OFICIO 500-05-2016-21479 mediante el cual se notifica que los contribuyentes a que se refiere el Anexo 1 se han ubicado en el supuesto previsto en el artículo 69-B, primer párrafo del Código Fiscal de la Federación

Jueves 04 de agosto de 2016

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Servicio de Administración Tributaria.- Administración General de Auditoría Fiscal Federal.- Administración Central de Fiscalización Estratégica.- Oficio: 500-05-2016-21479.

Asunto: Se notifica que los contribuyentes a que se refiere el Anexo 1 del presente oficio se han ubicado en el supuesto previsto en el artículo 69-B, primer párrafo del Código Fiscal de la Federación.

El Administrador Central de Fiscalización Estratégica, adscrito a la Administración General de Auditoría Fiscal Federal del Servicio de Administración Tributaria, con fundamento en lo dispuesto por los artículos 16, primer párrafo, de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos; 1, 7, fracciones VII, XII y XVIII y 8, fracción III de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, publicada en el Diario Oficial de la Federación del 15 de diciembre de 1995, reformada por Decreto publicado en el propio Diario Oficial de la Federación del 12 de junio de 2003; 1, 2 párrafos primero, apartado B, fracción III, inciso e); y segundo, 5, párrafo primero, 13, fracción VI, 23, apartado E, fracción I, en relación con el artículo 22 párrafos primero, fracción VIII, y último, numeral 5, del Reglamento Interior del Servicio de Administración Tributaria publicado en el Diario Oficial de la Federación el 24 de agosto de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el párrafo primero del Artículo Primero Transitorio de dicho Reglamento; Artículo Segundo, fracción I, inciso a), del Acuerdo mediante el cual se delegan diversas atribuciones a Servidores Públicos del Servicio de Administración Tributaria, publicado en el Diario Oficial de la Federación el día 17 de noviembre de 2015, vigente a partir del 22 de noviembre de 2015, de conformidad con lo dispuesto en el artículo Transitorio único de dicho Acuerdo; así como en los artículos 33, último párrafo, 63, y 69-B, primer y segundo párrafos del Código Fiscal de la Federación, notifica lo siguiente:

Derivado del ejercicio de las atribuciones y facultades conferidas en las disposiciones fiscales vigentes, esta Administración Central, dentro de los expedientes que obran en la misma, así como en las bases de datos del Servicio de Administración Tributaria a los que tiene acceso y utiliza de conformidad con el artículo 63, párrafos primero y último, del Código Fiscal de la Federación, ha detectado que los contribuyentes que se nombran en el Anexo 1 que es parte integrante del presente oficio, emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.

En razón de lo anterior, con fundamento en el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, se informa a los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1 del presente oficio, que se encuentran en el supuesto previsto en el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, lo anterior se les hace de su conocimiento con el objeto de que puedan manifestar ante la autoridad fiscal lo que a su derecho convenga y aportar la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos que llevaron a la autoridad a notificarlos.

No se omite señalar que los hechos particulares por los cuales esta autoridad fiscal determinó que los contribuyentes mencionados en el citado Anexo 1 del presente oficio se ubicaron en el supuesto a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, se pormenorizan en el oficio individual que se notificó al contribuyente.

Entonces, se indica que de conformidad con lo dispuesto por el artículo 69-B, segundo párrafo, del Código Fiscal de la Federación, cada uno de los contribuyentes que se mencionan en el citado Anexo 1 del presente oficio tendrán un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efectos la última de las notificaciones, según la prelación establecida en el artículo 69, primer párrafo del Reglamento del Código Fiscal de la Federación, a fin de que presenten en los términos señalados en el oficio en el cual se le notifica que se ha ubicado en el supuesto previsto en el artículo 69-B, primer párrafo del Código Fiscal de la Federación, escrito libre en original y dos copias, firmado por el contribuyente o su representante legal en los términos del artículo 19 del referido Código, a través del cual manifiesten lo que a su derecho convenga, anexando a dicho escrito la documentación e información que consideren pertinentes para desvirtuar los hechos pormenorizados en el oficio individual ya mencionado.

