SHCP

RESOLUCION por la que se modifican las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito.

Martes 28 de septiembre de 2010

Al margen un sello con el Escudo Nacional, que dice: Estados Unidos Mexicanos.- Secretaría de Hacienda y Crédito Público.- Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
La Comisión Nacional
Bancaria y de Valores con fundamento en lo dispuesto por el artículo 97 de la Ley de Instituciones de Crédito y 4 fracciones V y XXXVI, 16, fracción I y 19 de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, y

CONSIDERANDO

Que a efecto de propiciar una mejor administración respecto del análisis de la información que deben proporcionar las instituciones de crédito a esta Comisión, resulta indispensable modificar los plazos de entrega de la información que periódicamente remiten dichas instituciones a este Organo Desconcentrado, ha resuelto expedir la siguiente:

RESOLUCION POR LA QUE SE MODIFICAN LAS DISPOSICIONES
DE CARACTER GENERAL APLICABLES A LAS INSTITUCIONES DE CREDITO

UNICA.- Se ADICIONAN un segundo párrafo al inciso d) de la fracción I del Artículo 208; Se REFORMAN los incisos a), primer párrafo, c) y d), primer párrafo de la fracción I, así como la fracción II, del Artículo 208, y se SUSTITUYE el Indice del Anexo 36 “Reportes Regulatorios”, de las “Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito” publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 2 de diciembre de 2005 y modificadas mediante resoluciones publicadas en el propio Diario los días 3 y 28 de marzo, 15 de septiembre, 6 y 8 de diciembre de 2006, 12 de enero, 23 de marzo, 26 de abril, 5 de noviembre de 2007, 10 de marzo, 22 de agosto, 19 de septiembre y 14 de octubre de 2008, 4 de diciembre de 2008, 27 de abril, 28 de mayo, 11 de junio de 2009, 12 de agosto 16 de octubre, 9 de noviembre, 1 y 24 de diciembre de 2009, 27 de enero, 10 de febrero, 9 y 15 de abril, 17 de mayo, 28 de junio, 29 de julio, 19 de agosto y 9 de septiembre de 2010, para quedar como sigue:

“Artículo 208.- …

I.       

a)      La información relativa a la serie R04, excepto por la correspondiente a los reportes D-0451, D-0452, E-0461, F-0471, G-0481, G-0482, G-0483 y G-0484 de la citada serie R04, dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha. Adicionalmente y en el mismo plazo señalado, la serie R16, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-1611 y A-1612 de dicha serie, así como la relativa a la serie R26.

b)      ...

c)      La información relativa a las serie R04, exclusivamente por lo que se refiere al reporte E-0461, y la correspondiente a la serie R08, a más tardar el día 20 del mes inmediato siguiente al de su fecha.

d)      La información relativa a las series R01 y R10, así como la relativa a las series R12 y R13, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-1217, A-1218, B-1321 y B-1322, de dichas series, respectivamente, a más tardar el día 15 del mes inmediato siguiente al de su fecha.

          Los reportes B-1321 y B-1322 de la serie R13, deberán remitirse debidamente suscritos por los directivos y personas a que se refiere el Artículo 179 de las presentes disposiciones a la vicepresidencia de la Comisión encargada de su supervisión. Lo anterior, sin perjuicio de la obligación que tienen las Instituciones de realizar el envío de dichos reportes conforme a lo señalado en el Artículo 213 de las presentes disposiciones.

e)      ...

II.       Trimestralmente:

a)      La información relativa a las series R04, R09, R14 y R16, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes D-0451, D-0452, G-0481, G-0482, G-0483, G-0484, B-0921, A-1412 y B-1621 de dichas series, respectivamente.

          Asimismo, la información relativa a las series R12 y R13, exclusivamente por lo que corresponde a los reportes B-1230, A-1311 y A-1312 de dichas series, respectivamente. Asimismo, la información correspondiente a las series R15, R24 y R27.

          La información trimestral que se relaciona en este inciso, deberá proporcionarse dentro del mes inmediato siguiente al de su fecha.

b)      La información relativa a la serie R12, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-1213, A-1214, A-1215, A-1216, A-1219, A-1220, A-1221 y A-1222, de dicha serie R12, a más tardar el día 15 del mes inmediato siguiente al de su fecha.

III.     ...

IV.     ...

TRANSITORIOS

PRIMERO.- La presente Resolución entrará en vigor el día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Federación, salvo por lo que se señala en el Artículo Segundo Transitorio siguiente.

