RESOLUCIÓN que modifica las Disposiciones de carácter general aplicables a las casas de bolsa.

Viernes 23 de Junio de 2017

(Viene de la Primera Sección)

Anexo 9

Reportes Regulatorios de Casas de Bolsa

Índice

Serie R01 Catálogo mínimo                                                                                                                Periodicidad

A-0111

Catálogo mínimo

Mensual

Serie R03 Inversiones en valores

E-0304	Asignaciones	Diaria
E-0305	Órdenes	Diaria

Serie R05 Cuentas por cobrar

A-0511	Cuentas por cobrar	Mensual
B-0521	Desagregado de cuentas por cobrar	Mensual

Serie R07 Impuestos diferidos

A-0711

Impuestos diferidos

Trimestral

Serie R10 Reclasificaciones

A-1011	Reclasificaciones en el balance general	Mensual
A-1012	Reclasificaciones en el estado de resultados	Mensual

Serie R12 Consolidación

A-1219	Consolidación del balance general de la casa de bolsa con sus subsidiarias	Trimestral
A-1220	Consolidación del estado de resultados de la casa de bolsa con sus Subsidiarias	Trimestral

Serie R13 Estados financieros

A-1311	Estado de variaciones en el capital contable de la casa de bolsa	Trimestral
A-1316	Estado de flujos de efectivo de la casa de bolsa	Trimestral
B-1321	Balance general de la casa de bolsa	Mensual
B-1322	Estado de resultados de la casa de bolsa	Mensual

Serie R14 Información cualitativa

A-1413	Número de cuentas	Mensual
A-1414	Número de empleados	Mensual

Serie R18 Cuentas por Pagar

A-1811	Otras cuentas por pagar	Mensual
B-1821	Desagregado de acreedores diversos y otras cuentas por pagar	Mensual

SERIE R01 CATÁLOGO MÍNIMO

Esta serie se integra por un (1) reporte, cuya frecuencia de elaboración y presentación debe ser mensual.

REPORTE

A-0111

Catálogo mínimo En este reporte se solicitan los saldos al cierre del período de todos los conceptos que forman parte del balance general y del estado de resultados de la casa de bolsa. El reporte se solicita en dos subtotales:         Moneda nacional, VSM y UDIs valorizadas en pesos.         Moneda extranjera valorizada en pesos.

Para el llenado del reporte regulatorio A-0111 Catálogo mínimo es necesario tener en consideración los aspectos siguientes:

En el reporte se deben presentar los saldos al cierre del periodo de los conceptos contables de la casa de bolsa sin consolidar.

Los saldos de todos los conceptos presentados en el Catálogo Mínimo deben coincidir con los proporcionados en el resto de los reportes regulatorios, es decir, para el caso de los saldos o montos de los conceptos del Catálogo Mínimo denominados en moneda nacional, deben coincidir con la suma de los saldos de los conceptos proporcionados en los reportes regulatorios en moneda nacional; mientras que los saldos o montos de los conceptos del Catálogo Mínimo denominados en moneda extranjera valorizada en pesos, deben coincidir con la suma de los saldos de los conceptos proporcionados en los reportes bajo la misma moneda (moneda extranjera valorizada en pesos).

FORMATO DE CAPTURA

Las casas de bolsa llevarán a cabo el envío de la información relacionada con el reporte A-0111 Catálogo mínimo descrito anteriormente, mediante la utilización del siguiente formato de captura:

INFORMACIÓN SOLICITADA
SECCIÓN IDENTIFICADOR DEL REPORTE	PERIODO
	CLAVE DE LA ENTIDAD
SECCIÓN INFORMACIÓN FINANCIERA	CONCEPTO
	REPORTE
	MONEDA
	DATO

Las casas de bolsa reportarán la información que se indica en la presente serie ajustándose a las características y especificaciones que para efectos de llenado y envío de información se presentan en  el Sistema Interinstitucional de Transferencia de Información (SITI) o en el que en su caso dé a conocer la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV). La información deberá cumplir las validaciones del SITI, así como los estándares de calidad definidos por esta Comisión, además de presentar consistencia entre la información contenida en los diversos reportes de conformidad con lo establecido en los Anexos correspondientes, enviarse una sola vez y se recibirá asumiendo que reúne todas las características requeridas, en virtud de lo cual no podrá ser modificada, generando el SITI un acuse de recibo electrónico.

