 15 de septiembre, 6 y 8 de diciembre de 2006; 12 de enero, 23 de marzo, 26 de abril, 5 de noviembre de 2007; 10 de marzo, 22 de agosto, 19 de septiembre, 14 de octubre y 4 de diciembre de 2008; 27 de abril, 28 de mayo, 11 de junio, 12 de agosto, 16 de octubre, 9 de noviembre, 1 y 24 de diciembre de 2009; 27 de enero, 10 de febrero, 9 y 15 de abril, 17 de mayo, 28 de junio, 29 de julio, 19 de agosto, 9 y 28 de septiembre, 25 de octubre, 26 de noviembre y 20 de diciembre de 2010; 24 y 27 de enero, 4 de marzo, 21 de abril, 5 de julio, 3 y 12 de agosto, 30 de septiembre, 5 y 27 de octubre y 28 de diciembre de 2011; 19 de junio, 5 de julio, 23 de octubre, 28 de noviembre y 13 de diciembre de 2012; 31 de enero, 16 de abril, 3 de mayo, 3 y 24 de junio, 12 de julio, 2 de octubre y 24 de diciembre de 2013; 7 y 31 de enero, 26 de marzo, 12 y 19 de mayo, 3 y 31 de julio, 24 de septiembre, 30 de octubre, 8 y 31 de diciembre de 2014; 9 de enero, 5 de febrero, 30 de abril, 27 de mayo, 23 de junio, 27 de agosto, 21 de septiembre, 29 de octubre, 9 y 13 de noviembre, 16 y 31 de diciembre de 2015; 7 y 28 de abril, 22 de junio, 7 y 29 de julio, 1 de agosto, 19 y 28 de septiembre y 27 de diciembre de 2016; 6 de enero, 4 y 27 de abril, 31 de mayo, 26 de junio, 4 y 24 de julio, 29 de agosto, 6 y 25 de octubre, 18, 26 y 27 de diciembre de 2017, y 22 de enero de 2018, para quedar como sigue:
TÍTULO PRIMERO a TÍTULO QUINTO . . .
ANEXO 1 a 1-S . . .
ANEXO 1-T Metodología para designar el grado de importancia sistemática de las instituciones de banca múltiple.
ANEXO 1-T Bis Fuentes de información para calcular el suplemento de capital por importancia sistémica.
ANEXOS 1-T Bis 1 a 71 . . .
TRANSITORIOS
PRIMERO.- La presente Resolución entrará en vigor el día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Federación.
SEGUNDO.- Para la construcción del indicador "15 Valor de la posición en derivados" prevista en el Anexo 1-T Bis "Fuentes de Información para calcular el suplemento de capital por importancia sistémica" de la presente Resolución, se utilizará la información del Reporte Regulatorio Serie R01 "Catálogo Mínimo" del Anexo 36 de las "Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito" publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 2005 y sus respectivas modificaciones, relativa a las posiciones positivas (de compra) y de las posiciones negativas (de venta) de los derivados de las instituciones de crédito, hasta en tanto el Banco de México publique la información de las posiciones nocionales de los instrumentos financieros derivados de las instituciones de crédito.
Atentamente
Ciudad de México, a 7 de marzo de 2018.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores: el Presidente, José Bernardo González Rosas.- Rúbrica.
ANEXO 1-T
METODOLOGÍA PARA DESIGNAR EL GRADO DE IMPORTANCIA SISTÉMICA DE LAS INSTITUCIONES
DE BANCA MÚLTIPLE
DE BANCA MÚLTIPLE
I. La Comisión aplicará la metodología contenida en este anexo para designar a aquellas instituciones de banca múltiple cuya quiebra tenga un efecto negativo sobre todo el sistema financiero mexicano, así como en la economía del país en su conjunto. La designación como Institución de Banca Múltiple de Importancia Sistémica Local será sometida a la aprobación de la Junta de Gobierno de la Comisión.