No obstante lo anterior, las instituciones de crédito deberán remitir a la Comisión la información correspondiente al mes de agosto a que se refiere la fracción I del Artículo 208 de las “Disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito”, dentro del mes de septiembre, ajustándose a los plazos que para cada tipo de reporte se establecían en la propia fracción I del Artículo 208 de dichas disposiciones, con anterioridad a la entrada en vigor de la presente Resolución.

SEGUNDO.- Las Instituciones de Crédito deberán proporcionar a la Comisión a partir del mes de septiembre de 2010, para ser entregada durante el mes de octubre de ese mismo año, y hasta el mes de mayo 2011 para ser presentada durante el mes de junio de 2011, la siguiente:

I.        Mensualmente, la información relativa a las series R01 y R10, así como la relativa a las series R12 y R13, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-1217, A-1218, B-1321 y B-1322, de dichas series, respectivamente, a más tardar el día 20 del mes inmediato siguiente al de su fecha.

II.       Trimestralmente, la información relativa a la serie R12, exclusivamente por lo que se refiere a los reportes A-1213, A-1214, A-1215, A-1216, A-1219, A-1220, A-1221 y A-1222, de dicha serie R12, a más tardar el día 20 del mes inmediato siguiente al de su fecha.

Atentamente

México, D.F., a 20 de septiembre de 2010.- El Presidente de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Guillermo Enrique Babatz Torres.- Rúbrica.

ANEXO 36

Indice

Series

Reportes

Periodicidad

Serie R01

Catálogo mínimo

 

A-0111

Catálogo mínimo

Mensual

 

 

 

Serie R02

Disponibilidades

 

A-0213

Disponibilidades, saldos promedio e intereses de disponibilidades

Mensual

 

 

 

Serie R03

Inversiones en valores, operaciones de reporto y de préstamo e instrumentos financieros derivados

 

B-0321

Operaciones de reporto

Mensual

B-0322

Operaciones que representan un préstamo con colateral

Mensual

C-0331

Resultados de títulos valuados a valor razonable

Mensual

C-0332

Resultados de títulos conservados a vencimiento

Mensual

C-0333

Resultados por operaciones de préstamo de valores

Mensual

C-0334

Resultados por operaciones de reporto

Mensual

C-0335

Resultados por operaciones que representan un préstamo con colateral

Mensual

D-0341

Resultados por contratos de futuros y contratos adelantados

Mensual

D-0342

Resultados por contratos de opciones

Mensual

D-0343

Resultados por operaciones de intercambio de flujos “swaps”

Mensual

 

 

 

Serie R04

Cartera de crédito

 

A-0412

Cartera por tipo de crédito de los fideicomisos en UDIS

Mensual

A-0415

Saldos promedio, intereses y comisiones por cartera de crédito

Mensual

A-0416

Saldos promedio, intereses y comisiones por cartera de crédito de los fideicomisos en UDIS

Mensual

A-0417

Calificación de la cartera de crédito y estimación preventiva para riesgos crediticios

Mensual

A-0418

Calificación de la cartera de crédito y estimación preventiva para riesgos crediticios de los fideicomisos en UDIS

Mensual

A-0419

Movimientos en la estimación preventiva para riesgos crediticios

Mensual

A-0420

Movimientos en la cartera vencida

Mensual

A-0424

Movimientos en la cartera vigente

Mensual

B-0434

Créditos al consumo agrupados por fecha de otorgamiento

Mensual

B-0435

Créditos al consumo agrupados por localidad

Mensual

C-0442

Alta de créditos comerciales1

Mensual

C-0443

Seguimiento y bajas de créditos comerciales1

Mensual

C-0444

Alta de operaciones de primer piso2

Mensual

C-0445

Seguimiento de operaciones de primer piso2

Mensual

C-0446

Operaciones de segundo piso con intermediarios financieros2

Mensual

C-0447

Seguimiento de garantías2

Mensual

D-0451

Riesgo crediticio y reservas de la cartera comercial

Trimestral

D-0452

Riesgo crediticio y reservas de la cartera comercial de los fideicomisos
en UDIS

Trimestral

E-0461

Desagregado de disolución de operaciones crediticias

Mensual

F-0471

Desagregado de grupos económicos

Semestral

G-0481

Matrices de migración de cartera comercial

Trimestral

G-0482

Matrices de migración de cartera de consumo

Trimestral

G-0483

Matrices de migración de cartera de vivienda

Trimestral

G-0484

Matrices de migración de cartera total

Trimestral

H-0491

Altas y reestructuras de créditos a la vivienda1

Mensual

H-0492

Seguimiento de créditos a la vivienda1

Mensual

H-0493

Baja de créditos a la vivienda1

Mensual

 