La documentación e información que presenten a través del citado escrito deberá de cumplir con los requisitos establecidos en los artículos 18, 18-A y 19 del Código Fiscal de la Federación.”

Asimismo, se les apercibe que si transcurrido el plazo concedido no aportan las pruebas, la documentación e información respectiva; o bien, en caso de aportarlas, una vez admitidas y valoradas, no se desvirtúan los hechos señalados en el oficio individual mencionado en el tercer párrafo, numeral 1) del presente oficio, se procederá en los términos que prevé el tercer párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, caso en el cual se notificará la resolución y se publicará el nombre, denominación o razón social en el listado de los contribuyentes que no hayan desvirtuado los hechos que se les imputan y, por tanto, se encuentran definitivamente en la situación a que se refiere el primer párrafo del artículo 69-B, listado que para tal efecto se difunda en la página de internet del Servicio de Administración Tributaria, y se publique en el Diario Oficial de la Federación; lo anterior, toda vez que es de interés público que se detenga la facturación de operaciones inexistentes y que la sociedad conozca quiénes son aquellos contribuyentes que llevan a cabo este tipo de operaciones.

Atentamente,

Ciudad de México, a 1 de julio de 2016.- El Administrador Central de Fiscalización Estratégica, Francisco Hugolino Cruz Ortiz.- Rúbrica.

Asunto: Anexo 1 del oficio número 500-05-2016-21479 de fecha 01 de julio de 2016, en el que se notifica, de conformidad con el segundo párrafo del artículo 69-B del Código Fiscal de la Federación, que los contribuyentes mencionados en el presente Anexo se ubican en el supuesto previsto en el primer párrafo del citado precepto legal.

A continuación se enlistan los contribuyentes a los que se hace referencia en el oficio número 500-05-2016-21479 de fecha 01 de julio de 2016, emitido por el Lic. Francisco Hugolino Cruz Ortiz, Administrador Central de Fiscalización Estratégica.

 

RFC

NOMBRE EFOS PRESUNTOS

NÚMERO DEL OFICIO DE PRESUNCIÓN

FECHA DE NOTIFICACIÓN DEL OFICIO DE PRESUNCIÓN

1

AALA950416PB3

ÁLVAREZ LÓPEZ ALONDRA

500-47-00-03-05-2016-012174

24 de junio de 2016

2

ACC120905S22

ADMINISTRACION DE CUENTAS CENTRO OPERATIVO BOSQUES, S.C.

500-05-2016-15894

3 de junio de 2016

3

ADX1305175S1

AD911, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21390

30 de junio de 2016

4

AEI091126NQ0

ABASTECEDORA EMPRESARIAL INTELIGENTE, S. DE R.L. DE C.V.

500-04-00-00-00-2015-40373

5 de febrero de 2016

5

AEO090205231

ASISTENCIA EMPRESARIAL OBJETIVA, S.A. DE C.V.

500-41-00-06-01-2016-8551

24 de junio de 2016

6

ANZ1107155Q8

ANZARA, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21396

30 de junio de 2016

7

ARO1203244V5

ABASTECEDORA ROMCRU, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21389

30 de junio de 2016

8

BAMM690701A67

BARRITA MARTÍNEZ MARIO ENRIQUE

500-05-2016-15886

23 de junio de 2016

9

BCE1211166Z3

BUFETE CAPACITADOR DE EMPRESAS MERCANTILES, S.C.P.

500-05-2015-39224

31 de marzo de 2016

10

BIE120615AX9

BIENART, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21387

29 de junio de 2016

11

BLO130529LC8

BLOQUES2DM, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21398

30 de junio de 2016

12

CAD090804GV9

CORPORATIVO ADDENDA, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2016-15848

31 de mayo de 2016

13

CAL101119K42

COMERCIALIZADORA ALIFRESH, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21392

30 de junio de 2016

14

CAN120524786

CANROCH, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21380

30 de junio de 2016

15

CAR1207115D1

CARRIREY, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21388

30 de junio de 2016

16

CCP100805R93

CORSAGAB CONSTRUCCIONES Y PROYECTOS, S.A. DE C.V.