Al efecto, en su aplicación se consideran los aspectos propios de cada institución que a continuación se describen, con sus pesos correspondientes:
| | | Peso |
| a) | Tamaño respecto del sistema bancario total; | 25% |
| b) | Interconexión con el sistema financiero; | 25% |
| c) | Importancia de los servicios e infraestructura que presta en el sistema financiero y a la economía en general, y | 25% |
| d) | Complejidad de sus operaciones. | 25% |
II. La clasificación de una Institución de Banca Múltiple de Importancia Sistémica Local se determinará mediante la suma de los puntajes para cada uno de los aspectos señalados en la fracción I. Los indicadores y ponderadores correspondientes son los siguientes:
| ASPECTO | Peso Relativo bj | Cifras consideradas | |
| Indicador | | | |
| A. TAMAÑO | | | |
| 1 | Activos dentro y fuera del Balance | 25% | Cierre del trimestre correspondiente* |
| B. INTERCONEXIÓN | | | |
| 2 | Depósitos y préstamos con otras instituciones financieras | 3.13% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 3 | Tenencia de títulos de deuda, papel comercial y certificados de depósito bancarios | 3.13% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 4 | Exposición positiva de valores con otras instituciones financieras: (Deudores por reporto y Préstamos de valores). | 3.13% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 5 | Deudores por liquidación de operaciones | 3.13% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 6 | Acreedores por liquidación de operaciones | 3.13% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 7 | Préstamos de entidades financieras bancarias y no bancarias | 3.13% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 8 | Exposición negativa de valores con otras entidades financieras (acreedores por reporto y préstamo de valores) | 3.13% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 9 | Emisiones de deuda, papel comercial, certificados de depósito | 3.13% | Cierre del trimestre correspondiente* |
| C. IMPORTANCIA DE LOS SERVICIOS E INFRAESTRUCTURA | | | |
| 10 | Activos en custodia | 6.25% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 11 | Pagos en moneda nacional | 6.25% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 12 | Formadores de mercado o Socios liquidadores | 6.25% | Cierre del trimestre correspondiente* |
| 13 | Participación en carteras seleccionadas | 6.25% | Cierre del trimestre correspondiente* |
| D. COMPLEJIDAD DE SUS OPERACIONES | | | |
| 14 | Valores de negociación y disponibles para la venta | 12.50% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
| 15 | Valor de la posición en derivados | 12.50% | Promedio de los 4 últimos trimestres |
* Diciembre y junio
Las fuentes de información, así como, en su caso, el procedimiento para determinar el valor de cada uno de los indicadores señalados en la tabla anterior, serán publicadas por la Comisión a través de la red electrónica mundial denominada Internet en el sitio http://www.cnbv.gob.mx. Para determinar el puntaje total de cada Institución de Banca Múltiple, se deberá seguir el siguiente procedimiento:
III. Cuando el Puntaje Total obtenido por cada institución de banca múltiple, conforme a la fracción II anterior, sea superior a [350] puntos esta institución será identificada como una Institución de Banca Múltiple de Importancia Sistémica Local y se le asignará un grado de riesgo conforme a la tabla siguiente:
| Puntaje Total obtenido por la Institución de Banca Múltiple de Importancia Sistémica Local | Grado de importancia sistémica identificado |
| (350 - 825] | I |
| (825- 1,300] | II |
| (1,300 1,775] | III |
| (1,775 - 2,250] | IV |
| Mayor a 2,250 | V |
IV. Las Instituciones de Banca Múltiple de Importancia Sistémica Local deberán constituir el suplemento
del Suplemento de Conservación de capital que les corresponda a su grado de importancia sistémica de conformidad con el Artículo 2 Bis 117 n de las presentes disposiciones.
ANEXO 1-T BIS
FUENTES DE INFORMACIÓN PARA CALCULAR EL SUPLEMENTO DE CAPITAL POR IMPORTANCIA
SISTÉMICA
SISTÉMICA
Las fuentes de información pública que deberán ser utilizadas por las instituciones de banca múltiple para el cálculo del puntaje contenido en el Anexo 1-T de estas disposiciones se detallan a continuación. Dicho puntaje permitirá identificar aquellas instituciones de banca múltiple para ser clasificadas como Instituciones de Banca Múltiple de Importancia Sistémica Local, de conformidad con el Capítulo VI Bis 1 del Título Primero Bis de estas disposiciones.