 

 

Serie R05

Otras cuentas por cobrar

 

A-0511

Otras cuentas por cobrar

Mensual

 

 

 

Serie R06

Bienes adjudicados

 

A-0611

Bienes adjudicados

Mensual

 

 

 

Serie R07

Impuestos diferidos

 

A-0711

Impuestos diferidos

Mensual

 

 

 

Serie R08

Captación

 

A-0811

Captación tradicional y préstamos interbancarios y de otros organismos

Mensual

A-0813

Saldos, intereses y comisiones por captación tradicional y préstamos interbancarios y de otros organismos estratificados por costo

Mensual

A-0815

Préstamos interbancarios y de otros organismos, estratificados por plazos al vencimiento

Mensual

A-0816

Depósitos de exigibilidad inmediata y préstamos interbancarios y de otros organismos, estratificados por montos

Mensual

A-0818

Captación relacionada estratificada por costo

Mensual

A-0819

Captación integral estratificada por montos

Mensual

 

 

 

Serie R09

Otros gastos

 

B-0921

Desagregado de gastos por deterioro y quebrantos

Trimestral

 

 

 

Serie R10

Reclasificaciones

 

A-1011

Reclasificaciones en el balance general

Mensual

A-1012

Reclasificaciones en el estado de resultados

Mensual

 

 

 

Serie R12

Consolidación

 

A-1213

Conversión del balance general de operaciones extranjeras integradas

Trimestral

A-1214

Conversión del estado de resultados de operaciones extranjeras integradas

Trimestral

A-1215

Conversión del balance general de entidades extranjeras

Trimestral

A-1216

Conversión del estado de resultados de entidades extranjeras

Trimestral

A-1217

Consolidación del balance general de la institución de crédito con fideicomisos en Udis

Mensual

A-1218

Consolidación del estado de resultados de la institución de crédito con fideicomisos en Udis

Mensual

A-1219

Consolidación del balance general de la institución de crédito con sus subsidiarias

Trimestral

A-1220

Consolidación del estado de resultados de la institución de crédito con sus subsidiarias

Trimestral

A-1221

Balance general de sus subsidiarias

Trimestral

A-1222

Estado de resultados de sus subsidiarias

Trimestral

B-1230

Desagregado de inversiones permanentes en acciones

Trimestral

 

 

 

Serie R13

Estados financieros

 

A-1311

Estado de variaciones en el capital contable

Trimestral

A-1312

Estado de flujos de efectivo

Trimestral

B-1321

Balance general

Mensual

B-1322

Estado de resultados

Mensual

 

 

 

Serie R14

Información cualitativa

 

A-1411

Integración accionaria

Semestral

A-1412

Funcionarios, empleados, jubilados, personal por honorarios y sucursales

Trimestral

A-1415

Total de acciones en circulación

Semestral

 

 

 

Serie R15

Operaciones bancarias por Internet1

 

A-1511

Estratificación de operaciones bancarias por Internet

Trimestral

A-1513

Estratificación de operaciones bancarias por teléfono

Trimestral

D-1516

Desagregado de transferencias de reclamaciones de operaciones por Internet

Trimestral

 

 

 

Serie R16

Riesgos

 

A 1611

Brechas de repreciación

Mensual

A 1612

Brechas de vencimiento

Mensual

B 1621

Portafolio global de juicios

Trimestral

 

 

 

Serie R17

Designaciones y baja de personal

 

A-1711

Reporte de designación

 

A-1712

Reporte de baja de personal

 

 

 

 

Serie R24

Información por localidad

 

A-2411

Captación por localidad

Trimestral

A-2412

Información operativa por localidad

Trimestral

 

 

 

Serie R26

Información por comisionistas

 

A-2611

Desagregado de altas y bajas de comisionistas

Mensual

B-2612

Desagregado de altas y bajas de módulos o establecimientos de comisionistas

Mensual

C-2613

Desagregado de seguimiento de operaciones de comisionistas

Mensual

 

 

 

Serie R27

Reclamaciones1

 

A-2701

Reclamaciones

Trimestral

 

 

 

 

1/ No aplica para Banca de Desarrollo.

2/ No aplica para Banca Múltiple.

Serie R01 a Serie R27

___________________________