Casas de Bolsa

Serie R01 Catálogo mínimo

Reporte A-0111 Catálogo mínimo

Incluye cifras en moneda nacional, moneda extranjera y UDIS valorizadas en pesos

Cifras en pesos

Concepto				Moneda nacional y UDIS valorizadas	Moneda extranjera valorizada
CUENTAS DE ORDEN
CLIENTES CUENTAS CORRIENTES
	BANCOS DE CLIENTES
		MONEDA NACIONAL
		MONEDA EXTRANJERA
		EFECTIVO EN GARANTÍA POR PRÉSTAMO DE VALORES
	DIVIDENDOS COBRADOS DE CLIENTES
	INTERESES COBRADOS DE CLIENTES
	LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES DE CLIENTES
		POR VENTA DE VALORES
		POR ARBITRAJE
		POR OPERACIONES A FUTURO
		POR FIDEICOMISOS
		S.D. INDEVAL
	PREMIOS COBRADOS DE CLIENTES
	LIQUIDACIONES CON DIVISAS DE CLIENTES
	CUENTAS DE MARGEN
		LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR PRÉSTAMO DE VALORES
		LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR OPERACIONES A FUTURO
		LÍNEAS DE CRÉDITO OTORGADAS A CLIENTES PARA GARANTÍA POR OPCIONES
	OTRAS CUENTAS CORRIENTES
		INVERSIONES DE CLIENTES DEPOSITADOS EN BANCOS
OPERACIONES EN CUSTODIA
	VALORES DE CLIENTES RECIBIDOS EN CUSTODIA
		DEUDA GUBERNAMENTAL
		DEUDA BANCARIA
		OTROS TÍTULOS DE DEUDA
		INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
			Instrumentos de patrimonio neto comerciales, industriales y de servicios
			Instrumentos de patrimonio neto de sociedades de inversión
		CUPONES
		EXISTENCIAS DE ORO Y PLATA
		VALORES EN FIDEICOMISO
	VALORES DE CLIENTES EN EL EXTRANJERO
OPERACIONES DE ADMINISTRACIÓN
	OPERACIONES DE REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES
		DEUDORES POR REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES
		ACREEDORES POR REPORTO POR CUENTA DE CLIENTES
	OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES POR CUENTA DE CLIENTES
		VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN ENTREGADOS
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos de patrimonio neto

	VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN RECIBIDOS
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES
	EN REPORTOS
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
	EN PRÉSTAMO DE VALORES
		Efectivo
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
		Cartas de crédito
	EN DERIVADOS
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
		Otros
	OTROS COLATERALES RECIBIDOS EN GARANTÍA POR OTRAS OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES

COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR CUENTA DE CLIENTES
	EN REPORTOS
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
	EN PRÉSTAMO DE VALORES
		Efectivo
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
		Cartas de crédito
	EN DERIVADOS
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
		Otros
	OTROS COLATERALES ENTREGADOS EN GARANTÍA POR OTRAS OPERACIONES POR CUENTA DE CLIENTES
OPERACIONES DE COMPRA DE DERIVADOS
	DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL)
		Futuros
		Contratos adelantados
	DE OPCIONES
	DE SWAPS
	DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES

	OPERACIONES DE VENTA DE DERIVADOS
		DE FUTUROS Y CONTRATOS ADELANTADOS DE CLIENTES (MONTO NOCIONAL)
			Futuros
			Contratos adelantados
		DE OPCIONES
		DE SWAPS
		DE PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS DE CLIENTES
	FIDEICOMISOS ADMINISTRADOS
OPERACIONES POR CUENTA PROPIA
	ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES
	COLATERALES RECIBIDOS POR LA ENTIDAD
		EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO
		DEUDA GUBERNAMENTAL
		DEUDA BANCARIA
		OTROS TÍTULOS DE DEUDA
		INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
		OTROS
	COLATERALES RECIBIDOS Y VENDIDOS O ENTREGADOS EN GARANTÍA POR LA ENTIDAD
		DEUDA GUBERNAMENTAL
		DEUDA BANCARIA
		OTROS TÍTULOS DE DEUDA
		INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
		OTROS
	OTRAS CUENTAS DE REGISTRO

ACTIVO
DISPONIBILIDADES
	CAJA
	BANCOS
		DEPÓSITOS EN ENTIDADES FINANCIERAS
		DIVISAS A ENTREGAR
	OTRAS DISPONIBILIDADES
		METALES PRECIOSOS AMONEDADOS
		OTRAS DISPONIBILIDADES
	DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA
		DIVISAS A RECIBIR
		EFECTIVO ADMINISTRADO EN FIDEICOMISO
		OTRAS DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA
CUENTAS DE MARGEN (DERIVADOS)
	EFECTIVO
	VALORES
	OTROS ACTIVOS
INVERSIONES EN VALORES
	TÍTULOS PARA NEGOCIAR
		TÍTULOS PARA NEGOCIAR SIN RESTRICCIÓN
			Deuda gubernamental
				En posición
				Por entregar
			Deuda bancaria
				En posición
				Por entregar
			Otros títulos de deuda
				En posición
				Por entregar

		Instrumentos de patrimonio neto
			En posición
			Por entregar
	TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
	TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
		Instrumentos de patrimonio neto
	TÍTULOS PARA NEGOCIAR RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS)
		Deuda gubernamental
			En posición
			A recibir
		Deuda bancaria
			En posición
			A recibir
		Otros títulos de deuda
			En posición
			A recibir
		Instrumentos de patrimonio neto
			En posición
			A recibir
TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA

TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA SIN RESTRICCIÓN
	Deuda gubernamental
		En posición
		Por entregar
	Deuda bancaria
		En posición
		Por entregar
	Otros títulos de deuda
		En posición
		Por entregar
	Instrumentos de patrimonio neto
		En posición
		Por entregar
TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO
	Deuda gubernamental
	Deuda bancaria
	Otros títulos de deuda
TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES
	Deuda gubernamental
	Deuda bancaria
	Otros títulos de deuda
	Instrumentos de patrimonio neto
TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS)
	Deuda gubernamental
		En posición
		A recibir

		Deuda bancaria
			En posición
			A recibir
		Otros títulos de deuda
			En posición
			A recibir
		Instrumentos de patrimonio neto
			En posición
			A recibir
TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
	TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO SIN RESTRICCIÓN
		Deuda gubernamental
			En posición
			Por entregar
		Deuda bancaria
			En posición
			Por entregar
		Otros títulos de deuda
			En posición
			Por entregar
	TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE REPORTO
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda
	TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES
		Deuda gubernamental
		Deuda bancaria
		Otros títulos de deuda

		TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO RESTRINGIDOS O DADOS EN GARANTÍA (OTROS)
			Deuda gubernamental
				En posición
				A recibir
			Deuda bancaria
				En posición
				A recibir
			Otros títulos de deuda
				En posición
				A recibir
DEUDORES POR REPORTO
PRÉSTAMO DE VALORES
	PREMIOS A RECIBIR
DERIVADOS
	CON FINES DE NEGOCIACIÓN
		FUTUROS A RECIBIR
			Valuación
		CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR
			Valuación
			Deterioro
		OPCIONES
			Valuación
			Deterioro

		SWAPS
			Valuación
			Deterioro
		PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS
			Valuación
			Deterioro
	CON FINES DE COBERTURA
		FUTUROS A RECIBIR
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
		CONTRATOS ADELANTADOS A RECIBIR
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
			Deterioro
		OPCIONES
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
			Deterioro
		SWAPS
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
			Deterioro
		PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
			Deterioro
AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE ACTIVOS FINANCIEROS
BENEFICIOS POR RECIBIR EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN

	BENEFICIOS SOBRE EL REMANENTE EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN
	ACTIVO POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS
CUENTAS POR COBRAR
	DEUDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES
		COMPRAVENTA DE DIVISAS
		INVERSIONES EN VALORES
		REPORTOS
		PRÉSTAMO DE VALORES
		DERIVADOS
		POR EMISIÓN DE TÍTULOS
	DEUDORES POR CUENTA DE MARGEN (DERIVADOS)
	DEUDORES POR COLATERALES OTORGADOS EN EFECTIVO
	DERECHOS FIDUCIARIOS
	DEUDORES DIVERSOS
		PREMIOS, COMISIONES Y DERECHOS POR COBRAR
		CLIENTES CUENTA CORRIENTE Y MARGEN
		SALDOS A FAVOR DE IMPUESTOS E IMPUESTOS ACREDITABLES
		PRÉSTAMOS Y OTROS ADEUDOS DEL PERSONAL
		OTROS DEUDORES
	ESTIMACIÓN POR IRRECUPERABILIDAD O DIFÍCIL COBRO
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
		TERRENOS
		CONSTRUCCIONES
		CONSTRUCCIONES EN PROCESO
		EQUIPO DE TRANSPORTE

	EQUIPO DE CÓMPUTO
	MOBILIARIO
	ADAPTACIONES Y MEJORAS
	OTROS INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
REVALUACIÓN DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1)
	TERRENOS
	CONSTRUCCIONES
	CONSTRUCCIONES EN PROCESO
	EQUIPO DE TRANSPORTE
	EQUIPO DE CÓMPUTO
	MOBILIARIO
	ADAPTACIONES Y MEJORAS
	OTRAS REVALUACIONES DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
	CONSTRUCCIONES
	EQUIPO DE TRANSPORTE
	EQUIPO DE CÓMPUTO
	MOBILIARIO
	ADAPTACIONES Y MEJORAS
	OTRAS DEPRECIACIONES ACUMULADAS DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
REVALUACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (1)
	CONSTRUCCIONES
	EQUIPO DE TRANSPORTE
	EQUIPO DE CÓMPUTO
	MOBILIARIO
	ADAPTACIONES Y MEJORAS
	OTRAS REVALUACIONES DE LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO

INVERSIONES PERMANENTES
	SUBSIDIARIAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	ASOCIADAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	OTRAS INVERSIONES PERMANENTES
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA
	SUBSIDIARIAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	ASOCIADAS
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
	OTROS ACTIVOS DE LARGA DURACIÓN DISPONIBLES PARA LA VENTA
		PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
		NO PERTENECIENTES AL SECTOR FINANCIERO
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A FAVOR)
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A FAVOR)
	PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A FAVOR)
	ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS NO RECUPERABLES

OTROS ACTIVOS
	CARGOS DIFERIDOS, PAGOS ANTICIPADOS E INTANGIBLES
		CARGOS DIFERIDOS
			Descuento por amortizar en títulos colocados
			Costo financiero por amortizar en operaciones de arrendamiento capitalizable
			Gastos por emisión de títulos
			Seguros por amortizar
			Otros cargos diferidos
		PAGOS ANTICIPADOS
			Intereses pagados por anticipado
			Comisiones pagadas por anticipado
			Anticipos o pagos provisionales de impuestos
			Rentas pagadas por anticipado
			Otros pagos anticipados
		INTANGIBLES
			Crédito mercantil
				De subsidiarias
				De asociadas
			Revaluación del crédito mercantil (1)
				De subsidiarias
				De asociadas
			Gastos de organización
			Revaluación de gastos de organización (1)
			Amortización acumulada de gastos de organización
			Revaluación de la amortización acumulada de gastos de organización (1)
			Otros intangibles
			Revaluación de otros intangibles (1)
			Amortización acumulada de otros intangibles
			Revaluación de la amortización acumulada de otros intangibles (1)
	OTROS ACTIVOS A CORTO Y LARGO PLAZO