Las fuentes de información para la construcción de los indicadores son las que se indican a continuación:
| No. | INDICADOR | FUENTE | DESCRIPCIÓN |
| | A. TAMAÑO | | |
| 1 | Tamaño: Activos dentro y fuera del Balance | Comisión: Reportes del Portafolio de información: 040-1A-R0 Indicadores financieros: históricos (series desde diciembre 2000) 040-1A R20 Balance: cuentas de orden | Activos Totales de la Institución consolidada. Suma de las cuentas: 100000000000 Activo 4000461 Compromisos crediticios |
| | B. INTERCONEXIÓN | | |
| 2 | Depósitos y préstamos con otras instituciones financieras | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Depósitos y préstamos-call money en instituciones financieras. Cuentas del Catálogo Mínimo. Suma de los conceptos siguientes: 110201000000 - Depósitos en Banco de México 110202000000 - Depósitos en Otras Entidades Financieras 110404000000 - Préstamos Interbancarios (Call Money) |
| 3 | Tenencia de títulos de deuda, papel comercial y certificados de depósito bancarios | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Tenencia de títulos de deuda, papel comercial y certificados de depósito. Cuentas del Catálogo Mínimo. Suma de los conceptos siguientes: 120101020000 - Títulos para Negociar sin Restricción Bancarios 120102020000 - Títulos para Negociar Restringidos o Dados en Garantía en Operaciones de Reporto Bancarios 120103020000 - Títulos para Negociar Restringidos o Dados en Garantía en Operaciones de Préstamo de Valores Bancarios 120104020000 - Títulos para Negociar Restringidos o Dados en Garantía (Otros) Bancarios 120201020000 - Títulos Disponibles para la Venta sin Restricción Bancarios 120202020000 - Títulos Disponibles para la Venta Restringidos o Dados en Garantía en Operaciones de Reporto Bancarios 120203020000 - Títulos Disponibles para la Venta Restringidos o Dados en Garantía en Operaciones de Préstamo de Valores Bancarios 120204020000 - Títulos Disponibles para la Venta Restringidos o Dados en Garantía (Otros) Bancarios: 120304020000 - Títulos Conservados a Vencimiento sin Restricción Bancarios 120305020000 - Títulos Conservados a Vencimiento Restringidos o Dados en Garantía en Operaciones de Reporto Bancarios 120306020000 - Títulos Conservados a Vencimiento Restringidos o Dados en Garantía en Operaciones de Préstamo de Valores Bancarios 120307020000 - Títulos Conservados a Vencimiento Restringidos o Dados en Garantía (Otros) Bancarios |
| 4 | Exposición positiva de valores con otras instituciones financieras (Deudores por reporto y Préstamo de valores) | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Cuentas del Activo del Catálogo Mínimo. Suma de los conceptos siguientes: 120800000000 - Deudores por reporto 120700000000 Préstamos de Valores |
| 5 | Deudores por liquidación de operaciones | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Deudores por Liquidación de operaciones, cuentas del Catálogo Mínimo. Suma de los conceptos siguientes: 140901000000 - Compraventa de Divisas (Flujo pendiente por recibir derivado de una operación de compra-venta de divisas) 140902000000 - Inversiones en Valores (Flujo pendiente por recibir derivado de una operación de inversiones en valores) 140903000000 Reportos (Flujo pendiente por recibir derivado de una operación de reporto) 140904000000 - Préstamo de Valores (Flujo pendiente por recibir derivado de una operación de préstamo de valores) 140905000000 Derivados (Flujo pendiente por recibir derivado de una operación con derivados) |
| 6 | Acreedores por liquidación de operaciones | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Acreedores por Liquidación de operaciones, cuentas del Catálogo Mínimo. Suma de los conceptos siguientes: 240901000000 - Compraventa de Divisas (Flujo pendiente por liquidar derivado de una operación de compra-venta de divisas) 240902000000 - Inversiones en Valores (Flujo pendiente por liquidar derivado de una operación de inversiones en valores) 240903000000 Reportos (Flujo pendiente por liquidar derivado de una operación de reporto) 240904000000 - Préstamo de Valores (Flujo pendiente por liquidar derivado de una operación de préstamo de valores) 240905000000 Derivados (Flujo pendiente por liquidar derivado de una operación con derivados) |