500-65-00-05-01-2016-10891

16 de junio de 2016

17

CDB1205254P7

COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA BEREBE, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15867

16 de junio de 2016

18

CDO040521T55

COMPUTACIÓN DIGITAL DE OAXACA, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15884

1 de junio de 2016

19

CDS130128LN6

COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA SERPOL, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15873

15 de junio de 2016

20

CDS130128UY7

COMERCIALIZADORA Y DISTRIBUIDORA SARGA, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15872

16 de junio de 2016

21

CEO120905KL2

CONTROL PARA LAS EROGACIONES CENTRO OPERATIVO BOSQUES, S.C.

500-05-2016-15890

3 de junio de 2016

22

CGK081120A8A

COMERCIAL GRUPO KASIMIR, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15913

20 de junio de 2016

 

23

CGT130416C68

COMERCIALIZADORA GENERAL EL TALISMAN DEL NORTE, S.A. DE C.V.

500-42-00-02-02-2016-03138

26 de mayo de 2016

24

CID1102173A1

CONSORCIO INTERNACIONAL DE DIVERSION, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15819

29 de junio de 2016

25

CLE1209058K7

CONSORCIO LERGARD, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15868

27 de mayo de 2016

26

CLM110819L17

COLOCACION Y LOGISTICA DE METALES, S.A. DE C.V.

500-63-00-05-03-2016-3720

30 de mayo de 2016

27

CLR130607K13

CONSTRUCTORA LEAL RIOS Y PROYECTOS INTERNACIONALES, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15822

25 de mayo de 2016

28

CMA091028CX7

COMERCIALIZADORA MARCHENA S.A. DE C.V.

500-05-2016-15908

21 de junio de 2016

29

COG120430LE6

CORPORATIVO OGADEN, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15881

1 de junio de 2016

30

COM120409N29

COMERSIL, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21393

30 de junio de 2016

31

COM120719BW4

COMERKAN, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2016-11317

8 de junio de 2016

32

CPR1207268F7

CONSTRUCTORA PRETOR, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21426

15 de junio de 2016

33

CPU1311306H8

COMERCIALIZADORA PUROMICH, S.A. DE C.V.

500-37-00-06-02-2016-13430

24 de junio de 2016

34

CRN1012176P4

"CENTRO DE RECURSOS DE NEGOCIO CERENE", S.A. DE C.V.

500-05-2016-21372

30 de junio de 2016

35

CVM120430NNA

COMPRA Y VENTA DE METALES Y DESECHOS DEL NORTE, S.A. DE C.V.

500-63-00-05-03-2016-3721

2 de junio de 2016

36

CYM110823526

"CYMANED", S.A. DE C.V.

500-05-2016-21386

30 de junio de 2016

37

DCA100927UH3

DIAMANTE CUSTOM AUTOMATION, S. DE R.L. DE C.V.

500-13-00-03-00-2016-2652

29 de junio de 2016

38

DCM130820MT4

DINAMICA COMERCIAL M3, S.C.

500-05-2016-15847

1 de junio de 2016

39

DEV100608LU7

DEVINTELL, S. DE R.L. DE C.V.

500-04-00-00-00-2015-40374

5 de febrero de 2016

40

DME120203948

DESARROLLADORES MERCALIM, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21395

30 de junio de 2016

41

DTE1301168X9

DISEÑOS TEVET, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2016-21391

7 de junio de 2016

42

ETM110125894

ESTRATEGIAS EN TECNOLOGIAS DE MONITOREO, S.A DE C.V.

500-05-2016-15818

24 de mayo de 2016

43

EVI100623BP9

ELEMENTOS VISIONARIOS, S.A. DE C.V.

500-14-00-02-00-2016-3785

9 de junio de 2016

44

FEY130205BW2

FEYUSE, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15910

1 de junio de 2016

45

GBA1108056F7

GRUPO BALCANO, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21377

30 de junio de 2016

46

GCI090611UN2

GRUPO CONEXIÓN INTERNACIONAL, S. DE R.L. DE C.V.