		ACTIVOS DEL PLAN PARA CUBRIR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
			Beneficios directos a largo plazo
			Beneficios por terminación
				Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
				Beneficios por terminación por causa de reestructuración
			Beneficios post-empleo
				Pensiones
				Prima de antigüedad
				Otros beneficios post-empleo
		OTROS
PASIVO
PASIVOS BURSÁTILES
PRÉSTAMOS BANCARIOS Y DE OTROS ORGANISMOS
	DE CORTO PLAZO
		PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE
		PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO
		PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS
	DE LARGO PLAZO
		PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA MÚLTIPLE
		PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES DE BANCA DE DESARROLLO
		PRÉSTAMOS DE OTROS ORGANISMOS

ACREEDORES POR REPORTO
PRÉSTAMO DE VALORES
	PREMIOS A ENTREGAR
COLATERALES VENDIDOS O DADOS EN GARANTÍA
	REPORTOS
		OBLIGACIÓN DE LA REPORTADORA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL A LA REPORTADA
			Colaterales vendidos
				Deuda gubernamental
				Deuda bancaria
				Otros títulos de deuda
			Colaterales dados en garantía
	PRÉSTAMO DE VALORES
		OBLIGACIÓN DEL PRESTATARIO POR RESTITUCIÓN DE VALORES OBJETO DE LA OPERACIÓN AL PRESTAMISTA
			Colaterales vendidos
				Deuda gubernamental
				Deuda bancaria
				Otros títulos de deuda
				Instrumentos de patrimonio neto
		OBLIGACIÓN DEL PRESTAMISTA POR RESTITUCIÓN DEL COLATERAL AL PRESTATARIO
			Colaterales vendidos
				Deuda gubernamental
				Deuda bancaria
				Otros títulos de deuda
				Instrumentos de patrimonio neto
	DERIVADOS
		COLATERALES VENDIDOS
			Deuda gubernamental
			Deuda bancaria
			Otros títulos de deuda
			Instrumentos de patrimonio neto
			Otros

	OTROS COLATERALES VENDIDOS
DERIVADOS
	CON FINES DE NEGOCIACIÓN
		FUTUROS A ENTREGAR
			Valuación
		CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR
			Valuación
			Deterioro
		OPCIONES
			Valuación
			Deterioro
		SWAPS
			Valuación
			Deterioro
		PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS
			Valuación
			Deterioro
	CON FINES DE COBERTURA
		FUTUROS A ENTREGAR
			Valuación
			Valuación de la posición primaria

		CONTRATOS ADELANTADOS A ENTREGAR
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
			Deterioro
		OPCIONES
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
			Deterioro
		SWAPS
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
			Deterioro
		PAQUETES DE INSTRUMENTOS DERIVADOS
			Valuación
			Valuación de la posición primaria
			Deterioro
AJUSTES DE VALUACIÓN POR COBERTURA DE PASIVOS FINANCIEROS
OBLIGACIONES EN OPERACIONES DE BURSATILIZACIÓN
	PASIVOS POR ADMINISTRACIÓN DE ACTIVOS FINANCIEROS TRANSFERIDOS
OTRAS CUENTAS POR PAGAR
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD POR PAGAR
		IMPUESTOS A LA UTILIDAD (PAGOS PROVISIONALES)
		IMPUESTOS A LA UTILIDAD (CÁLCULO REAL)
	PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES POR PAGAR
	APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZAR EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
	ACREEDORES POR LIQUIDACIÓN DE OPERACIONES
		COMPRAVENTA DE DIVISAS
		INVERSIONES EN VALORES
		REPORTOS
		PRÉSTAMO DE VALORES