| 7 | Préstamos de entidades financieras bancarias y no bancarias | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Cuentas del Catálogo Mínimo. Suma de los conceptos siguientes: De corto plazo: 230202000000 - Préstamos de Instituciones de Banca Múltiple 230203000000 - Préstamos de Instituciones de Banca de Desarrollo 230205000000 - Préstamos de Otros Organismos De largo plazo: 230302000000 - Préstamos de Instituciones de Banca Múltiple 230303000000 - Préstamos de Instituciones de Banca de Desarrollo 230305000000 - Préstamos de Otros Organismos |
| 8 | Exposición negativa de valores con otras entidades financieras (acreedores por reporto y préstamo de valores) | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Cuentas del Pasivo del Catálogo Mínimo. Suma de los conceptos siguientes. 220800000000 - Acreedores por reporto 220700000000 Préstamo de Valores |
| 9 | Emisiones de Deuda, papel comercial y certificados de depósito | Base Bancaria, Base Corporativa y Base de Eurobonos de los proveedores de precios a los que se refiere la Ley del Mercado de Valores. | Emisiones de deuda, papel comercial y certificados de depósito |
| | C. IMPORTANCIA DE LOS SERVICIOS E INFRAESTRUCTURA | | |
| 10 | Activos en Custodia | Comisión: Reporte del Portafolio de Información: 040-1A-R20 Balance: cuentas de orden. | Suma de los conceptos siguientes: a) Bienes en Fideicomiso o Mandato b) Bienes en Custodia o en Administración c) Efectivo Administrado en Fideicomiso d) Operaciones de Banca de Inversión por Cuenta de Terceros |
| 11 | Pagos en Moneda Nacional | BANXICO: SISPAGOS: Secciones: 2.3.2, 2.4.2, 4.1.1 y 4.2.1. http://www.banxico.org.mx/SieInternet/consultarDirectorioInternetAction.do?accion= consultarCuadro&idCuadro=CF262§or=21&locale=es | Son la suma del número de operaciones nacionales de la institución de banca múltiple respecto del total respectivo realizadas mediante: a) En cajeros automáticos con:
b) En terminales punto de venta:
c) A través de internet:
d) Otros medios de acceso (kioskos o centros de autoservicio, teléfono u otros dispositivos)
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| 12 | Formadores de mercado y/o Socios Liquidadores | Secretaría de Hacienda y Crédito Público: http://www.hacienda.gob.mx/POLITICAFINANCIERA/credito_publico_ii/deuda_interna/financiemiento_ml/Paginas/opcion_ compra.aspx Bolsa de derivados: http://www.mexder.com.mx/wb3/wb/MEX/MEX_Repositorio/_vtp/MEX/202b_abrir_ cuenta/_rid/21/_mto/3/Lista_de_formadores_de_Mercado_19Dic_2014.pdf | Es la variable dicotómica siguiente: 1 = Si de acuerdo con la Secretaría de Hacienda y Crédito Público la institución de banca múltiple es formadora de los mercados de Deuda y Udibonos y/o dicha institución es Socio Liquidador de acuerdo con lo publicado por MexDer. 0 = En cualquier otro caso. |
| 13 | Participación en carteras seleccionadas | Reporte 040-1a-R01 Indicadores Financieros Ajustados | Suma de la participación de la institución de banca múltiple respecto del total de banca múltiple en: a) Cartera Total, b) Empresas, c) Entidades Financieras, d) Estados y Municipios, e) Otros Gubernamentales, f) Tarjeta de Crédito, g) Consumo No Revolvente y h) Vivienda. |
| | D. COMPLEJIDAD DE SUS OPERACIONES | | |
| 14 | Valores de negociación y disponibles para la venta | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Suma del valor absoluto del monto del portafolio de negociación y disponibles para la venta (deuda, reportos, acciones y derivados). Los conceptos deben de reportarse netos. Cuentas del Catálogo Mínimo: 120100000000 - Títulos para Negociar 120200000000 - Títulos Disponibles para la Venta 120800000000 - Deudores por Reporto 121400000000 Derivados Menos 220800000000 - Acreedores por Reporto 221400000000 Derivados. |
| 15 | Valor de la posición en derivados | Comisión: Reporte Regulatorio R01: Catálogo Mínimo | Suma del valor Absoluto (MtM de las posiciones positivas (de compra) y de las posiciones negativas (de venta) de los derivados). Cuentas del Catálogo Mínimo: Derivados (Activo): 121406000000 - Con Fines de Negociación 121407000000 - Con Fines de Cobertura Más Derivados (Pasivo): 221406000000 - Con Fines de Negociación 221407000000 - Con Fines de Cobertura |
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