500-05-2016-18432

1 de junio de 2016

47

GCP1106065I6

GRUPO COMERCIALIZADOR DE PRODUCTOS DEL CAMPO DE ALTA CALIDAD, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15854

7 de junio de 2016

 

48

GCV120814886

GRUPO CORPORATIVO VICOBA, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15887

23 de junio de 2016

49

GDI101011EY0

GRUPO DIARCH, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21385

30 de junio de 2016

50

GEE1202099K4

GRANDES EMPRENDEDORES EN DINAMICAS DE PERSONAL S.A. DE C.V.

500-05-2016-15892

20 de junio de 2016

51

GEI091015D13

GRUPO EMPRESARIAL PARA LA INDUSTRIA TEXTIL Y DEL CALZADO, S.A. DE C.V.

500-32-00-06-03-2016-25630

23 de junio de 2016

52

GKU120515KE4

GRUPO KURGAND, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15904

31 de mayo de 2016

53

GNA121004C28

GRUPO NATTEN, S.A. DE C.V.

500-05-2016-11228

26 de mayo de 2016

54

GNE1209074F6

GRUPO NESBOT, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15902

27 de mayo de 2016

55

GTB1304055R4

GRUPO TEXTIL BAABDA, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15882

20 de junio de 2016

56

GUZG660804GDA

GUZMAN ZEPEDA GERONIMO

500-18-00-01-01-2016-3851

21 de junio de 2016

57

IDE120328QF1

IMPORTADORA DENYLK, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21398

29 de junio de 2016

58

IPR130205DE2

IKLUMAL PROYECTOS, S.C.P.

500-04-00-00-00-2016-15418

7 de junio de 2016

59

KIN140325PV6

KRAP INGENIERIA, S. DE R.L. DE C.V.

500-18-00-01-01-2016-3850

20 de junio de 2016

60

LEC070202NJ9

LECLET, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2016-4694

11 de marzo de 2016

61

LIN0801176S2

LANDING INTELIGENCE, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2016-15261

10 de junio de 2016

62

MAR1207209D0

MARVERCARR, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21368

30 de junio de 2016

63

MCA1203296Q6

MERCA CARREY, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21381

30 de junio de 2016

64

MCL1207188Y2

MOANING CLOUDS, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2016-15420

7 de junio de 2016

65

MCR111018JP4

METALES Y CHATARRA ROMO, S.A. DE C.V.

500-05-2016-11295

7 de junio de 2016

66

MDI110705FB7

MERCADEO DINSELO, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15885

2 de junio de 2016

67

MEMR750204S64

MELCHOR MEDRANO RICARDO

500-18-00-01-01-2016-3909

21 de junio de 2016

68

MEX110606KY6

MEXFRUTVELEG, S.A. DE C.V.

500-05-2016-15874

27 de mayo de 2016

69

MOG120427QH4

MOGARVER, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21373

30 de junio de 2016

70

MOPA821119CM5

MORADO PUENTE JOSÉ ANTONIO

500-05-2016-15830

31 de mayo de 2016

71

MPA100728FFA

METAMI DEL PACIFICO, S.A. DE C.V.

500-05-2016-18439

2 de junio de 2016

72

NAC110506610

NEXO ACTUAL, S.C.

500-05-2016-18436

31 de mayo de 2016

73

OEMJ680529H31

OLVERA MORENO JORGE

500-65-00-06-03-2016-10926

24 de junio de 2016

74

OSC100823PY5

OPERADORA DE SERVICIOS COSTA DORADA, S.A. DE C.V.

500-14-00-02-00-2016-1738

7 de junio de 2016

75

OSP110929938

ORGANIZACIÓN DE SEGURIDAD PRIVADA NORTE, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2016-15287

8 de junio de 2016

76

OSP110929A94

ORGANIZACIÓN DE SEGURIDAD PRIVADA CENTRO, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2016-15288

8 de junio de 2016

77

PAK121102DRA

PUBLICIDAD AKKIRA, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21376

30 de junio de 2016

 

78

PCS1005072R9

PLATAFORMA CORPORATIVA SOFISTICADA, S.A. DE C.V.