	DERIVADOS
ACREEDORES POR CUENTAS DE MARGEN
ACREEDORES POR COLATERALES RECIBIDOS EN EFECTIVO
ACREEDORES DIVERSOS Y OTRAS CUENTAS POR PAGAR
	COMISIONES POR PAGAR SOBRE OPERACIONES VIGENTES
	PASIVO POR ARRENDAMIENTO CAPITALIZABLE
	DEPÓSITOS EN GARANTÍA
	ACREEDORES POR ADQUISICIÓN DE ACTIVOS
	DIVIDENDOS POR PAGAR
	ACREEDORES POR SERVICIO DE MANTENIMIENTO
	IMPUESTO AL VALOR AGREGADO
	OTROS IMPUESTOS Y DERECHOS POR PAGAR
	IMPUESTOS Y APORTACIONES DE SEGURIDAD SOCIAL RETENIDOS POR ENTERAR
	BENEFICIOS DIRECTOS DE CORTO PLAZO
	PROVISIÓN PARA BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
		Beneficios directos a largo plazo
		Beneficios post-empleo
			Pensiones
			Prima de antigüedad
			Otros beneficios post-empleo
		Beneficios por terminación
			Beneficios por terminación por causas distintas a la reestructuración
			Beneficios por terminación por causa de reestructuración

		PROVISIONES PARA OBLIGACIONES DIVERSAS
			Honorarios
			Rentas
			Gastos de promoción y publicidad
			Gastos en tecnología
			Otras provisiones
		OTROS ACREEDORES DIVERSOS
OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN
	OBLIGACIONES SUBORDINADAS
		DE CONVERSIÓN FORZOSA
		DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DEL TENEDOR
		DE CONVERSIÓN POR DECISIÓN DE LA ENTIDAD EMISORA
		NO CONVERTIBLES
IMPUESTOS Y PTU DIFERIDOS (A CARGO)
	IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS (A CARGO)
	PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES EN LAS UTILIDADES DIFERIDA (A CARGO)
CRÉDITOS DIFERIDOS Y COBROS ANTICIPADOS
	CRÉDITOS DIFERIDOS
		OTROS INGRESOS POR APLICAR
		PREMIO POR AMORTIZAR POR COLOCACIÓN DE DEUDA
		OTROS CRÉDITOS DIFERIDOS
	COBROS ANTICIPADOS
		INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO
		COMISIONES COBRADAS POR ANTICIPADO
		COBROS ANTICIPADOS DE BIENES PROMETIDOS EN VENTA O CON RESERVA DE DOMINIO
		OTROS COBROS ANTICIPADOS

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL CONTRIBUIDO
	CAPITAL SOCIAL
	CAPITAL SOCIAL NO EXHIBIDO
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL CAPITAL SOCIAL PAGADO (1)
	APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE APORTACIONES PARA FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL FORMALIZADAS EN ASAMBLEA DE ACCIONISTAS (1)
	PRIMA EN VENTA DE ACCIONES
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PRIMA EN VENTA DE ACCIONES (1)
	OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE OBLIGACIONES SUBORDINADAS EN CIRCULACIÓN (1)
CAPITAL GANADO
	RESERVAS DE CAPITAL
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE RESERVAS DE CAPITAL (1)
	RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
		RESULTADO POR APLICAR
		RESULTADO POR CAMBIOS CONTABLES Y CORRECCIONES DE ERRORES
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES (1)
	RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
		VALUACIÓN
		RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1)
		EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
		ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES

INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA (1)
RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO
	VALUACIÓN
	RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1)
	EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
	ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES
INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR VALUACIÓN DE INSTRUMENTOS DE COBERTURA DE FLUJOS DE EFECTIVO (1)
EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN
	VALUACIÓN
	RESULTADO POR POSICIÓN MONETARIA (1)
	EFECTO DE IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS
	ESTIMACIÓN POR IMPUESTOS A LA UTILIDAD DIFERIDOS NO RECUPERABLES
INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL EFECTO ACUMULADO POR CONVERSIÓN (1)
REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS
	RESULTADOS ACTUARIALES EN OBLIGACIONES
		Valuación
		Resultado por posición monetaria (1)
		Efecto de impuestos a la utilidad diferidos
		Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
	RESULTADO EN EL RETORNO DE LOS ACTIVOS DEL PLAN
		Valuación
		Resultado por posición monetaria (1)
		Efecto de impuestos a la utilidad diferidos
		Estimación por impuestos a la utilidad diferidos no recuperables
INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LAS REMEDICIONES POR BENEFICIOS DEFINIDOS A LOS EMPLEADOS (1)
RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS
	POR VALUACIÓN DE ACTIVO FIJO
INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DEL RESULTADO POR TENENCIA DE ACTIVOS NO MONETARIOS (1)