500-44-00-03-00-2016-06353

6 de junio de 2016

79

PEF110804867

PEFRACO, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21382

30 de junio de 2016

80

PERD931022B20

PÉREZ RAMÍREZ DEYSI

500-70-00-06-01-2016-04810

28 de junio de 2016

81

PESA780611JJ7

PÉREZ SANTIAGO JOSÉ ANTONIO

500-42-00-02-02-2016-03140

31 de mayo de 2016

82

PPM1103302E3

PIMA PUBLICIDAD MERCADEO Y ARTES GRAFICAS, S.A. DE C.V.

500-42-00-02-02-2016-03139

01 de junio de 2016

83

PRO110411694

PROCOMERCUPIEL, S.A. DE C.V.

500-25-00-03-01-2016-6787

23 de junio de 2016

84

PSA080624R16

PRODUCCIONES SASA, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2016-15247

10 de junio de 2016

85

PSM110922MC7

PROINSUMOS Y SERVICIOS MARKA, S. DE R.L. DE C.V.

500-04-00-00-00-2015-40376

5 de febrero de 2016

86

PVE091126RK1

PROVEEDURIA DE VALOR EMPRESARIAL S. DE R.L. DE C.V.

500-04-00-00-00-2015-40375

5 de febrero de 2016

87

RICJ720919E63

RIVERA CELESTINO JUAN MANUEL

500-50-00-06-01-2016-6583

22 de junio de 2016

88

RIMY840226J4A

RIVERA MELENDREZ YAZMIN DEL ROCIO

500-70-00-06-02-2016-04828

29 de junio de 2016

89

RIN111125JF5

RINOXA, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21379

30 de junio de 2016

90

RSE1006186U3

RENTABILIDAD PARA SU EMPRESA Y EFICIENCIA EJECUTIVA XPRESS, S.C.

500-05-2016-15891

23 de mayo de 2016

91

RSI1003032W3

RAVSAN SERVICIOS MÚLTIPLES, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21375

30 de junio de 2016

92

SACF860809813

SALDÍVAR CASILLAS FELIPE DE JESÚS

500-70-00-06-01-2016-04811

28 de junio de 2016

93

SIA1112068A1

SERVICIOS INTEGRALES ADMINISTRATIVOS RPS, S.A. DE C.V.

500-05-2016-11318

20 de mayo de 2016

94

SIP120211RX0

SIPDE, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2015-42679

6 de junio de 2016

95

SOK121022DB4

SAERVIZIOS OKTAGONALES, S.A. DE C.V.

500-05-2016-21403

30 de junio de 2016

96

SOMM650710RD7

SOLANO MARTÍNEZ MONICA

500-70-00-06-01-2016-04812

29 de junio de 2016

97

STC0208113R2

SINDICATO DE TRABAJADORES CRIBADORES DESTAJISTAS Y ASALARIADOS CARGA Y DESCARGA Y TRABAJADORES EN GRAL DEL EDO DE SON

500-54-00-05-02-2016-1886

27 de mayo de 2016

98

TCO110706L22

TRAJAN CONSTRUCCIONES, S.DE R.L. DE C.V.

500-05-2016-21394

7 de junio de 2016

99

TJU1212186U8

TENERIA JUNER, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2016-15281

6 de junio de 2016

100

TNA100219920

"TRANS NAU", S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2015-42680

6 de junio de 2016

101

TORU641203625

TORRES JOSE RUBEN

500-18-00-01-01-2016-3849

20 de junio de 2016

102

VCO081105JK0

VILA CONSTRUCCIONES, S.A. DE C.V.

500-18-00-05-02-2016-2882

23 de junio de 2016

103

VER0702022I2

VERITHIN, S.A. DE C.V.

500-04-00-00-00-2016-4693

11 de marzo de 2016

104

YECO711106GZA

YEPIS CALZA OMAR FERNANDO

500-56-00-04-01-2016-03284

22 de junio de 2016