ESTADO DE RESULTADOS
COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
	COMPRAVENTA DE VALORES
	ACTIVIDADES FIDUCIARIAS
	CUSTODIA O ADMINISTRACIÓN DE BIENES
	OFERTAS PÚBLICAS
		DE VALORES INSCRITOS EN EL RNV
		DE OTROS VALORES
	OPERACIONES CON ORO Y PLATA
	INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
	OPERACIONES CON SOCIEDADES DE INVERSIÓN
	OTRAS COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS COBRADAS (1)
COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
	COMPRAVENTA DE VALORES
	TRANSFERENCIA DE FONDOS
	PRÉSTAMOS RECIBIDOS
	COLOCACIÓN DE DEUDA
	BOLSA MEXICANA DE VALORES
	INTERMEDIARIOS FINANCIEROS

	INDEVAL
	OTRAS COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE COMISIONES Y TARIFAS PAGADAS (1)
INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA
	INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR ASESORÍA FINANCIERA (1)
UTILIDAD POR COMPRAVENTA
	TÍTULOS PARA NEGOCIAR
	TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
	TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
	DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN
	DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
	VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
	DIVISAS
	METALES PRECIOSOS AMONEDADOS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA UTILIDAD POR COMPRAVENTA(1)
PÉRDIDA POR COMPRAVENTA
	TÍTULOS PARA NEGOCIAR
	TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
	TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
	DERIVADOS CON FINES DE NEGOCIACIÓN
	DERIVADOS CON FINES DE COBERTURA
	VENTA DE COLATERALES RECIBIDOS
	DIVISAS
	METALES PRECIOSOS AMONEDADOS
	COSTOS DE TRANSACCIÓN
		POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR
		POR COMPRAVENTA DE DERIVADOS

	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE LA PÉRDIDA POR COMPRAVENTA (1)
INGRESOS POR INTERESES
	INTERESES DE DISPONIBILIDADES
		BANCOS
		DISPONIBILIDADES RESTRINGIDAS O DADAS EN GARANTÍA
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE CUENTAS DE MARGEN
		EFECTIVO
		VALORES
		OTROS ACTIVOS
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR PROVENIENTES DE INVERSIONES EN VALORES
		POR TÍTULOS PARA NEGOCIAR
		POR TÍTULOS DISPONIBLES PARA LA VENTA
		POR TÍTULOS CONSERVADOS A VENCIMIENTO
	INTERESES Y RENDIMIENTOS A FAVOR EN OPERACIONES DE REPORTO
	INGRESOS PROVENIENTES DE OPERACIONES DE COBERTURA
	PREMIOS A FAVOR EN OPERACIONES DE PRÉSTAMO DE VALORES
	PREMIOS POR COLOCACIÓN DE DEUDA
		PASIVOS BURSÁTILES
		OBLIGACIONES SUBORDINADAS
	DIVIDENDOS DE INSTRUMENTOS DE PATRIMONIO NETO
	UTILIDAD POR VALORIZACIÓN
		UTILIDAD EN CAMBIOS POR VALORIZACIÓN
		VALORIZACIÓN DE INSTRUMENTOS INDIZADOS
		VALORIZACIÓN DE PARTIDAS EN UDIS
	INCREMENTO POR ACTUALIZACIÓN DE INGRESOS POR INTERESES (1)

(Continúa en la Tercera Sección)